Aktia Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2009
Aktia Oyj
Osavuosikatsaus
9.11.2009
klo 10.00
Aktia Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2009
Vahva kolmas vuosineljännes
Liikevoitto oli 44,4 (37,3) miljoonaa euroa, heinä-syyskuun liikevoitto kasvoi
merkittävästi 22,4 (7,4) miljoonaan euroon.
Korkokate oli edelleen vahva, 112,4 (74,3) miljoonaa euroa, pääasiassa
onnistuneen korkoriskinhallintastrategian ansiosta. Heinä-syyskuussa korkokate
oli 40,5 (25,2) miljoonaa euroa.
Osakekohtainen tulos (EPS) oli 0,50 (0,47) euroa, heinä-syyskuussa 0,24 (0,10)
euroa. Oma pääoma per osake (NAV) oli 6,51 (4,28) euroa 30.9.2009.
Heikon suhdannetilanteen vuoksi luottojen arvonalentumiset olivat
tammi-syyskuussa 26,3 (0,3) miljoonaa euroa. Arvonalentumiset kohdistuvat
yritysluottoihin, joita Aktian koko luottokannasta on vain 13 %, eikä niiden
odoteta nousevan samaan tahtiin.
Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody's Investors Servicen Aktia Pankki
Oyj:lle antama luottoluokitus pysyi muuttumattomana.
Aktian A- ja R-osakkeet listattiin Nasdaq OMX Helsinkiin 29.9.2009.
Aktia-konsernin markkina-arvo oli kauden lopussa noin 616 miljoonaa euroa.
Kolmannen neljänneksen liiketulos oli poikkeuksellisen hyvä, mutta viimeisen
vuosineljänneksen näkymät ovat linjassa vuoden kahden ensimmäisen neljänneksen
kanssa.
Toimitusjohtajan kommentti
Vuoden kolmen ensimmäisen neljänneksen liikevoitto oli hyvällä tasolla
huolimatta luottojen arvonalentumisten kasvusta. Korkokatteen hyvä kehitys
jatkui lähinnä onnistuneen korkoriskinhallinnan ansiosta. Kustannustehokkuus
pysyy keskeisenä tavoitteena.
Asiakkaat ovat arvostaneet uutta Aktia Dialogi -konseptiamme. Tämän työkalun
avulla asiakkaille haetaan kokonaisratkaisuja näiden henkilökohtaisen talouden
turvaamiseksi ja vakaannuttamiseksi. Ilokseni voin todeta Aktian jälleen
menestyneen hyvin asiakastyytyväisyysmittauksessa.
Aktiassa on aloitettu tuotekehitystyö tulevaa pitkäaikaissäästämistä koskevaa
lainmuutosta (PS-laki) silmällä pitäen. Tuomme vuoden 2010 ensimmäisen
neljänneksen aikana markkinoille uusia eläkesäästämisen muotoja.
Jussi Laitinen
Konsernin tunnusluvut
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 3Q | 3Q | Muutos | 1-9 | 1-9 | Muutos |
| | 2009 | 2008 | | 2009 | 2008 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 40,5 | 25,2 | 60,8 % | 112,4 | 74,3 | 51,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | 66,8 | 33,9 | 97,2 % | 181,7 | 126,3 | 43,9 % |
| tuotot yhteensä | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto ennen | 30,8 | 7,7 | 300,9 | 70,7 | 37,6 | 88,1 % |
| arvonalentumistappi | | | % | | | |
| oita | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappi | -8,5 | -0,3 | - | -26,3 | -0,3 | - |
| ot luotoista | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 22,4 | 7,4 | 201,4 | 44,4 | 37,3 | 19,0 % |
| | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde | 0,48 | 0,59 | -18,6 | 0,54 | 0,66 | -18,2 % |
| | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappi | - | - | - | 0,44 | 0,01 | * |
| ot | | | | | | |
| luotoista/luotot, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen | 0,24 | 0,10 | 140,0 | 0,50 | 0,47 | 6,4 % |
| tulos (EPS), euroa | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto | 15,0 | 8,3 | - | 11,1 | 12,5 | - |
| (ROE), % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, | - | - | - | 15,7 | 12,0 | - |
| % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien | - | - | - | 9,3 | 9,9 | - |
| varojen suhde, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteenveto vuoden 2009 kolmannesta neljänneksestä
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 3Q | 3Q | Muuto | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-12 |
| | 2009 | 2008 | s | 2009 | 2008 | | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 40,5 | 25,2 | 60,8 | 112,4 | 74,3 | 51,3 % | 101,0 |
| | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,0 | 0,0 | - | 0,6 | 1,3 | -55,3 | 1,4 |
| | | | | | | % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot | 11,3 | 9,4 | 20,2 | 31,8 | 31,7 | 0,3 % | 41,0 |
| netto | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | 3,8 | -2,0 | - | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnet | 6,3 | - | - | 13,7 | - | - | - |
| to | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja | 3,7 | -3,0 | - | 9,0 | -0,2 | - | -3,4 |
| -velkojen | | | | | | | |
| nettotuotot | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistö | 0,1 | 1,3 | -93,5 | 0,3 | 2,9 | -89,0 | 6,0 |
| jen nettotuotot | | | % | | | % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | 1,2 | 3,0 | -59,8 | 3,0 | 7,0 | -56,2 | 15,0 |
| muut tuotot | | | % | | | % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | 66,8 | 33,9 | 97,2 | 181,7 | 126,3 | 43,9 % | 127,2 |
| tuotot yhteensä | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -18,3 | -12,7 | 44,0 | -57,5 | -45,4 | 26,6 % | -60,6 |
| | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -9,5 | -8,8 | 8,2 % | -31,8 | -28,3 | 12,6 % | -38,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen | - | - | - | 0,1 | - | - | - |
| liikearvon | | | | | | | |
| tuloutus | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot | -1,8 | -1,6 | 12,7 | -5,3 | -4,4 | 19,4 % | -5,7 |
| aineellisista ja | | | % | | | | |
| aineettomista | | | | | | | |
| hyödykkeistä | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | -6,5 | -3,6 | 77,9 | -17,1 | -11,8 | 44,6 % | -16,2 |
| muut kulut | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | -36,1 | -26,7 | 34,9 | -111, | -89,9 | 24,0 % | -120,9 |
| kulut yhteensä | | | % | 5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistapp | - | 0,3 | - | -0,2 | 1,0 | - | 0,7 |
| iot ja | | | | | | | |
| arvonalentumisen | | | | | | | |
| peruutukset | | | | | | | |
| aineellisista ja | | | | | | | |
| aineettomista | | | | | | | |
| hyödykkeistä | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistapp | -8,5 | -0,3 | - | -26,3 | -0,3 | - | -0,7 |
| iot luotoista | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus | 0,1 | 0,3 | -60,7 | 0,7 | 0,2 | 204,5 | 0,2 |
| osakkuusyritysten | | | % | | | % | |
| tuloksesta | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 22,4 | 7,4 | 201,4 | 44,4 | 37,3 | 19,0 % | 6,6 |
| | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Konsernin | 3Q | 3Q | Muuto | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-12 |
| tunnusluvut (milj. | 2009 | 2008 | s | 2009 | 2008 | | 2008 |
| euroa) | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen | 0,24 | 0,10 | 140,0 | 0,50 | 0,47 | 6,4 % | 0,09 |
| tulos (EPS), euroa | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake | - | - | - | 6,51 | 4,28 | 52,1 % | 4,85 |
| (NAV), euroa | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman | 15,0 | 8,3 | - | 11,10 | 12,50 | - | 1,80 |
| tuotto (ROE), % | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen | 1,00 | -0,24 | - | 1,70 | -0,79 | - | -0,22 |
| tulos pl. | | | | | | | |
| tuloutettu | | | | | | | |
| negatiivinen | | | | | | | |
| liikearvo ja ml. | | | | | | | |
| käyvän arvon | | | | | | | |
| rahasto, euroa | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminnan | | | | | | | |
| (ml. | | | | | | | |
| Yksityispankki) | | | | | | | |
| tunnusluvut | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde | 0,48 | 0,59 | -18,6 | 0,54 | 0,66 | -18,2 | 0,65 |
| | | | % | | | % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, | - | - | - | 15,7 | 12,0 | - | 13,7 |
| % | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten | - | - | - | 9,3 | 9,9 | - | 9,3 |
| omien varojen | | | | | | | |
| suhde, % | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Aktia Oyj:n molemmat osakesarjat, A ja R, listattiin Nasdaq OMX Helsinkiin
29.9.2009. Listautuminen on luonut Aktian osakkeenomistajille mahdollisuuden
käydä kauppaa Aktian osakkeilla pörssissä ja seurata omistuksensa arvon
kehitystä.
Tulos
Konsernin liikevoitto tammi-syyskuussa 2009 oli 44,4 (37,3) miljoonaa euroa.
Heinä-syyskuussa liikevoitto oli 22,4 (7,4) miljoonaa euroa.
Pankkitoiminnan liikevoitto ennen arvonalentumisia oli 69,5 (25,5) miljoonaa
euroa. Vaikka luottojen arvonalentumiset kasvoivat 25,9 (0,3) miljoonaan euroon,
liikevoitto oli parantuneen korkokatteen ansiosta 43,6 (25,2) miljoonaa euroa.
Varainhoidon liikevoitto heikentyi viime vuodesta 0,5 (3,6) miljoonaan euroon
sijoitusmarkkinoilla vuoden ensimmäisellä puoliskolla vallinneen vaikean
tilanteen vuoksi. Vuoden kolmannella neljänneksellä liikevoitto kuitenkin parani
jonkin verran.
Vakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli kauden aikana 0,4 (-1,2)
miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön vaikutus konsernin tulokseen oli 3,0 (-1,2)
miljoonaa euroa ja vahinkovakuutusyhtiön vaikutus -2,6 (-) miljoonaa euroa.
Vahinkovakuutusyhtiön tulosta rasitti 0,4 (-) miljoonan euron yksittäinen
arvonalentuminen.
Osakkuusyhtiöiden liikevoitto oli 0,7 (0,2) miljoonaa euroa.
Katsauskauden voitto oli 32,6 (28,7) miljoonaa euroa. Vuoden kolmannella
neljänneksellä, heinä-syyskuussa, konsernin voitto oli 16,1 (5,8) miljoonaa
euroa.
Tuotot
Konsernin tuotot kasvoivat tammi-syyskuussa 43,9 prosenttia 181,7 (126,3)
miljoonaan euroon. Heinä-syyskuussa tuotot lähes kaksinkertaistuivat 66,8 (33,9)
miljoonaan euroon.
Tammi-syyskuussa korkokate parani 51,3 prosenttia 112,4 (74,3) miljoonaan
euroon. On huomattava, että korkoriskinhallinnalla ja markkinakorkojen
poikkeuksellisella laskulla on ollut merkittävä positiivinen vaikutus
korkokatteeseen, joten korkokatteen paraneminen on luonteeltaan tilapäistä.
Korkoriskin rajoittamiseksi tehdyt johdannaissopimukset paransivat korkokatetta
20,3 (-4,9) miljoonaa euroa. Aktia Pankin onnistui lisäksi hyödyntää
rahoitusmarkkinatilannetta ja kasvattaa ansaintaansa hyvän likviditeettiasemansa
ansiosta. Anto- ja ottolainauksen korkokate oli vakaa. Heinä-syyskuussa
korkokate parani 40,5 (25,2) miljoonaan euroon.
Palkkiotuotot netto olivat 31,8 (31,7) miljoonaa euroa. Rahastoista,
varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saadut palkkiotuotot nousivat 19,3
(16,0) miljoonaan euroon. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot nousivat 4,5
prosenttia 8,4 (8,0) miljoonaan euroon. Kiinteistönvälitystoiminnan tuotot
pysyivät vakaina ollen 5,8 (5,9) miljoonaa euroa tammi-syyskuulta.
Heinä-syyskuussa niissä oli nousua.
Henkivakuutusnetto oli 10,8 (9,2) miljoonaa euroa. Aktia-konserniin 1.1.2009
alkaen kuuluneen Aktia Vahinkovakuutuksen vahinkovakuutusnetto oli 13,7 (-)
miljoonaa euroa. Vakuutusnettoihin sisältyvät maksutulo, sijoitustoiminnan
nettotuotot, korvaukset sekä vastuuvelan muutos.
Kulut
Konsernin liiketoiminnan kulut kasvoivat tammi-syyskuussa 24,0 prosenttia 111,5
(89,9) miljoonaan euroon. Muutos aiheutui lähinnä uusista toiminnoista (Aktia
Vahinkovakuutus ja Aktia Invest), listautumisen yhteydessä maksetuista
konsulttipalkkioista sekä kasvaneista vuokrakuluista. Ilman uusia yksiköitä
kulujen nousu oli 4,6 prosenttia.
Vuokrakulujen kasvun syynä on se, että Aktia myi vuonna 2008 suurimman osan
omassa käytössä olleesta kiinteistöomistuksestaan.
Henkilöstökulut nousivat vuoden kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana 12,1
miljoonaa euroa 57,5 (45,4) miljoonaan euroon. Muutos johtuu ensisijaisesti
vahinkovakuutusyhtiön ja Aktia Investin yhdistämisestä konserniin.
Muut hallintokulut nousivat 12,6 prosenttia 31,8 (28,3) miljoonaan euroon.
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 5,3
(4,4) miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan muut kulut olivat tammi-syyskuussa 17,1 (11,8) miljoonaa euroa.
Heinä-syyskuun 2009 tulos
Konsernin kolmannen vuosineljänneksen liikevoitto oli 22,4 (7,4) miljoonaa
euroa. Onnistuneen korkoriskinhallinnan ansiosta korkokate parani 15,3 miljoonaa
euroa 40,5 (25,2) miljoonaan euroon. Heinä-syyskuun voitto oli 16,1 (5,8)
miljoonaa euroa.
Kulut nousivat heinä-syyskuussa 34,9 prosenttia 36,1 (26,7) miljoonaan euroon.
Pankkitoiminnan liikevoitto, jota rasittivat 8,4 (0,3) miljoonan euron luottojen
arvonalentumiset, oli 19,7 (6,2) miljoonaa euroa. Varainhoidon vaikutus
konsernin liikevoittoon oli 0,5 (1,5) miljoonaa euroa. Vakuutustoimintojen
vaikutus konsernin liikevoittoon oli henkivakuutuksen osalta 2,8 (-4,9)
miljoonaa euroa ja vahinkovakuutuksen osalta 0,3 (-) miljoonaa euroa.
Konsernin segmenttien liiketulokset heinä-syyskuulta
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 3Q 2009 | 3Q 2008 |
| (milj. euroa) | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta | 19,7 | 6,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varainhoito | 0,5 | 1,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutus | 2,8 | -4,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutus | 0,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | -0,1 | 4,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eliminoinnit | -0,7 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 22,4 | 7,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Konsernin taseen loppusumma kasvoi katsauskauden aikana 12,4 prosenttia 10 724
(31.12.2008; 9 540) miljoonaan euroon. Nousu aiheutui lähinnä
hypoteekkiluottokannan ja pankkitoiminnan rahoitusvarojen kasvusta. Yleisön,
yhteisöjen ja luottolaitosten talletukset vähenivät 4,5 prosenttia 4 789 (5 015)
miljoonaan euroon, kun taas rahoitus raha- ja pääomamarkkinoilta lisääntyi 31,2
prosenttia 4 106 (3 130) miljoonaan euroon. Lisäys johtui lähinnä liikkeeseen
laskettujen velkakirjojen ja luottolaitosten velkojen kasvusta, toisin sanoen
likviditeetin hallintaan liittyvistä kaupoista.
Konsernin antolainaus yleisölle kasvoi 521 miljoonaa euroa (9,6 %) 5 946 (5 426)
miljoonaan euroon kauden lopussa. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 4
819 miljoonaa euroa eli 81,0 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista
88,5 prosentilla oli turvaava asuntovakuus (Basel 2 -vakavaraisuussäännösten
mukaisesti). Pois lukien säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät
hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan,
konsernin luotonanto lisääntyi 291 miljoonaa euroa (6,6 %) vuodenvaihteesta.
Asuntolainakanta oli 4 481 (4 036) miljoonaa euroa, josta hypoteekkilainojen
osuus oli 2 403 (1 968) miljoonaa euroa. Asuntolainakannan kasvu oli yhteensä
11,0 prosenttia. Uusantolainaus yrityksille jatkui maltillisena.
Yrityslainakanta pieneni 1,8 prosenttia vuoden alusta ja oli 789 (804) miljoonaa
euroa. Asuntoyhteisöjen luotot kasvoivat kauden aikana 23,6 prosenttia 272 (220)
miljoonaan euroon.
Myytävissä olevat korolliset rahoitusvarat lisääntyivät 17,2 prosenttia 3 292 (2
808) miljoonaan euroon. Nämä varat koostuivat pääasiassa pankkitoiminnan
likviditeettivarannosta.
Yleisön ja julkisyhteisöjen tekemät talletukset vähenivät vuodenvaihteesta
marginaalisesti (-0,5 %) 3 082 (3 098) miljoonaan euroon.
Kauden aikana Aktia Hypoteekkipankki laski liikkeeseen kaksi
kiinteistövakuudellista joukkovelkakirjalainaa. Helmikuussa laskettiin
liikkeeseen 125 miljoonan euron vaihtuvakorkoinen laina 3 vuoden laina-ajalla.
Kesäkuussa laskettiin liikkeeseen 600 miljoonan euron kiinteäkorkoinen laina 5
vuoden laina-ajalla. Aktia Pankin liikkeeseen laskemien sijoitustodistusten
määrä oli kauden lopussa 327 miljoonaa euroa ja liikkeeseen laskettujen
joukkovelkakirjalainojen määrä 2 294 miljoonaa euroa, joten kasvua oli
tammi-syyskuussa 437 miljoonaa euroa. Lisäksi Aktia Pankki laski liikkeeseen
uusia debentuuri- ja indeksilainoja yhteensä 64 miljoonaa euroa.
Henkivakuutuksen vastuuvelka oli 787 (777) miljoonaa euroa.
Vahinkovakuutuksen vastuuvelka oli kauden lopussa 111 (1.1.2009; 99) miljoonaa
euroa.
Taseen ulkopuoliset sitoumukset lisääntyivät vuodenvaihteesta 90 miljoonaa euroa
619 (529) miljoonaan euroon. Lisäys johtui lähinnä käyttämättömien
luottojärjestelyjen (lainalupaukset ja limiitit) kasvusta ja paikallispankkien
korkeammista maksuvalmiuslimiiteistä.
Aktia-konsernin oma pääoma oli kauden lopussa 463 (317) miljoonaa euroa.
Konsernin käyvän arvon rahasto oli 44 (-36) miljoonaa euroa. Parannus oli 51
miljoonaa euroa kolmannen neljänneksen aikana ja 80 miljoonaa euroa vuoden
alusta.
Vakavaraisuus
Pankkikonsernin vakavaraisuus oli 15,7 prosenttia verrattuna 13,7 prosenttiin
vuodenvaihteessa. Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,3 (31.12.2009; 9,3)
prosenttia. Kauden tulos ja rahoitusvarojen korkeammat arvostukset paransivat
vakavaraisuutta. Myös Aktia Henkivakuutuksen myynti pankkikonsernista emoyhtiö
Aktia Oyj:lle vaikutti vakavaraisuuteen myönteisesti. Pankkikonsernin
vakavaraisuus on hyvällä tasolla. Se ylittää sekä sisäiset
vakavaraisuustavoitteet että viranomaisten asettamat vaatimukset.
Henkivakuutusyhtiön toimintapääoma oli 85,0 (50,4) miljoonaa euroa ja
vakavaraisuus 14,2 (8,5) prosenttia.
Vahinkovakuutusyhtiön vakavaraisuuspääoma oli 50,2 miljoonaa euroa ja
vastuunkantokyky 83,6 prosenttia.
Konglomeraatin vakavaraisuus oli 156,9 (135,2) prosenttia. Rahoitus- ja
vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain mukaan vähimmäisvaade on 100
prosenttia.
Luottoluokitus
Kansainvälinen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service piti 23.9.2009
Aktia Pankki Oyj:lle antamansa lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokituksen
ennallaan parhaassa P-1-luokassa. Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1
ja taloudellinen vahvuus C. Kaikkien luokitusten näkymät ovat vakaat.
Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n liikkeeseen laskemien
kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody's Investors Serviceltä
saama luottoluokitus on Aa1.
Rahoitusvarojen arvostus
Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset
Saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskijaa ei ole todettu maksukyvyttömäksi,
arvon muutos ja osakkeiden ja osuuksien arvojen muutokset, joita ei pidetä
pysyvinä tai merkittävinä, kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin
osalta rahavirtasuojaus huomioiden oli 43,7 miljoonaa euroa laskennallisten
verojen jälkeen, kun se 31.12.2008 oli -36,4 miljoonaa euroa. Rahavirtasuojaus,
joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankittujen
korkojohdannaisten perusmarkkina-arvosta, oli 20,8 (12,4) miljoonaa euroa.
Käyvän arvon rahaston erittely
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Muutos |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osuudet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta | 3,8 | -1,5 | 5,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutustoi | 0,9 | -2,9 | 3,8 |
| minta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutus- | -0,2 | - | -0,2 |
| toiminta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Suorat saamistodistukset |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta | 14,9 | -26,3 | 41,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutustoi | 3,4 | -18,2 | 21,6 |
| minta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutust | 0,0 | - | - |
| oiminta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirran | 20,8 | 12,4 | 8,4 |
| suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon | 43,7 | -36,4 | 80,1 |
| rahasto yhteensä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset
Rahoitusvarojen arvoa alennetaan osakkeiden osalta, kun arvonmuutoksen on
todettu olevan merkittävä tai pysyvä, ja saamistodistusten osalta, kun
liikkeeseenlaskijan on todettu olevan maksukyvytön. Aikaisempien
arvonalentumisten peruutus tapahtuu saamistodistusten osalta tuloslaskelman
kautta ja osakkeiden osalta käyvän arvon rahaston kautta.
Katsauskauden arvonalentumiset olivat yhteensä 22,3 (39,2) miljoonaa euroa, kun
vuoden kolmannen neljänneksen arvonalentumiset olivat 1,7 (8,5) miljoonaa euroa.
Kauden arvonalentumisista 8,9 miljoonaa euroa liittyi henkivakuutusyhtiön
sijoitussalkun osakkeisiin ja osuuksiin. Arvonalentumisista 13,4 miljoonaa euroa
liittyi puolestaan saamistodistuksiin, joista pankin likviditeettisalkun osuus
oli 0,4 miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun osakeriski on
pienentynyt entisestään, ja sen suorat osakeomistukset olivat kolmannen
vuosineljänneksen lopussa 3 miljoonaa euroa. Vahinkovakuutusyhtiön
sijoitussalkussa ei ole kauden aikana kirjattu arvonalentumisia.
Rahoitusvarojen arvonalentumiset
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 1-9 2009 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamistodistukset | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutustoiminta | 13,1 | 5,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutustoimint | - | - |
| a | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osuudet |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta | - | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutustoiminta | 8,9 | 29,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutustoimint | - | - |
| a | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 22,3 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset
Luotto- ja takaussaatavien kohdistetut arvonalentumiset olivat -26,3 miljoonaa
euroa. Aikaisempien arvonalentumisten palautukset olivat 0,3 miljoonaa euroa,
joten kustannusvaikutus kauden tulokseen oli -25,9 miljoonaa euroa.
Heikko suhdannetilanne heijastuu edelleen yritysluottojen arvonalentumisiin,
jotka tammi-syyskuussa olivat -23,5 miljoonaa euroa ja heinä-syyskuussa -8,2
miljoonaa euroa. Kauden aikana kirjatut yritysluottojen arvonalentumiset
vastasivat alle 3:a prosenttia koko yritysluotonannosta.
Kotitalouksien luottojen arvonalentumiset olivat -2,1 miljoonaa euroa, josta
-0,5 miljoonaa euroa oli vakuudettomia kulutusluottoja. Kotitalouksien luottojen
arvonalentumiset vastasivat 0,04:ää prosenttia kaikista kotitalouksille
myönnetyistä luotoista.
Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään myös ryhmäkohtaisia
arvonalentumiskirjauksia kotitalouksille ja pienyrityksille. Niitä tehdään, kun
on objektiivista näyttöä siitä, että saatavien takaisinmaksuun liittyy
epävarmuutta tarkastelun kohteena olevissa luottosalkuissa. Kotitalouksien ja
pienyritysten ryhmäkohtaiset arvonalentumiset pysyivät muuttumattomina ollen
kauden lopussa -7,4 miljoonaa euroa.
Segmenttikatsaus
Vuoden 2009 alusta käyttöön otetun uuden segmenttijaon mukaisesti Aktia Oyj:n
Konttoritoiminta ja Liikepankki & treasury segmentit on yhdistetty segmentiksi
Pankkitoiminta. Muut liiketoimintasegmentit ovat Varainhoito, Henkivakuutus,
Vahinkovakuutus ja Muut. Segmenttiin Muut kuuluvat konsernihallinto ja tietyt
pankin hallinnolliset toiminnot. Segmentissä Muut raportoidaan myös oman pääoman
tuotto.
Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009.
Pankkitoiminta
Pankkitoiminnan liikevoitto parani vuoden kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana
43,6 (25,2) miljoonaan euroon. Heinä-syyskuussa liikevoitto oli 19,7 (6,2)
miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan tuotot olivat 147,0 (96,8) miljoonaa euroa. Kasvu johtuu lähinnä
korkokatteesta, joka nousi 108,1 (69,7) miljoonaan euroon.
Lyhyiden markkinakorkojen laskulla on ollut myönteinen vaikutus korkokatteeseen
jälleenrahoituskulujen laskun ja suojaavien johdannaissopimusten kautta. Lisäksi
nykyistä korkeammassa korkoympäristössä tehdyt kiinteäkorkoiset sijoitukset sekä
korkealla tasolla pysyneet riskipreemiot ovat parantaneet likviditeettisalkun
sijoitusten tuottoa. Heinä-syyskuussa korkokate oli 39,2 (23,5) miljoonaa euroa.
Katsauskauden nettopalkkiotuotot nousivat 23,7 (22,8) miljoonaan euroon.
Heinä-syyskuussa palkkiotuottojen netto parani 8,7 (6,9) miljoonaan euroon.
Liiketoiminnan kulut kasvoivat 77,6 (71,3) miljoonaan euroon. Kuluja kasvattivat
talletussuojarahaston aikaisempaa korkeampi maksu sekä vuonna 2008 toteutetun
toimistokiinteistöjen myynnin aiheuttama nousu vuokrakuluissa.
Pankkitoiminnan kasvu tulee ensisijaisesti henkilöasiakkaista.
Myyntiaktiviteettia tuetaan Aktia Dialogi -konseptilla, jossa asiakkaan tarpeet
kartoitetaan ja hänelle esitellään Aktian koko palvelutarjonta. Konttorien
ulkoasua on yhtenäistetty. Pankkitoiminnan asiakaskanta kasvoi 5 844
henkilöasiakkaalla (+2,2 %) vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana.
Internet-pankkisopimusten määrä nousi vuoden alusta 6,6 prosenttia 114 239:ään.
Taloudellinen tilanne on kasvattanut luottojen arvonalentumistappioita
erityisesti muutamien yritysasiakkaiden osalta. Vuoden kolmen ensimmäisen
neljänneksen aikana kirjatut luottojen arvonalentumiset olivat 25,9 miljoonaa
euroa, josta 8,2 miljoonaa euroa kirjattiin kolmannen vuosineljänneksen aikana.
Aktian antolainaus kotitalouksille, Aktian välittämät hypoteekkilainat mukaan
lukien, kasvoi 10,9 prosenttia 4 819 (4 343) miljoonaan euroon. Aktian
välittämät hypoteekkilainat olivat 1 301 (1 069) miljoonaa euroa. Aktian
markkinaosuus kotitalouksien asuntolainoista oli 4,2 prosenttia. Kotitalouksille
myönnetyt luotot muodostivat 81,0 prosenttia luottokannasta. Yritysluottojen
osuus koko luottokannasta pieneni tavoitteiden mukaisesti vuodenvaihteesta 13,3
prosenttiin kauden lopussa.
Kotitalouksien säästäminen kasvoi 4,6 prosenttia vuoden alusta 3 041 (2 907)
miljoonaan euroon. Kotitalouksien talletukset olivat 2 358 (2 359) miljoonaa
euroa ja rahastosäästöt 683 (548) miljoonaa euroa. Rahastoista ei enää virrannut
ulos säästöjä.
Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kasvu jatkui. Luottokanta yhteensä kasvoi 22,3
prosenttia 2 534 miljoonaan euroon. Luottokannasta 51,3 prosenttia eli 1 301
miljoonaa euroa oli Aktian konttoreiden ja 48,7 prosenttia säästö- ja
paikallisosuuspankkien välittämiä luottoja. Aktia Hypoteekkipankki laski
helmikuussa liikkeeseen 125 miljoonan euron vaihtuvakorkoisen
asuntolainavakuudellisen joukkovelkakirjalainan, jonka laina-aika on 3 vuotta.
Kesäkuussa laskettiin liikkeeseen 600 miljoonan euron kiinteäkorkoinen laina 5
vuoden laina-ajalla.
Kiinteistönvälitystoiminnan liikevoitto kasvoi 1,2 (-0,3) miljoonaan euroon
lähinnä kustannusten sopeuttamisen ja markkinoiden toisella ja kolmannella
neljänneksellä hienoisesti lisääntyneen aktiviteetin ansiosta.
Varainhoito
Aktian varainhoidon liikevoitto laski ensimmäisten yhdeksän kuukauden aikana 0,5
(3,6) miljoonaan euroon. Markkinatilanne oli kolmannella vuosineljänneksellä
jonkin verran alkuvuotta myönteisempi, ja Aktia selviytyi suhteellisen hyvin.
Katsauskauden liikevoittoon sisältyy kertaluonteisia eriä, lähinnä realisoituja
myyntitappioita, noin 0,5 miljoonaa euroa. Heinä-syyskuussa liikevoitto oli 0,5
(1,5) miljoonaa euroa.
Varainhoidossa jatkettiin panostuksia yksityispankkitoimintaan ja
institutionaalisiin sijoittajiin. Aktia osti joulukuussa 2008 Kaupthingin Suomen
varainhoitotoiminnan, joka toimii nyt nimellä Aktia Invest. Ostettu
liiketoiminta vahvistaa Aktian palvelutarjontaa ja edustaa Suomessa
varainhoitopalveluja käyttävien yhteisöjen arvostamaa osaamista. Aktian
konttoriverkossa on aloitettu laaja panostus yksityispankkitoimintaan.
Liiketoiminnan tuotot, eli tuotot muille konsernin yksiköille ja
yhteistyökumppaneille suoritettujen palautusten jälkeen, olivat 10,6 (10,5)
miljoonaa euroa. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 3,2 miljoonaa euroa 10,1
miljoonaan euroon, josta henkilöstökulut olivat 5,6 (3,5) miljoonaa euroa.
Kulujen kasvu johtuu yksityispankkitoimintaan ja instituutioiden
sijoitustoimintaan tehdyistä panostuksista.
Aktian hallinnoimien ja välittämien rahastojen arvo oli 3 488 (31.12.2008; 2
490) miljoonaa euroa. Kun välitettyjen rahastojen osuus lasketaan mukaan, Aktian
markkinaosuus oli kauden lopussa 6,75 (6,0) prosenttia. Kokonaismarkkinaa
koskevat tiedot perustuvat Suomen Sijoitusrahastoyhdistyksen tilastoihin. Aktia
Asset Management ja Aktia Invest mukaan lukien Aktian hallinnoimat varat
kasvoivat 5 680 (4 538) miljoonaan euroon. Yksityispankin asiakasvarat olivat
755 (738) miljoonaa euroa. Yksityispankin asiakasmäärä kasvoi noin 2 prosenttia
vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana.
Henkivakuutus
Henkivakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli 3,0 (-1,2) miljoonaa
euroa. Heinä-syyskuussa vaikutus oli 2,8 (-4,9) miljoonaa euroa.
Sekä katsauskausi että viime vuoden vertailukausi sisältävät sijoitussalkun
arvonalentumisista, laskuperustekorkosidonnaisten vakuutusten vastuuvelan
diskonttokoron muutoksista sekä vuonna 2008 tehtyjen kiinteistörealisointien
myyntivoitoista aiheutuneita vertailua vaikeuttavia kertaluonteisia eriä.
Tammi-syyskuussa nämä kertaluonteiset erät olivat 2,1 (4,9) miljoonaa euroa.
Maksutulo oli 53,5 (64,9) miljoonaa euroa. Maksutulon lasku johtuu pääasiassa
siitä, että suurten kerralla maksettavien sijoitusvakuutusten myynti on
hidastunut. Sijoitussidonnaisten eläkevakuutusten ja riskivakuutusten maksutulo
kasvoi. Sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus säästö- ja sijoitusvakuutusten
sekä eläkevakuutusten maksutulosta oli noin 61 (66) prosenttia.
Vakuutuskorvaukset olivat 61,4 (56,2) miljoonaa euroa. Vakuutuskorvaukset
nousivat lähinnä määräaikaisten sijoitusvakuutusten erääntymisen ja kasvaneiden
eläke- ja sairauskorvausten maksujen vuoksi.
Liikekulut olivat 9,9 (9,8) miljoonaa euroa. Toiminnan rationalisointi ja
kustannustehokkuuden parantamistoimenpiteet jatkuivat. Konsernin hallintokulujen
allokointiperiaatteiden muutoksesta aiheutuneista lisäkustannuksista huolimatta
kulut olivat samalla tasolla kuin viime vuonna. Liikekustannussuhde oli 101,5
prosenttia, kun se vastaavana ajanjaksona viime vuonna oli 99,1 prosenttia.
Henkivakuutussegmentin myyntiorganisaatio siirrettiin 1.3.2009 Aktia
Vahinkovakuutukseen, ja Aktia Vahinkovakuutuksessa meneillään olevat
rationalisointitoimet aiheuttavat kertakuluja myös henkivakuutukselle vuoden
2009 viimeisellä neljänneksellä. Myyntiorganisaatioiden yhdistämisen odotetaan
tuovan kustannussäästöjä vuodesta 2010 eteenpäin.
Yhtiön sijoitusten tuotto oli markkina-arvoin 4,6 (-6,5) prosenttia. Vakaan
pitkän aikavälin tuoton mahdollistamiseksi salkun riskejä on pienennetty
entisestään. Sijoitustoiminnan nettotuottoihin vaikuttivat negatiivisesti 21,9
miljoonan euron tuloutetut arvonalentumiset.
Vastuuvelka oli 787 (31.12.2008; 777) miljoonaa euroa, josta
sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus oli 24,2 prosenttia. Sijoitussidonnainen
vastuuvelka oli 191 (50) miljoonaa euroa ja laskuperustekorkoon sidottu
vastuuvelka 597 (628) miljoonaa euroa. Vuoden ensimmäisellä ja toisella
neljänneksellä tiettyjen vastuuvelan osien diskonttokorkoa nostettiin, ja koko
laskuperustekorkosidonnaisen vastuuvelan keskimääräinen diskonttokorko on 3,6
prosenttia. Koronnosto pienensi vastuuvelkaa 19,8 miljoonaa euroa, millä on
myönteinen vaikutus vuoden tulokseen.
Yhtiön vakavaraisuus on parantunut vuodenvaihteen 8,5 prosentista 14,2
prosenttiin.
Vahinkovakuutus
Aktia Vahinkovakuutus sulautettiin Aktia Oyj:hin 1.1.2009. Vuoden 2008 loppuun
saakka yhtiössä sovellettiin suomalaisia tilinpäätösperiaatteita (FAS).
Sulautumisen yhteydessä yhtiö siirtyi konsernilaskennassa käyttämään
IFRS-tilinpäätösperiaatteita. IFRS:n mukainen avaava tase on laadittu 1.1.2009.
Yhtiön IFRS:n mukaisessa avaavassa taseessa oma pääoma oli 32 miljoonaa euroa,
vakuutustekninen vastuuvelka 99 miljoonaa euroa ja taseen loppusumma 155
miljoonaa euroa.
Vahinkovakuutustoiminnan vaikutus konsernin kolmen ensimmäisen vuosineljänneksen
liikevoittoon oli -2,6 miljoonaa euroa. Heinä-syyskuussa vaikutus konsernin
liikevoittoon oli 0,3 miljoonaa euroa.
Aktia Vahinkovakuutuksen maksutulo kasvoi noin 4 prosenttia vertailukaudesta.
Kasvu on selvästi keskimääräistä markkinakasvua suurempi ja tulee sekä henkilö-
että yritysasiakkailta. Maksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta oli 54,3
miljoonaa euroa. Kauden maksutuotot olivat jälleenvakuuttajien osuuden ja
maksuvastuun muutoksen jälkeen 45,5 miljoonaa euroa. Korvauskulut olivat
yhteensä 35,5 miljoonaa euroa. Yhteensä 15,6 miljoonan euron liikekuluihin
sisältyy 1,1 miljoonaa euroa konsernin hallintokuluja. Luottojen
arvonalentumiset kauden aikana olivat 0,4 miljoonaa euroa. Yhdistetty kulusuhde
laski vuoden alun 122,4 prosentista 112,3 prosenttiin.
Sijoitustoiminnan nettotuotot olivat 2,4 miljoonaa euroa. Sijoitustoiminnan
tulosta rasittavat yhteensä -1,2 miljoonan euron realisoidut nettomyyntitappiot
sijoitussalkun riskitason tietoisen alentamisen ja vuoden ensimmäisellä
neljänneksellä toteutetun yhtiön kaikkien pörssiosakkeiden myynnin seurauksena.
Yhtiön sijoitusten tuotto oli markkina-arvoin 1,5 prosenttia.
Yhtiön 111 (1.1.2009; 99) miljoonan euron vastuuvelasta korvausvastuu oli 86
(1.1.2009; 79) miljoonaa euroa. Yhtiön sijoitussalkun markkina-arvo oli 140
(1.1.2009; 131) miljoonaa euroa ja yhtiön vastuunkantokyky 84 prosenttia.
Aktia Vahinkovakuutuksen jakelukanavien ja Aktian konttoriverkon yhdistäminen
näkyy asiakasaktiivisuuden kasvuna lähinnä henkilöasiakassektorissa.
Muut
Segmentin Muut liikevoitto oli vuoden ensimmäisten yhdeksän kuukauden aikana 2,6
(11,3) miljoonaa euroa. Vertailukauden tuloksessa vuonna 2008 oli 5,6 miljoonaa
euroa kertaluonteisia eriä. Suurin osa Aktian kiinteistöomistuksesta myytiin
vuonna 2008, jolloin realisoitui myyntivoittoja. Tulos heikkeni yhteensä 2,6
miljoonaa euroa myös pienentyneiden vuokratuottojen ja kasvaneiden vuokrakulujen
vuoksi.
Heinä-syyskuussa liikevoitto oli -0,1 (4,6) miljoonaa euroa. Vuosineljänneksen
tulosta rasittavat kertaluonteiset 1,6 miljoonan euron Aktian syyskuussa
toteutuneen listautumisen aiheuttamat kustannukset.
Konsernin riskinhallinta
Riskipositiot
Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, mukaan lukien
rahoitusyhtiötoiminta, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt.
Henkivakuutustoiminta muodostuu Aktia Henkivakuutuksesta ja
vahinkovakuutustoiminta Aktia Vahinkovakuutuksesta.
Pankkitoiminnan luotonantoon
liittyvät riskit
Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi kauden aikana.
Asuntotarkoituksiin myönnetyt luotot kasvoivat 11,0 prosenttia 4 481 miljoonaan
euroon, mikä on 75,4 (31.12.2008; 74,4) prosenttia koko luottokannasta. Näistä
Aktia Hypoteekkipankin luottojen määrä oli 2 403 (1 968) miljoonaa euroa, josta
1 170 miljoonaa euroa oli säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä lainoja.
Koko luottokannasta kotitalouksien luotot olivat 81,0 (80,0) prosenttia.
Kotitalouksien luotoista 88,5 (86,4) prosentilla on Basel 2
-vakavaraisuussäännösten mukainen turvaava vakuus.
Yritysluottojen osuus koko luottokannasta pieneni tavoitteen mukaisesti
vuodenvaihteen 14,4 prosentista 13,3 prosenttiin kauden lopussa.
Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta
kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli
83,3 (63,8) miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia koko antolainauksesta.
Luottokanta sektoreittain
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yritykset | 789 | 804 | -15 | 13,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asuntoyhteis | 272 | 220 | 52 | 4,6 |
| öt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Julkisyhteis | 11 | 12 | -1 | 0,2 |
| öt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voittoa | 56 | 47 | 9 | 0,9 |
| tavoit-telem | | | | |
| attomat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kotitaloudet | 4 819 | 4 343 | 476 | 81,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 5 946 | 5 426 | 521 | 100,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, vähenivät kauden aikana
3,40 prosentista 2,90 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset
takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää
viivästyneitä, lisääntyivät 0,87 prosentista 1,09 prosenttiin eli 65,6
miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien saatavat
konkurssiyrityksiltä ja perintäsaatavat, olivat 41,7 miljoonaa euroa, mikä
vastaa 0,69:ää (0,48) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan
lukien.
Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan
--------------------------------------------------------------------------------
| Vrk | 30.9.2009 | % kannasta | 31.12.2008 | % kannasta |
--------------------------------------------------------------------------------
| 1-30 | 174 | 2,90 | 187 | 3,40 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 118 | 1,97 | 110 | 2,01 |
| koti- | | | | |
| talouk | | | | |
| sien | | | | |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31-90 | 66 | 1,09 | 48 | 0,87 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 42 | 0,69 | 34 | 0,63 |
| koti- | | | | |
| talouk | | | | |
| sien | | | | |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 91- | 42 | 0,69 | 26 | 0,48 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 26 | 0,43 | 16 | 0,29 |
| koti- | | | | |
| talouk | | | | |
| sien | | | | |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit sekä vahinkovakuutustoiminnan
vakuutustekniset riskit
Pankkitoiminnassa rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen
saatavuuteen sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Rahoitus- ja
likviditeettiriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin ja
vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkikonsernissa tavoitteena
on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden
jälleenrahoitustarpeen. Likviditeettitilanne on hyvä ja markkinoiden
epävarmuudesta huolimatta tavoitteen mukainen.
Henkivakuutustoiminnassa likviditeettiriski tarkoittaa riskiä rahoituksen
saatavuudesta korvausten, säästösummien ja takaisinostojen sekä eläkkeiden
maksamiseksi. Likviditeetin tarve hoidetaan suurimmaksi osaksi kassavirralla ja
vaihteleviin tarpeisiin sopeutetulla sijoitustodistussalkulla, kun taas
odottamattomiin, suuriin rahavarojen tarpeisiin käytetään lähinnä
joukkovelkakirjoista koostuvaa likviditeettisalkkua.
Vahinkovakuutustoiminnan vakuutustekninen riski muodostuu maksuvolyymin
riittävyydestä suhteessa korvauskuluihin. Se, että korvauskulut riippuvat
tapahtuneiden vahinkojen määrästä ja suuruudesta, voi aiheuttaa huomattavia
vaihteluja vahinkovakuutustoiminnan likviditeetissä ja tuloksessa.
Vakuutusteknisen vaihtelun vähentämiseksi Aktia Vahinkovakuutus on ottanut
jälleenvakuutussuojan, joka kattaa yksittäiset suurvahingot ja suojaa useilta
keskisuurilta vahingoilta.
Jälleenvakuutussuoja vähentää lisäksi yhtiön maksuvalmiusriskiä, kun
likviditeetin tarvetta muuten hoidetaan kassavirralla ja sopeutetulla
pankkitalletus-, sijoitustodistus- ja valtionobligaatiosalkulla
Vastapuoliriskit
Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit
Konsernirahoituksen hoitama pankkitoiminnan likviditeettisalkku oli syyskuun
2009 lopussa 2 660 (2 290) miljoonaa euroa.
Likviditeetinhallinnan ja johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä
vastapuoliriskejä hallitaan sijoitusvarojen konservatiivisella allokoinnilla ja
vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään
Moody'sin A3 tai vastaava). Lisäksi on määritelty vastapuolia ja omaisuuslajeja
koskevat maksimivastuut. Yksittäiset sijoituspäätökset tehdään
sijoitussuunnitelman mukaisesti tarkan vastapuoliarvion pohjalta.
Myytävissä olevista rahoitusvaroista 52 (49) prosenttia oli sijoituksia
vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond), 35 (45) prosenttia
sijoituksia pankkeihin, 10 (3) prosenttia sijoituksia valtion takaamiin
joukkovelkakirjalainoihin sekä noin 3 (3) prosenttia sijoituksia julkiseen
sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista 1,0 (0,9) prosenttia ei täyttänyt
sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia. Heikentyneen luottoluokituksen vuoksi yksi
markkina-arvoltaan 4 miljoonan euron arvopaperi ei enää oikeuttanut
keskuspankkirahoitukseen. Muut luottoluokituksen puuttumisen vuoksi
keskuspankkirahoitukseen oikeuttamattomat arvopaperit olivat yhteensä 31
miljoonaa euroa.
Katsauskauden aikana realisoitiin -0,4 miljoonan euron arvonalentumiset, kun
liikkeeseenlaskija oli todettu maksukyvyttömäksi.
Luottoluokitusten jakauma pankkitoiminnassa
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 54,1 % | 49,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 31,1 % | 42,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 12,4 % | 4,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 0,8 % | 0,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 tai heikompi | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ei luottoluokitusta | 1,4 % | 2,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Henkivakuutustoiminnan vastapuoliriskit
Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa suorat korkosijoitukset lisääntyivät
vastuuvelan korkoriskin neutralisoimiseksi toteutetun sijoitussalkun
uudelleenallokoinnin seurauksena. Kauden lopussa korkosijoituksia oli 531 (449)
miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnan yhteydessä syntyviä
vastapuoliriskejä hallitaan edellyttämällä vähintään ”Investment grade”
-arvoista ulkoista luottoluokitusta (Moody'sin Baa3 tai vastaava) sekä kullekin
vastapuolelle ja omaisuuslajille määriteltyjä maksimikokonaisvastuita koskevilla
säännöillä.
Katsauskauden lopussa suorista korkosijoituksista 46 (48) prosenttia oli
sijoituksia julkiseen sektoriin, 21 (20) prosenttia sijoituksia yrityksiin ja 33
(32) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja vakuudellisiin
joukkovelkakirjalainoihin (covered bond).
Kauden päättyessä 1,7 prosenttia suorista korkosijoituksista ei täyttänyt
sisäistä luottoluokitusvaatimusta.
Katsauskauden aikana kirjattiin -13,1 miljoonan euron arvonalentumiset, kun
liikkeeseenlaskija oli todettu maksukyvyttömäksi. Kolmannella
vuosineljänneksellä arvonalentumisten ja aiemmin tehtyjen arvonalentumisten
palautusten nettovaikutus oli 0,3 miljoonaa euroa.
Luottoluokitusten jakauma
henkivakuutustoiminnassa
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 53,4 % | 53,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 13,4 % | 17,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 19,3 % | 14,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 7,8 % | 5,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,6 % | 0,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 tai heikompi | 0,6 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ei luottoluokitusta | 4,4 % | 7,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Vahinkovakuutustoiminnan
vastapuoliriskit
Vahinkovakuutuksessa noudatetaan konservatiivista sijoituspolitiikkaa.
Vahinkovakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa suorat korkosijoitukset lisääntyivät
uudelleen-
allokoinnin seurauksena 106 (73) miljoonaan euroon kauden lopussa.
Katsauskauden lopussa suorista korkosijoituksista 64 (80) prosenttia oli
sijoituksia julkiseen sektoriin, 9 (4) prosenttia sijoituksia yrityksiin ja 27
(16) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja vakuudellisiin
joukkovelkakirjalainoihin (covered bond).
Kauden aikana ei kirjattu arvonalentumisia liikkeeseenlaskijan
maksukyvyttömyyden vuoksi.
Luottoluokitusten jakauma
vahinkovakuutustoiminnassa
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 56,9 % | 65,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 16,4 % | 23,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 22,9 % | 10,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 2,9 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 tai heikompi | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ei luottoluokitusta | 0,4 % | 1,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 100,0 % | 99,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Markkinariskit
Aktia ei harjoita trading-toimintaa. Pankkitoiminnan rahoitusvarat ja
henkivakuutus- ja vahinkovakuutustoiminnan sijoitusvarat on sijoitettu
arvopapereihin, ja niiden arvo määritetään markkinoiden ja virallisen
ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna
markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän
arvon rahastoon laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen.
Pankkitoiminnan hintariski ja rakenteellinen korkoriski
Hintariski on korkovaihteluiden seurauksena tapahtuva myytävissä olevien
rahoitusvarojen arvonalentuminen. Myytävissä olevien rahoitusvarojen yhden
prosenttiyksikön koronnousu aiheuttaisi käyvän arvon rahastossa nettomuutoksen,
joka 30.9.2009 oli -26,5 (-27,2) miljoonaa euroa laskennallisten verojen
vähennyksen jälkeen.
Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin liittyvä nettomuutos
sekä luotto- ja spread-riski oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen
41,1 miljoonaa euroa positiivinen.
Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja
uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuuksista ja vaikuttaa korkokatteeseen.
Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi käytetään likviditeettisalkun sijoituksia
ja suojaavia johdannaissopimuksia.
Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin parantaisi
pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana 1,5 (31.12.2008;
-5,4) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan
-6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate
paranisi 5,8 (31.12.2008; -6,0) prosenttia, kun rakenteellisen
korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia
Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin kasvattaisi
pankkitoiminnan korkokatetta marginaalisesti seuraavien 12 kuukauden aikana +0,1
(+6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on
korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan
korkokate heikentyisi -5,0 (+7,9) prosenttia, kun rakenteellisen
korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia.
Pankkitoiminnan ja emoyhtiön muut markkinariskit
Pankkitoiminnassa ja emoyhtiössä ei kummassakaan käydä osakekauppaa
kaupankäyntitarkoituksessa eikä harjoiteta kiinteistösijoittamista.
Kiinteistöomistus oli kauden lopussa 3,4 (3,6) miljoonaa euroa. Toiminnalle
välttämättömät tai strategiset osakesijoitukset olivat 31,0 (21,9) miljoonaa
euroa. Kauden lopussa edellä mainittujen strategisten osakesijoitusten osalta
käyvän arvon rahasto oli 3,8 miljoonaa euroa laskennallisten verojen
vähentämisen jälkeen.
Henkivakuutustoiminnan sijoitusriskit
Vakuutuksenottaja kantaa sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevien
sijoitusten sijoitusriskin. Nämä sijoitukset arvostetaan juoksevasti käypään
arvoon, ja arvonmuutokset kirjataan sijoitussidonnaisten vakuutusten
vastuuvelkaan.
Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan
juoksevasti markkina-arvoon. Katsauskaudella kirjattiin tulokseen vaikuttavia,
osakkeita ja osuuksia koskevia arvonalentumisia yhteensä -8,9 miljoonaa euroa,
josta -2,0 miljoonaa euroa koski kolmatta vuosineljännestä. Katsauskauden aikana
käyvän arvon rahastoon kirjattu osakkeiden nettomuutos oli hankintaeliminointien
ja laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen 0,9 miljoonaa euroa.
Koska suhdannetilanne on vaikeuttanut sijoitusmarkkinoiden arviointia,
osakeriskejä on vähennetty edelleen, ja osakeomistus oli kauden lopussa 3
(31.12.2008; 38) miljoonaa euroa.
Katsauskauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu saamistodistusten
nettomuutos oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen 3,4 miljoonaa
euroa.
Sijoitussalkun riskejä, kuten luotto-, korko-, valuutta-, osake- ja
kiinteistöriskejä mitataan ja rajoitetaan stressimallien ohella myös VaR-mallin
(Value at Risk) avulla perustuen 12 kuukauden enimmäistappioon 97,5 prosentin
luottamustasolla.
Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euro | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet | 3 | 0,4 % | 38 | 5,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosijoit | 582 | 84,1 % | 481 | 69,4 % |
| ukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahamarkkin | 40 | 5,8 % | 85 | 12,3 % |
| at | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kiinteistöt | 38 | 5,5 % | 43 | 6,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaihtoehtoi | 29 | 4,1 % | 46 | 6,6 % |
| set | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 692 | 100,0 % | 693 | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Vahinkovakuutustoiminnan sijoitusriskit
Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan
juoksevasti markkina-arvoon. Sijoitussalkun riskitason laskemiseksi edelleen
kaikki noteeratut osakkeet realisoitiin kauden aikana.
Katsauskaudella ei kirjattu tulokseen vaikuttavia, osakkeisiin ja osuuksiin
liittyviä arvonalentumisia.
Suhdannetilanne on tehnyt sijoitusmarkkinoiden arvioimisen erittäin vaikeaksi,
joten vahinkovakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa on päätetty olla toistaiseksi
ottamatta osakeriskiä.
Vahinkovakuutusyhtiön sijoitussalkun
allokaatio omaisuuslajeittain
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euro | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet | 0 | 0,0 % | 26 | 18 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosijoit | 111 | 73,4 % | 75 | 51 % |
| ukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahamarkkin | 9 | 5,7 % | 13 | 9 % |
| at | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kiinteistöt | 29 | 19,2 % | 30 | 20 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaihtoehtoi | 2 | 1,6 % | 3 | 2 % |
| set | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 151 | 100,0 % | 147 | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Operatiiviset riskit
Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä
tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen
epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä.
Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai
välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka
heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Katsauskaudella ei kirjattu
merkittäviä riskitapahtumia.
Lähipiiri
Lähipiirillä tarkoitetaan Aktia-konsernin johtavassa asemassa olevia
avainhenkilöitä, Aktia Oyj:n hallintoneuvostoa, hallituksen jäseniä ja johtoa
(toimitusjohtaja ja varatoimitusjohtajat). Lähipiiriin kuuluvat myös
mainittujen avainhenkilöiden perheenjäsenet sekä yhtiöt, joissa johtavassa
asemassa olevalla avainhenkilöllä on määräysvalta (yli 20 % osakepääomasta).
Kauden aikana ei ollut merkittäviä muutoksia lähipiirin kanssa tehdyissä
liiketoimissa.
Henkilöstö
Kokopäiväresursseiksi muutettuna konsernin henkilöstömäärä oli katsauskauden
lopussa 1 206 (1 037). Kokopäiväresursseja oli vuoden yhdeksän ensimmäisen
kuukauden aikana keskimäärin 1 212 (1 001). Heinä-syyskuussa kokopäiväresurssien
keskimääräinen määrä pieneni yhdellä.
Aktia Oyj:n tytäryhtiö Aktia Vahinkovakuutus Oy:n 24.8.2009 aloittamat
yhteistoimintalain mukaiset neuvottelut saatiin päätökseen. Neuvottelujen
seurauksena Aktia Vahinkovakuutus Oy on päättänyt vähentää noin 30 henkilöä.
Säästö on noin 2,0 miljoonaa euroa vuositasolla. Kuluvan vuoden viimeisellä
neljänneksellä henkilöstövähennyksen odotetaan aiheuttavan noin 1,0 miljoonan
euron lisäkustannuksen.
Osakepääoma ja omistajat
Syyskuun 2009 lopussa Aktia Oyj:n maksettu ja kaupparekisteriin merkitty
osakepääoma oli 93 873 816 euroa. Pääoma jakautuu 46 936 908 A-osakkeelle ja 20
050 850 R-osakkeelle. Heinä-syyskuussa arvo-osuustileille kirjattiin Veritas
Vahinkovakuutusyhtiöön fuusioon liittyvästä 6 800 000 osakkeen
sulautumisvastikkeesta vielä 26 690 uutta A-osaketta. Kauden päättyessä
osakkeenomistajien lukumäärä oli 49 908. Jäljellä olevien osakkeiden läpikäyntiä
ja kirjaamista jatketaan. Aktia arvioi lopullisen osakasmäärän olevan noin 70
000.
Aktian oma osakeomistus oli 536 288 osaketta, eli 0,8 prosenttia koko
osakekannasta.
Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea
liikkeeseen enintään 1 000 000 osaketta osakepohjaisten kannusteiden
perustamiseksi konsernin avainhenkilöille. Aktia Oyj:n hallitus toteutti
30.3.2009 valtuutuksen nojalla suunnatun osakeannin nimetyille henkilöille
yhtiön ylimmässä operatiivisessa johdossa. Annissa laskettiin liikkeeseen 12 490
uutta A-sarjan osaketta 6,00 euron merkintähintaan osaketta kohti. Aktia Oyj:n
uudet A-sarjan osakkeet kirjattiin kaupparekisteriin 29.5.2009.
Aktian hallitus on listautumisen yhteydessä päättänyt ehdottaa vuoden 2010
varsinaiselle yhtiökokoukselle nimitysvaliokunnan perustamista.
Nimitysvaliokunnan tehtävänä olisi yhtiön varsinaisten yhtiökokousten edellä
valmistella ehdotuksia Aktian hallintoneuvoston jäsenten ja tilintarkastajien
nimittämistä sekä näiden palkkioita koskeviksi päätöksiksi. Ehdotuksen mukaan
nimitysvaliokuntaan kuuluisi kolmen suurimman osakkeenomistajan edustajat sekä
hallintoneuvoston puheenjohtaja asiantuntijajäsenenä. Oikeus nimittää edustaja
nimitysvaliokuntaan olisi niillä kolmella osakkeenomistajalla, joiden osuus
kaikista Aktian osakkeista on suurin 1. marraskuuta yhtiökokousta edeltävänä
kalenterivuonna.
Osakkeenomistajat Sparbanksstiftelsen i Helsingfors, Elinkorkolaitos Hereditas
ja Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritas ovat lisäksi ilmoittaneet Aktialle
aikomuksestaan tehdä ehdotuksia hallintoneuvoston jäseniksi, tilintarkastajiksi
sekä näille maksettaviksi palkkioiksi Aktian vuoden 2010 varsinaisesta
yhtiökokouksesta alkavaksi toimikaudeksi.
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 suurinta | A-osa | R-osa | | Osakkei | Osuus | Ääniä | Osuus |
| omistajaa | kkeit | kkeit | | ta | osakkei | | äänistä |
| Omistus | a | a | | | sta, % | | , % |
| 30.9.2009 | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 7 604 | 3 802 | | 11 406 | 17,03 | 83 645 | 18,70 |
| lsen i | 111 | 048 | | 159 | | 071 | |
| Helsingfors* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Elinkorkolaitos | 4 378 | 2 077 | | 6 455 | 9,64 | 45 920 | 10,23 |
| Hereditas* | 114 | 106 | | 220 | | 234 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eläkevakuutusos | 4 097 | 2 034 | | 6 131 | 9,15 | 44 785 | 10,00 |
| akeyhtiö | 469 | 397 | | 866 | | 409 | |
| Veritas | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 2 346 | 1 173 | | 3 519 | 5,25 | 25 812 | 5,76 |
| lsen i | 585 | 292 | | 877 | | 425 | |
| Esbo-Grankulla* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oy Hammarén & | 1 890 | 945 | | 2 835 | 4,23 | 20 790 | 4,64 |
| Co Ab | 000 | 000 | | 000 | | 000 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Svenska | 1 666 | 789 | | 2 456 | 3,67 | 17 451 | 3,90 |
| litteratursälls | 786 | 229 | | 015 | | 366 | |
| kapet i Finland | | | | | | | |
| rf* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 1 514 | 813 | | 2 327 | 3,48 | 17 775 | 3,97 |
| lsen i Vanda* | 900 | 012 | | 912 | | 140 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Åbo Akademin | 1 338 | 651 | | 1 989 | 2,97 | 14 358 | 3,21 |
| säätiö* | 657 | 000 | | 657 | | 657 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Säästöpankkisää | 1 303 | 651 | | 1 954 | 2,92 | 14 333 | 3,20 |
| tiö Porvoo* | 050 | 525 | | 575 | | 550 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaasan | 978 | 537 | | 1 515 | 2,26 | 11 723 | 2,62 |
| Aktiasäätiö* | 525 | 262 | | 787 | | 765 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 876 | 438 | | 1 314 | 1,96 | 9 641 | 2,15 |
| lsen i | 529 | 264 | | 793 | | 809 | |
| Kyrkslätt* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 787 | 393 | | 1 181 | 1,76 | 8 660 | 1,93 |
| lsen i | 350 | 675 | | 025 | | 850 | |
| Karis-Pojo* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Föreningen | 670 | 317 | | 987 667 | 1,47 | 7 022 | 1,57 |
| Konstsamfundet | 040 | 627 | | | | 580 | |
| rf* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 646 | 323 | | 969 354 | 1,45 | 7 108 | 1,59 |
| lsen i Ingå* | 236 | 118 | | | | 596 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ab Kelonia Oy* | 610 | 304 | | 915 095 | 1,37 | 6 709 | 1,50 |
| | 123 | 972 | | | | 563 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Säästöpankkisää | 426 | 231 | | 657 003 | 1,03 | 5 082 | 1,13 |
| tiö Sipoo* | 002 | 001 | | | | 022 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 454 | 227 | | 681 565 | 1,02 | 4 998 | 1,12 |
| lsen i Sjundeå* | 377 | 188 | | | | 137 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Svenska | 419 | 207 | | 626 782 | 0,94 | 4 566 | 1,02 |
| Folkskolans | 407 | 375 | | | | 907 | |
| Vänner rf* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Swedbank AB | 400 | 200 | | 600 000 | 0,90 | 4 400 | 0,98 |
| (publ) | 000 | 000 | | | | 000 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Etelä-Karjalan | 395 | 197 | | 593 266 | 0,89 | 4 350 | 0,97 |
| Säästöpankki | 511 | 755 | | | | 611 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 suurinta | 32 | 16 | | 49 118 | 73,39 | 359 136 | 80,18 |
| omistajaa | 803 | 314 | | 618 | | 692 | |
| yhteensä | 772 | 846 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | 14 | 3 736 | | 17 869 | 26,61 | 88 804 | 19,82 |
| | 133 | 004 | | 140 | | 726 | |
| | 136 | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 46 | 20 | | 66 987 | 100,00 | 447 941 | 100,00 |
| | 936 | 050 | | 758 | | 418 | |
| | 908 | 850 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
*Osapuolten keskinäistä R-osakkeen etuosto-oikeutta koskevan osakassopimuksen
osapuoli. Sopimukseen piiriin kuuluu 69 % R-osakkeista ja 21 % osakkeiden
kokonaismäärästä.
Aktian osake
Aktia Oyj:n A- ja R-osakkeet noteerattiin 29.9.2009 NASDAQ OMX Helsinki Oy:n
pörssilistalle. Listautumisen tarkoituksena on lisätä osakkeenomistajien
mahdollisuuksia käydä kauppaa Aktian osakkeella ja tehostaa osakkeen
hinnanmuodostusta.
Aktian kaupankäyntikoodit ovat AKTAV A-osakkeen osalta ja AKTRV R-osakkeen
osalta. Aktian osake luokitellaan niin sanotun GICS-indeksin mukaan sektoriin
”Rahoitus, alueelliset pankit”.
30.9.2009 A-osakkeen päätöskurssi oli 9,10 euroa ja R-osakkeen 9,40 euroa, joten
Aktian markkina-arvo oli noin 616 miljoonaa euroa.
--------------------------------------------------------------------------------
| Osaketiedot | A-osake | R-osake |
--------------------------------------------------------------------------------
| Äänimäärä/osake | 1 | 20 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Markkinatiedot | A-osake | R-osake |
--------------------------------------------------------------------------------
| Markkina | NASDAQ OMX Helsinki | NASDAQ OMX Helsinki |
--------------------------------------------------------------------------------
| Listautumispäivä | 29.9.2009 | 29.9.2009 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ISIN | FI0009004734 | FI0009015912 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tunnus | AKTAV (OMX) | AKTRV (OMX) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lista | OMXH Keskisuuret yhtiöt | OMXH Keskisuuret yhtiöt |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toimiala | Alueelliset pankit | Alueelliset pankit |
--------------------------------------------------------------------------------
| GICS-koodi | 40101015 | 40101015 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä | 46 936 908 | 20 050 850 |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernirakenne
Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön ja Aktia Oyj:n sulautuminen saatettiin
päätökseen yhtiöiden yhtiökokousten hyväksymän sulautumissuunnitelman
mukaisesti. Sulautuminen kirjattiin kaupparekisteriin 1.1.2009.
Vahinkovakuutusyhtiö jatkaa toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia
Vahinkovakuutus Oy.
Finanssivalvonta ilmoitti 28.4.2009 hyväksyvänsä sen, että Aktia Pankki Oyj myy
omistamansa Aktia Henkivakuutuksen osakkeet emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Siirto ei
vaikuttanut Aktia Henkivakuutuksen operatiiviseen toimintaan. Maksettu hinta,
45,5 miljoonaa euroa, vastasi henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista
substanssiarvoa 28.2.2009. Kaupan vaikutus eliminoituu konsernitasolla.
Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset
Aktia Oyj:n varsinainen yhtiökokous 30.3.2009 vahvisti emoyhtiön ja konsernin
tilinpäätökset sekä myönsi vastuuvapauden hallintoneuvostolle, hallitukselle,
toimitusjohtajalle ja tämän varamiehelle.
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta
1.1.-31.12.2008 jaetaan osinkona 0,15 euroa osakkeelta eli yhteensä 10 046
290,20 euroa. Osinko maksettiin 9.4.2009
Yhtiökokous vahvisti hallintoneuvoston jäsenten lukumääräksi kolmekymmentäviisi.
Seuraavat yhdeksän hallintoneuvoston jäsentä, joiden toimikausi päättyi
yhtiökokoukseen, valittiin uudelleen seuraavaksi kolmen vuoden toimikaudeksi:
Harriet Ahlnäs, rehtori, diplomi-insinööri, Porvoo
Roger Broo, hallintojohtaja, kanslianeuvos, valtiotieteen maisteri, Turku
Christoffer Grönholm, kansliapäällikkö, valtiotieteen tohtori, Helsinki
Kari Kyttälä, varatuomari, Nummi-Pusula
Per Lindgård, opettaja, Bromarv
Henrik Rehnberg, maanviljelijä, insinööri, Siuntio
Henrik Sundbäck, konsultti, maatalous- ja metsätieteiden maisteri, Porvoo
Sture Söderholm, odontologian lisensiaatti, Hanko
Henry Wiklund, kamarineuvos, kauppatieteiden maisteri, Helsinki
Uusiksi hallintoneuvoston jäseniksi kolmen vuoden toimikaudeksi, joka päättyy
vuoden 2012 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin:
Anna Bertills, ministerin erityisavustaja, valtiotieteen maisteri,
Vöyri/Helsinki
Gun Kapténs, kunnanjohtaja, valtiotieteen kandidaatti, Luoto
Bo Linde, asiamies, diplomiekonomi, Vaasa
Uudeksi hallintoneuvoston jäseneksi kahden vuoden toimikaudeksi, joka päättyy
vuoden 2011 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin:
Bengt Sohlberg, maatalousyrittäjä, agrologi, Siuntio
Uudeksi hallintoneuvoston jäseneksi yhden vuoden toimikaudeksi, joka päättyy
vuoden 2010 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin:
Jan-Erik Stenman, toimitusjohtaja, oikeustieteen kandidaatti, Turku
Yhtiökokous vahvisti tilintarkastajien lukumääräksi yksi. Tilintarkastajaksi
1.1.2009 alkaneelle tilikaudelle valittiin uudelleen PricewaterhouseCoopers Oy
ja vastaavaksi tilintarkastajaksi KHT Jan Holmberg.
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen osakeantivaltuutuksesta. Ehdotus on
julkaistu osoitteessa www.aktia.fi kohdassa Tietoa Aktiasta.
Tapahtumia katsauskauden päättymisen jälkeen
Aktia Hypoteekkipankki laski 30.10.2009 liikkeeseen 150 miljoonan euron
kiinteäkorkoisen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan, jonka
laina-aika on 3 vuotta.
Loppuvuoden näkymät
Konsernin liiketuloksen arvioidaan vuoden viimeisellä neljänneksellä pysyvän
samalla tasolla kuin kahden ensimmäisen vuosineljänneksen aikana. Edelleen hyvä
luottoluokitus ja konsernin entistä vahvempi pääomarakenne mahdollistavat
jälleenrahoituksen ja maltillisen kasvun myös nykyisessä markkinatilanteessa.
Suhdannetilanne on lisännyt arvonalentumisia, ja rahoitusmarkkinoiden uusi
epävakaus voisi myös johtaa tällä hetkellä hyvälaatuisiksi arvioitujen
yksittäisten sijoitusten arvostuksen pysyvään laskuun. Tämä vaikuttaisi
kielteisesti konsernin tulokseen. Sijoittajien korkeammat tuottovaatimukset
voivat lisäksi johtaa rahoitusvarojen arvon yleiseen laskuun ja Aktian
vakavaraisuuden alenemiseen.
Kustannustehokkuuden merkitys kasvaa entisestään nykyisessä suhdanne- ja
kilpailutilanteessa.
--------------------------------------------------------------------------------
| Kalenteri 2010 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 15.2.2010 | Tilinpäätöstiedote 2009 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 25.3.2010 klo 16.00 | Varsinainen yhtiökokous |
--------------------------------------------------------------------------------
| 7.5.2010 | Osavuosikatsaus tammi-maaliskuu 2010 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 12.8.2010 | Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2010 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 4.11.2010 | Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2010 |
--------------------------------------------------------------------------------
Tunnusluvut ja tunnuslukujen laskentaperusteet
Tunnusluvut
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-6 | 1-3 | 1-12 |
| | 2009 | 2008 | % | 2009 | 2009 | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos | 0,50 | 0,47 | 6,38 | 0,26 | 0,11 | 0,09 |
| (EPS), euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake | 6,51 | 4,28 | 52,10 | 5,51 | 4,83 | 4,85 |
| (NAV), euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto | 11,1 | 12,5 | - | 9,2 | 8,7 | 1,8 |
| (ROE), % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos | 1,70 | -0,79 | - | 0,70 | 0,02 | -0,22 |
| pl. tuloutettu | | | | | | |
| negatiivinen | | | | | | |
| liikearvo ja ml. | | | | | | |
| käyvän arvon | | | | | | |
| rahasto, euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 156,9 | 113,8 | | 144,2 | 133,1 | 135,2 |
| (konglomeraatti) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä | 66,4 | 60,2 | | 66,4 | 66,4 | 60,2 |
| keskimäärin, milj. | | | | | | |
| kpl | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä | 66,5 | 60,2 | | 66,5 | 66,4 | 60,2 |
| jakson lopussa, | | | | | | |
| milj. kpl | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstö | 1 212 | 1 001 | 21,08 | 1 213 | 1 204 | 1 010 |
| (kokopäiväresurssit) | | | | | | |
| , keskimäärin | | | | | | |
| katsauskauden | | | | | | |
| alusta | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta (ml. | | | | | | |
| Yksityispankki) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde | 0,54 | 0,66 | -18,18 | 0,57 | 0,70 | 0,65 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ottolainaus | 3 082 | 3 072 | 0,33 | 3 080 | 3 088 | 3 098 |
| yleisöltä, milj. | | | | | | |
| euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antolainaus | 5 946 | 5 287 | 12,46 | 5 820 | 5 592 | 5 426 |
| yleisölle, milj. | | | | | | |
| euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 15,7 | 12,0 | | 14,7 | 14,2 | 13,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien | 9,3 | 9,9 | | 9,2 | 9,0 | 9,3 |
| varojen suhde, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut | 3 493 | 3 247 | 7,58 | 3 395 | 3 335 | 3 313 |
| sitoumukset, milj. | | | | | | |
| euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Varainhoito | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastopääoma, milj. | 3 488 | 1 709 | 104,10 | 2 927 | 2 415 | 2490 *) |
| euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hallinnoitavat ja | 5 680 | 3 586 | 58,39 | 5 083 | 4 515 | 4 538 |
| välitettävät varat, | | | | | | |
| milj. euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutus | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutulo | 53,7 | 65,1 | -17,51 | 36,0 | 20,6 | 91,4 |
| ennen | | | | | | |
| jälleenvakuuttajien | | | | | | |
| osuutta, milj. euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekustannussuhde, | 101,5 | 99,1 | | 106,3 | 115,4 | 99,0 |
| % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Toimintapääoma, | 85,0 | 52,9 | 60,68 | 65,6 | 40,0 | 50,4 |
| milj. euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 14,2 | 8,4 | | 11,2 | 7,1 | 8,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitukset käyvin | 849,7 | 879,0 | -3,33 | 813,1 | 774,8 | 804,6 |
| arvoin, milj. euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskuperustekorkoon | 596,6 | 654,9 | -8,90 | 599,1 | 614,5 | 627,6 |
| sidottujen | | | | | | |
| vakuutusten | | | | | | |
| vastuuvelka, milj. | | | | | | |
| euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisten | 190,5 | 171,9 | 10,82 | 168,6 | 146,5 | 149,6 |
| vakuutusten | | | | | | |
| vastuuvelka, milj. | | | | | | |
| euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutus | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutulo | 54,3 | - | | 44,0 | 28,8 | |
| ennen | | | | | | |
| jälleenvakuuttajien | | | | | | |
| osuutta, milj. euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutuotot, | 27,1 | - | | 29,3 | 13,9 | |
| milj. euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekulusuhde, % | 26,6 | - | | 26,1 | 28,9 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkosuhde, % | 85,8 | - | | 88,2 | 93,5 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhdistetty | 112,3 | - | | 114,3 | 122,4 | |
| kulusuhde, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka ennen | 110,9 | - | | 116,8 | 114,7 | |
| jälleenvakuuttajien | | | | | | |
| osuutta, milj. euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma, | 50,2 | - | | 46,9 | 48,0 | |
| milj. euroa | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelan | 47,7 | - | | 42,6 | 43,7 | |
| vakavaraisuusaste, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuunkantokyky | 83,6 | - | | 78,9 | 80,8 | |
| (riskinkantokyky), % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
* Sisältää Aktia Investin rahastovolyymit joulukuusta 2008 alkaen.
Tunnuslukujen laskentaperusteet
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, euroa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava kauden voitto verojen jälkeen |
| |
| Osakkeiden antioikaistu määrä tilikauden aikana keskimäärin |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, euroa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma |
| Osakkeiden määrä tilikauden lopussa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto (ROE), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto (vuositasolla) x 100 |
| Oma pääoma keskimäärin |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % (finanssi- ja vakuutuskonglomeraatti) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeraatin omat varat yhteensä (omat varat ml. toimialakohtaiset varat |
| ja vähennykset) x 100 |
| Minimivaatimus konglomeraatin omille varoille (luottolaitos + |
| vakuutustoiminta) |
| Konglomeraatin vakavaraisuudesta säädetään rahoitus- ja vakuutusryhmittymien |
| valvonnasta annetun lain 3 luvussa ja siihen kuuluvassa asetuksessa. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta |
| Kulu/tuotto-suhde |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut yhteensä |
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset |
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset |
| mukaan lukien on arvostettu ja riskipainoettu Finassivalvonnan |
| standardikokoelman standardimenetelmän 4.3 mukaisesti. Operatiivisten |
| riskien pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan |
| standardin 4.3i mukaisesti. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 |
| Riskipainotetut sitoumukset |
| Omat varat lasketaan Finanssivalvonnan standardin 4.3a mukaisesti. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset omat varat x 100 |
| Riskipainotetut sitoumukset |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutus |
| Liikekustannussuhde |
--------------------------------------------------------------------------------
| (Liikekulut + korvauskäsittelyn kulut) x 100 |
| Kuormitustulo |
| Kuormitustulo on erä, jonka on laskuperusteiden mukaan tarkoitus kattaa |
| liikekulut. Liikekuluihin ei sisälly jälleenvakuuttajien palkkioita. Kaikki |
| kuormituserät sisältyvät kuormitustuottoihin. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma |
| x 100 |
| Vakuutustekninen vastuuvelka - tasaussumma - 75 % sijoitussidonnaisten |
| rahastojen vastuuvelasta |
| Vakuutustekninen vastuuvelka lasketaan jälleenvakuuttajien osuuden jälkeen. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutus |
| Vahinkosuhde (pl. eläkevastuiden diskonttaus), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korvaukset ja korvauskäsittelykulut x 100 |
| Vakuutusmaksutuotot |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekulusuhde, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekulut, ml. korvauskäsittelykulut x 100 |
| Vakuutusmaksutuotot |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhdistetty kulusuhde, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkosuhde + liikekulusuhde |
| Vahinkovakuutuksen tunnusluvut vahinkosuhde ja liikekulusuhde on laskettu |
| toiminnon aiheuttamien kustannusten mukaisesti eikä suoraan |
| konsernin/segmentin tuloslaskelmasta. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelan vakavaraisuusaste, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma |
| Vakuutustekninen vastuuvelka jälleenvakuuttajien osuuden jälkeen - |
| tasoitusmäärä |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuus (vastuunkantokyky), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma |
| Viimeisten 12 kuukauden maksutuotot |
--------------------------------------------------------------------------------
Aktia Oyj - Konsernin yhdeksän kuukauden tulos
Konsernin tuloslaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-12 |
| | 2009 | 2008 | | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 112,4 | 74,3 | 51,3 % | 101,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,6 | 1,3 | -55,3 % | 1,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot | 42,3 | 37,2 | 13,7 % | 48,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiokulut | -10,5 | -5,5 | -91,4 % | -7,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | 31,8 | 31,7 | 0,3 % | 41,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnetto | 13,7 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja -velkojen | 9,0 | -0,2 | - | -3,4 |
| nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,3 | 2,9 | -89,0 % | 6,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut tuotot | 3,0 | 7,0 | -56,2 % | 15,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 181,7 | 126,3 | 43,9 % | 127,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -57,5 | -45,4 | 26,6 % | -60,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -31,8 | -28,3 | 12,6 % | -38,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon tuloutus | 0,1 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | -5,3 | -4,4 | 19,4 % | -5,7 |
| aineettomista hyödykkeistä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut kulut | -17,1 | -11,8 | 44,6 % | -16,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -111,5 | -89,9 | 24,0 % | -120,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | -0,2 | 1,0 | - | 0,7 |
| arvonalentumisen peruutukset | | | | |
| aineellisista ja aineettomista | | | | |
| hyödykkeistä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot luotoista | -26,3 | -0,3 | - | -0,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,7 | 0,2 | 204,5 % | 0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 44,4 | 37,3 | 19,0 % | 6,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verot | -11,8 | -8,7 | 36,7 % | -0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Josta: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | 33,1 | 28,1 | 18,0 % | 5,2 |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | -0,6 | 0,6 | - | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, josta Aktia | 0,50 | 0,47 | | 0,09 |
| Oyj:n osakkeenomistajien osuus, | | | | |
| euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laimennusvaikutuksella oikaistu | 0,50 | 0,47 | | 0,09 |
| osakekohtainen tulos, euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin laaja tuloslaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-12 |
| | 2009 | 2008 | | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut laajan tuloslaskelman erät | | | | |
| verojen jälkeen: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 67,2 | -76,7 | - | -57,7 |
| arvostuksen muutos käypään arvoon | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten arvostuksen | 8,4 | -0,1 | - | 13,6 |
| muutos käypään arvoon | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 4,5 | 1,2 | 279,1 % | 25,4 |
| kirjaus tuloslaskelmaan | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten kirjaus | - | - | - | -0,3 |
| tuloslaskelmaan | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan tuloslaskelman tulos | 112,7 | -47,0 | - | -13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Laajan tuloslaskelman tulos josta: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | 113,2 | -47,3 | - | -13,2 |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | -0,5 | 0,4 | - | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 112,7 | -47,0 | - | -13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin tase
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 30.9.20 | 31.12.2 | Muutos | 30.9.200 |
| | 09 | 008 | | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset varat | 274,7 | 506,3 | -45,7 % | 337,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta käypään arvoon | 26,0 | 19,5 | 33,6 % | 18,6 |
| arvostettavat rahoitusvarat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamistodistukset | 3 291,9 | 2 808,5 | 17,2 % | 2 383,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osuudet | 197,7 | 228,9 | -13,6 % | 343,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 3 489,6 | 3 037,3 | 14,9 % | 2 726,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eräpäivään asti pidettävät | 30,9 | 35,9 | -13,9 % | 45,8 |
| sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset | 219,3 | 137,0 | 60,1 % | 75,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamiset luottolaitoksilta | 122,8 | 100,5 | 22,1 % | 70,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamiset yleisöltä ja | 5 946,4 | 5 425,7 | 9,6 % | 5 287,3 |
| julkisyhteisöiltä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja muut saamiset | 6 069,2 | 5 526,2 | 9,8 % | 5 358,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisen vastuuvelan | 190,5 | 148,1 | 28,6 % | 172,0 |
| sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitukset osakkuusyrityksiin | 4,9 | 4,5 | 8,8 % | 4,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat hyödykkeet | 11,9 | 10,4 | 14,7 % | 8,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöt | 28,2 | 3,6 | 677,8 % | 16,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut aineelliset hyödykkeet | 8,3 | 6,1 | 34,9 % | 27,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 72,7 | 79,1 | -8,2 % | 82,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 284,9 | 7,2 | - | 35,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat yhteensä | 357,6 | 86,3 | 314,3 % | 117,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloverosaamiset | 3,4 | 2,4 | 41,3 % | 4,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennalliset verosaamiset | 8,4 | 15,6 | -46,3 % | 18,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verosaamiset | 11,8 | 18,0 | -34,6 % | 22,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat varat | 0,8 | 0,8 | 0,0 % | 0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä | 10 | 9 540,1 | 12,4 % | 8 931,7 |
| | 723,8 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat luottolaitoksille | 1 706,6 | 1 916,9 | -11,0 % | 1 051,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yleisölle ja | 3 082,0 | 3 098,3 | -0,5 % | 3 072,4 |
| julkisyhteisöille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | 4 788,6 | 5 015,3 | -4,5 % | 4 123,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta käypään arvoon | - | 4,6 | - | - |
| arvostettavat rahoitusevelat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset | 141,6 | 84,7 | 67,1 % | 66,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeeseen lasketut velkakirjat | 2 620,9 | 2 118,7 | 23,7 % | 2 154,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat, joilla on huonompi | 248,1 | 246,9 | 0,5 % | 206,5 |
| etuoikeus kuin muilla veloilla | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat luottolaitoksilta | 1 047,0 | 502,1 | 108,5 % | 929,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat yleisölle ja | 189,8 | 262,8 | -27,8 % | 110,7 |
| julkisyhteisöille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut rahoitusvelat | 4 105,9 | 3 130,5 | 31,2 % | 3 401,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka (pl. | 717,7 | 627,6 | 14,4 % | 654,9 |
| sijoitussidonnaisten vakuutusten | | | | |
| vastuuvelka) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisten vakuutusten | 190,5 | 149,6 | 27,4 % | 171,9 |
| vastuuvelka | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Siirtovelat ja saadut ennakot | 63,1 | 81,2 | -22,3 % | 97,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 178,2 | 87,8 | 103,0 % | 107,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat yhteensä | 241,3 | 169,0 | 42,8 % | 204,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varaukset | 0,8 | 0,9 | -11,7 % | 1,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloverovelat | 8,3 | 3,0 | 178,6 % | 5,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennalliset verovelat | 66,3 | 38,0 | 74,5 % | 29,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verovelat | 74,5 | 40,9 | 82,1 % | 35,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä oleviin varoihin | 0,2 | 0,2 | 0,0 % | 0,3 |
| liittyvät velat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä | 10 | 9 223,3 | 11,3 % | 8 659,8 |
| | 261,1 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sidottu oma pääoma | 147,9 | 54,3 | 172,6 % | -2,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vapaa oma pääoma | 284,7 | 237,5 | 19,8 % | 260,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeenomistajien osuus emoyhtiön | 432,6 | 291,8 | 48,3 % | 257,7 |
| omasta pääomasta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus omasta pääomasta | 30,0 | 25,0 | 20,2 % | 14,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | 462,6 | 316,8 | 46,0 % | 271,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 10 | 9 540,1 | 12,4 % | 8 931,7 |
| | 723,8 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin rahavirtalaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-9 2009 | 1-9 2008 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 44,4 | 37,3 | 6,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirtaan vaikuttamattomien erien | 49,7 | 8,2 | 34,2 |
| oikaisut | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut tuloverot | -10,7 | -14,3 | -16,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta ennen | 83,4 | 31,2 | 24,7 |
| liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | |
| muutosta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai | -1 098,8 | -923,0 | -1 331,0 |
| vähennys (+) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai | 807,3 | 1 031,0 | 1 515,0 |
| vähennys (-) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -208,1 | 139,2 | 208,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 5,0 | - | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tytär- ja osakkuusyritysten hankinta *) | 16,3 | -28,2 | -28,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tytär- ja osakkuusyritysten myynti | 0,0 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin | -5,8 | -20,7 | -24,4 |
| hyödykkeisiin | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden | 2,4 | 24,2 | 66,3 |
| luovutukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio | 6,6 | 3,8 | 3,8 |
| vähemmistölle | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta yhteensä | 24,5 | -21,0 | 27,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin | 1,9 | 15,3 | 55,3 |
| muilla veloilla | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakepääoman lisäys | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| lisäys | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut osingot | -10,0 | -20,1 | -20,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta yhteensä | -8,1 | -4,6 | 35,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarojen nettomuutos | -191,6 | 113,6 | 271,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat vuoden alussa | 512,4 | 240,8 | 240,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat kauden lopussa | 320,7 | 354,4 | 512,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | | |
| muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa | 8,6 | 10,1 | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustoimintojen kassa ja | 5,9 | 1,4 | 3,7 |
| pankkisaamiset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Suomen Pankin sekkitili | 260,2 | 325,4 | 492,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaadittaessa maksettavat saamiset | 46,0 | 17,5 | 6,0 |
| luottolaitoksilta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 320,7 | 354,4 | 512,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oikaisut eriin, joilla ei ole | | | |
| rahavirtavaikutusta: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumiset rahoitusvaroista | 22,3 | 0,3 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot luotoista | 25,9 | - | 0,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon muutokset | -3,1 | 1,6 | 2,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot ja arvonalentumiset aineellisista | 5,5 | 4,4 | 6,0 |
| ja aineettomista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -0,4 | -0,2 | -0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myyntivoitot ja -tappiot aineellisista ja | -0,4 | -5,4 | -12,5 |
| aineettomista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon tuloutus | -0,1 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut oikaisut | 0,0 | 7,5 | -1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 49,7 | 8,2 | 34,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Vuoden 2008 lukuun sisältyy | | | |
| lisäkauppasumma Aktia Henkivakuutus Oy:n | | | |
| ostosta. | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin oman pääoman muutos
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euro) | Osa | Muu | Käyv | Sijo | Voit | Osak | Vähe | Oma |
| | kep | sid | än | itet | to- | keen | mmis | pääoma |
| | ääo | ott | arvo | un | vara | omis | tön | yhteen |
| | ma | u | n | vapa | t | taji | osuu | sä |
| | | oma | raha | an | | en | s | |
| | | pää | sto | pääo | | osuu | omas | |
| | | oma | | man | | s | ta | |
| | | | | raha | | omas | pääo | |
| | | | | sto | | ta | mast | |
| | | | | | | pääo | a | |
| | | | | | | mast | | |
| | | | | | | a | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 1.1.2009 | 80, | 10, | -36, | 45,4 | 192, | 291, | 25,0 | 316,8 |
| | 2 | 4 | 4 | | 1 | 8 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | 13, | | | 27,2 | | 40,9 | | 40,9 |
| | 6 | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omien osakkeiden | | | | | -3,2 | -3,2 | | -3,2 |
| hankinta | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonjako | | | | | -10, | -10, | | -10,0 |
| | | | | | 0 | 0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | | | 80,1 | | 33,0 | 113, | -0,5 | 112,7 |
| tuloslaskelman tulos | | | | | | 2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu oman pääoman | | 0,0 | | | | 0,0 | 5,5 | 5,5 |
| muutos | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 30.9.2009 | 93, | 10, | 43,8 | 72,7 | 211, | 432, | 30,0 | 462,6 |
| | 9 | 4 | | | 9 | 6 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 1.1.2008 | 80, | 10, | -18, | 45,3 | 207, | 324, | 14,5 | 339,0 |
| | 2 | 0 | 0 | | 0 | 5 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | 0,0 | | | | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omien osakkeiden | | | | | | 0,0 | | 0,0 |
| hankinta | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonjako | | | | | -20, | -20, | | -20,1 |
| | | | | | 1 | 1 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | | | -75, | | 28,3 | -47, | 0,4 | -47,0 |
| tuloslaskelman tulos | | | 6 | | | 3 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu oman pääoman | | 0,4 | | 0,1 | 0,0 | 0,5 | -0,6 | -0,1 |
| muutos | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 30.9.2008 | 80, | 10, | -93, | 45,4 | 215, | 257, | 14,3 | 271,9 |
| | 2 | 3 | 6 | | 2 | 7 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön oston yhteydessä 1.1.2009 suoritettiin
sulautumisvastikkeena 6 800 000 A-osaketta, joiden nimellisarvo oli 2,00 euroa
per osake ja hinta 6,00 euroa per osake. Vastikkeesta 13,6 miljoonaa euroa
kirjattiin osakepääomaan ja 27,2 miljoonaa euroa vapaan oman pääoman rahastoon.
Yhtiö jatkaa toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia Vahinkovakuutus Oy.
Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea
kannustetarkoituksessa liikkeeseen osakkeita konsernin avainhenkilöille. Aktia
Oyj:n hallitus päätti 30.3.2009 valtuutuksen nojalla toteuttaa suunnatun
osakenannin nimetyille henkilöille yhtiön ylimmässä operatiivisessa johdossa.
Osakeannissa laskettiin liikkeeseen 12 490 uuttaa A-osaketta, joiden
merkintähinta oli 6,00 euroa per osake ja nimellisarvo 2,00 euroa per osake. 75
000 euron vastikkeesta 25 000 euroa kirjattiin osakepääomaan ja 50 000 euroa
vapaan oman pääoman rahastoon.
Konsernin kehitys neljännesvuosittain
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 3Q | 2Q | 1Q | 4Q | 3Q | 2Q | 1Q |
| | 2009 | 2009 | 2009 | 2008 | 2008 | 2008 | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 40,5 | 39,4 | 32,5 | 26,7 | 25,2 | 25,3 | 23,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,0 | 0,5 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 1,3 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot | 11,3 | 11,0 | 9,5 | 9,3 | 9,4 | 11,8 | 10,6 |
| netto | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | 3,8 | 1,7 | 5,4 | -42,9 | -2,0 | 5,1 | 6,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnet | 6,3 | 5,5 | 2,0 | - | - | - | - |
| to | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja | 3,7 | 5,7 | -0,4 | -3,2 | -3,0 | 1,7 | 1,2 |
| -velkojen | | | | | | | |
| nettotuotot | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistö | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 3,1 | 1,3 | 0,4 | 1,3 |
| jen nettotuotot | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | 1,2 | 1,0 | 0,8 | 8,0 | 3,0 | 2,1 | 1,8 |
| muut tuotot | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | 66,8 | 65,0 | 50,0 | 1,0 | 33,9 | 47,6 | 44,8 |
| tuotot yhteensä | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -18,3 | -18,9 | -20,3 | -15,2 | -12,7 | -16,7 | -16,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -9,5 | -11,6 | -10,7 | -10,1 | -8,8 | -10,2 | -9,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen | - | - | 0,1 | - | - | - | - |
| liikearvon | | | | | | | |
| tuloutus | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot | -1,8 | -1,7 | -1,8 | -1,3 | -1,6 | -1,5 | -1,3 |
| aineellisista ja | | | | | | | |
| aineettomista | | | | | | | |
| hyödykkeistä | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | -6,5 | -5,2 | -5,4 | -4,4 | -3,6 | -4,4 | -3,7 |
| muut kulut | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan | -36,1 | -37,4 | -38,0 | -31,0 | -26,7 | -32,9 | -30,3 |
| kulut yhteensä | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistapp | - | -0,2 | 0,0 | -0,3 | 0,3 | 0,8 | - |
| iot ja | | | | | | | |
| arvonalentumisen | | | | | | | |
| peruutukset | | | | | | | |
| aineellisista ja | | | | | | | |
| aineettomista | | | | | | | |
| hyödykkeistä | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistapp | -8,5 | -16,2 | -1,6 | -0,4 | -0,3 | 0,0 | 0,0 |
| iot luotoista | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus | 0,1 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,1 | -0,2 |
| osakkuusyritysten | | | | | | | |
| tuloksesta | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 22,4 | 11,7 | 10,3 | -30,7 | 7,4 | 15,7 | 14,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin osavuosikatsauksen liitetiedot
Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusteet ja olennaiset
tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laatimisperusteet
Aktia Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten
kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS)
mukaisesti.
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin
mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä,
joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua
yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa.
Tämän katsauksen luvut esitetään niin, että tuloslaskelman eriä verrataan
vastaavaan kauteen edellisvuonna, kun taas taseen eriä verrataan tilanteeseen
31.12.2008 jos toisin ei mainita. Taseen luvut esitetään pääasiassa miljoonissa
euroissa.
Aktia Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian kotisivuilta
osoitteesta www.aktia.fi.
Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-30.9.2009 kokouksessaan
9.11.2009.
Olennaiset tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu
vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen
laatimisperiaatteita.
Tuloslaskelman esitystapaa on muutettu niin, että vakuutustoimintojen
nettotuotot, joihin kuuluvat vakuutusmaksutulot, sijoitustoiminnan nettotuotot,
maksetut vakuutuskorvaukset ja vastuuvelan muutos, esitetään nettona
liiketoiminnan tuotoissa. Tämä nettotulos esitetään erikseen
henkivakuutustoiminnasta (henkivakuutusnetto) ja vahinkovakuutustoiminnasta
(vahinkovakuutusnetto).
Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset
Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet ja ne on IAS 32.25(a):n
mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän
velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin.
Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia.
Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti
arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50
prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade
-luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi).
Uudet vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat tilinpäätösstandardit
IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu)
Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoa yhtiöiden analysointia
ja vertailua varten. Konserni ilmoittaa 1.1.2009 alkaen tuloslaskelman ja
kokonaistuloksen. Konsernin omien varojen muutos sisältää liiketapahtumia
omistajien kesken.
IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma
Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä.
Konsernissa on ollut käytössä lakkautettava Aktia Bonus -ohjelma. Bonusohjelmaa
on jo kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 -standardin mukaisesti, minkä vuoksi
tämän standardin käyttöönotto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen
asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista
siirtovelkoihin.
Liite 2 Segmenttiraportointi
Segmentit
1.1.2009 alkaen segmentit ovat Pankkitoiminta, Varainhoito, Henkivakuutus,
Vahinkovakuutus ja Muut. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta
2008 julkaistiin 8.4.2009.
Pankkitoiminta-segmenttiin kuuluvat Aktia Pankki Oyj:n konttoritoiminta,
yrityspankki ja treasury sekä tytäryhtiöt Aktia Hypoteekkipankki Oyj, Aktia
Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja kiinteistönvälitysyhtiöt.
Varainhoitoon sisältyvät Aktia Pankki Oyj:n Helsingin yksityispankki ja
tytäryhtiöt Aktia Rahastoyhtiö Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab. Henkivakuutus
koostuu Aktia Henkivakuutus Oy:stä. Vahinkovakuutus-segmentti käsittää Aktia
Vahinkovakuutus Oy:n. Muut sisältää Aktia Oyj:n konsernihallinnon ja tietyt
Aktia Pankki Oyj:n hallinnolliset toiminnot, joita ei ole allokoitu
segmenteille. Tähän segmenttiin kuuluu myös Vasp-Invest Oy.
Allokointiperiaatteet
Segmenttien, erityisesti Pankkitoiminnan, korkokatteisiin sisältyvät otto- ja
antolainauksen marginaalit. Otto- ja antolainauksen viitekorkojen ja
uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuudesta aiheutuva korkoriski siirretään
konsernin sisäisten hinnoitteluperiaatteiden mukaisesti treasuryyn. Treasury
vastaa johdon valtuuttamana konsernin korkoriskistä, likviditeetistä ja
taseensuojaustoimenpiteistä. Segmentit saavat hyväkseen tai niitä rasittaa
sisäinen korko keskimääräisen likviditeettiylijäämän tai -vajeen mukaan jakson
aikana. Keskitettyjen tukitoimintojen kulut allokoidaan segmenteille eri
jakoperusteiden mukaisesti. Aktia ei toistaiseksi allokoi omia varoja
segmenteille. Muut koostuu tuloslaskelman ja taseen eristä, joita ei allokoida
segmenteille. Aktia-konsernin sisäiset transaktiot juridisten yksiköiden välillä
eliminoidaan ja ilmoitetaan kunkin segmentin sisällä, jos yksiköt kuuluvat
samaan segmenttiin. Konsernin sisäiset eri segmentteihin kuuluvien juridisten
yksiköiden väliset transaktiot kuuluvat eliminointeihin. Osakkuusyhtiöiden
osuus tuloksesta ja vähemmistön osuus kuuluvat eliminointeihin.
Konsernin segmenttiraportti
--------------------------------------------------------------------------------
| Tulosl | Pankk | Varainhoi | Henkiva | Vahinko | Muut | Elimino | Konsern |
| askelm | itoim | to | kuutus | vakuutu | | innit | i |
| a | inta | | | s | | | yhteens |
| | | | | | | | ä |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | 1 | 1 | 1-9 | 1-9 | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- |
| euroa) | - | - | 200 | 200 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| | 9 | 9 | 9 | 8 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| | 2 | 2 | | | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 |
| | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| | 9 | 8 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkok | 1 | 6 | 1,7 | 1,3 | - | - | - | - | 1, | 3, | 0, | 0, | 11 | 74 |
| ate | 0 | 9 | | | | | | | 9 | 3 | 7 | 0 | 2, | ,3 |
| | 8 | , | | | | | | | | | | | 4 | |
| | , | 7 | | | | | | | | | | | | |
| | 1 | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinko | 0 | 0 | 0,0 | 0,1 | - | - | - | - | 1, | 2, | -1 | -1 | 0, | 1, |
| tuotot | , | , | | | | | | | 8 | 3 | ,3 | ,4 | 6 | 3 |
| | 1 | 3 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkki | 2 | 2 | 9,0 | 8,5 | - | - | - | - | 4, | 2, | -5 | -1 | 31 | 31 |
| otuoto | 3 | 2 | | | | | | | 3 | 3 | ,1 | ,9 | ,8 | ,7 |
| t | , | , | | | | | | | | | | | | |
| netto | 7 | 8 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkiv | - | - | - | - | 18 | 42 | - | - | - | - | -7 | -3 | 10 | 9, |
| akuutu | | | | | ,6 | ,5 | | | | | ,8 | 3, | ,8 | 2 |
| snetto | | | | | | | | | | | | 3 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahink | - | - | - | - | - | - | 12 | - | - | - | 1, | - | 13 | - |
| ovakuu | | | | | | | ,5 | | | | 2 | | ,7 | |
| tusnet | | | | | | | | | | | | | | |
| to | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoit | 8 | - | -0, | 0,4 | 0, | - | - | - | 0, | 0, | - | - | 9, | -0 |
| usvaro | , | 0 | 2 | | 4 | | | | 0 | 1 | | | 0 | ,2 |
| jen ja | 8 | , | | | | | | | | | | | | |
| -velko | | 7 | | | | | | | | | | | | |
| jen | | | | | | | | | | | | | | |
| nettot | | | | | | | | | | | | | | |
| uotot | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoit | 0 | 0 | - | - | - | - | - | - | 0, | 3, | -0 | -0 | 0, | 2, |
| uskiin | , | , | | | | | | | 4 | 0 | ,1 | ,1 | 3 | 9 |
| teistö | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| jen | | | | | | | | | | | | | | |
| nettot | | | | | | | | | | | | | | |
| uotot | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiket | 6 | 4 | 0,1 | 0,1 | - | - | 0, | - | 2, | 6, | -5 | -4 | 3, | 7, |
| oiminn | , | , | | | | | 3 | | 2 | 7 | ,8 | ,4 | 0 | 0 |
| an | 3 | 6 | | | | | | | | | | | | |
| muut | | | | | | | | | | | | | | |
| tuotot | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiket | 1 | 9 | 10, | 10, | 19 | 42 | 12 | 0, | 10 | 17 | -1 | -4 | 18 | 12 |
| oiminn | 4 | 6 | 6 | 5 | ,0 | ,5 | ,8 | 0 | ,5 | ,8 | 8, | 1, | 1, | 6, |
| an | 7 | , | | | | | | | | | 2 | 2 | 7 | 3 |
| tuotot | , | 8 | | | | | | | | | | | | |
| yhteen | 0 | | | | | | | | | | | | | |
| sä | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkil | - | - | -5, | -3, | -4 | -5 | -9 | - | -1 | -9 | 0, | - | -5 | -4 |
| östöku | 2 | 2 | 6 | 5 | ,3 | ,3 | ,7 | | 1, | ,9 | 1 | | 7, | 5, |
| lut | 6 | 6 | | | | | | | 6 | | | | 5 | 4 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 5 | 7 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | - | - | -3, | -2, | -5 | -4 | -5 | - | 13 | 9, | 10 | 6, | -3 | -2 |
| hallin | 4 | 3 | 3 | 6 | ,3 | ,2 | ,2 | | ,0 | 1 | ,3 | 6 | 1, | 8, |
| tokulu | 1 | 7 | | | | | | | | | | | 8 | 3 |
| t | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 3 | 2 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negati | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0, | - | 0, | - |
| ivisen | | | | | | | | | | | 1 | | 1 | |
| liikea | | | | | | | | | | | | | | |
| rvon | | | | | | | | | | | | | | |
| tulout | | | | | | | | | | | | | | |
| us | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poisto | - | - | -0, | -0, | -0 | -0 | -0 | - | -1 | -1 | -0 | -1 | -5 | -4 |
| t | 1 | 1 | 6 | 3 | ,3 | ,3 | ,4 | | ,5 | ,1 | ,7 | ,2 | ,3 | ,4 |
| aineel | , | , | | | | | | | | | | | | |
| lisist | 7 | 4 | | | | | | | | | | | | |
| a ja | | | | | | | | | | | | | | |
| aineet | | | | | | | | | | | | | | |
| tomist | | | | | | | | | | | | | | |
| a | | | | | | | | | | | | | | |
| hyödyk | | | | | | | | | | | | | | |
| keistä | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiket | - | - | -0, | -0, | - | - | -0 | - | -7 | -5 | -0 | 0, | -1 | -1 |
| oiminn | 8 | 6 | 6 | 4 | | | ,2 | | ,8 | ,5 | ,3 | 1 | 7, | 1, |
| an | , | , | | | | | | | | | | | 1 | 8 |
| muut | 0 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| kulut | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiket | - | - | -10 | -6, | -9 | -9 | -1 | 0, | -7 | -7 | 9, | 5, | -1 | -8 |
| oiminn | 7 | 7 | ,1 | 9 | ,9 | ,8 | 5, | 0 | ,9 | ,5 | 5 | 6 | 11 | 9, |
| an | 7 | 1 | | | | | 6 | | | | | | ,5 | 9 |
| kulut | , | , | | | | | | | | | | | | |
| yhteen | 6 | 3 | | | | | | | | | | | | |
| sä | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvona | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1, | -0 | - | -0 | 1, |
| lentum | | | | | | | | | | 0 | ,2 | | ,2 | 0 |
| istapp | | | | | | | | | | | | | | |
| iot ja | | | | | | | | | | | | | | |
| arvona | | | | | | | | | | | | | | |
| lentum | | | | | | | | | | | | | | |
| isen | | | | | | | | | | | | | | |
| peruut | | | | | | | | | | | | | | |
| ukset | | | | | | | | | | | | | | |
| aineel | | | | | | | | | | | | | | |
| lisist | | | | | | | | | | | | | | |
| a ja | | | | | | | | | | | | | | |
| aineet | | | | | | | | | | | | | | |
| tomist | | | | | | | | | | | | | | |
| a | | | | | | | | | | | | | | |
| hyödyk | | | | | | | | | | | | | | |
| keistä | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvona | - | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -2 | -0 |
| lentum | 2 | 0 | | | | | ,4 | | | | | | 6, | ,3 |
| istapp | 5 | , | | | | | | | | | | | 3 | |
| iot | , | 3 | | | | | | | | | | | | |
| luotoi | 9 | | | | | | | | | | | | | |
| sta ja | | | | | | | | | | | | | | |
| muista | | | | | | | | | | | | | | |
| sitoum | | | | | | | | | | | | | | |
| uksist | | | | | | | | | | | | | | |
| a | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0, | 0, | 0, | 0, |
| osakku | | | | | | | | | | | 7 | 2 | 7 | 2 |
| usyrit | | | | | | | | | | | | | | |
| ysten | | | | | | | | | | | | | | |
| tuloks | | | | | | | | | | | | | | |
| esta | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikev | 4 | 2 | 0,5 | 3,6 | 9, | 32 | -3 | 0, | 2, | 11 | -8 | -3 | 44 | 37 |
| oitto | 3 | 5 | | | 1 | ,6 | ,2 | 0 | 6 | ,3 | ,3 | 5, | ,4 | ,3 |
| | , | , | | | | | | | | | | 4 | | |
| | 6 | 2 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuut | | | | | 3, | -1 | -2 | - | | | | | | |
| ustoim | | | | | 0 | ,2 | ,6 | | | | | | | |
| intoje | | | | | | | | | | | | | | |
| n | | | | | | | | | | | | | | |
| vaikut | | | | | | | | | | | | | | |
| us | | | | | | | | | | | | | | |
| konser | | | | | | | | | | | | | | |
| nin | | | | | | | | | | | | | | |
| liikev | | | | | | | | | | | | | | |
| oittoo | | | | | | | | | | | | | | |
| n | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tase | Pankk | Varainhoi | Henkiva | Vahinko | Muut | Elimino | Konsern |
| | itoim | to | kuutus | vakuutu | | innit | i |
| | inta | | | s | | | yhteens |
| | | | | | | | ä |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | 3 | 3 | 30. | 31. | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 |
| euroa) | 0 | 1 | 9.2 | 12. | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 |
| | . | . | 009 | 200 | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. |
| | 9 | 1 | | 8 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 |
| | . | 2 | | | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 |
| | 2 | . | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | 2 | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| | 9 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| | | 8 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteis | 2 | 5 | 0,1 | 0,1 | 8, | 13 | 8, | - | - | - | -1 | -9 | 27 | 50 |
| et | 6 | 0 | | | 5 | ,4 | 7 | | | | 1, | ,7 | 4, | 6, |
| varat | 8 | 2 | | | | | | | | | 2 | | 7 | 3 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 7 | 5 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloks | 3 | 4 | - | - | 10 | 14 | 12 | - | - | - | - | - | 26 | 19 |
| en | , | , | | | ,3 | ,9 | ,1 | | | | | | ,0 | ,5 |
| kautta | 6 | 5 | | | | | | | | | | | | |
| käypää | | | | | | | | | | | | | | |
| n | | | | | | | | | | | | | | |
| arvoon | | | | | | | | | | | | | | |
| arvost | | | | | | | | | | | | | | |
| ettava | | | | | | | | | | | | | | |
| t | | | | | | | | | | | | | | |
| rahoit | | | | | | | | | | | | | | |
| usvara | | | | | | | | | | | | | | |
| t | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytäv | 2 | 2 | 6,9 | 13, | 66 | 64 | 10 | - | 51 | 37 | -2 | -1 | 3 | 3 |
| issä | 6 | 3 | | 2 | 3, | 8, | 2, | | ,3 | ,0 | 1, | 6, | 48 | 03 |
| olevat | 8 | 5 | | | 9 | 6 | 0 | | | | 2 | 4 | 9, | 7, |
| rahoit | 6 | 5 | | | | | | | | | | | 6 | 3 |
| usvara | , | , | | | | | | | | | | | | |
| t | 7 | 0 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat | 6 | 5 | 27, | 17, | - | - | - | - | 0, | 0, | -6 | -1 | 6 | 5 |
| ja | 1 | 5 | 9 | 6 | | | | | 1 | 1 | 2, | 1, | 06 | 52 |
| muut | 0 | 2 | | | | | | | | | 4 | 7 | 9, | 6, |
| saamis | 3 | 0 | | | | | | | | | | | 2 | 2 |
| et | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 6 | 2 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoit | - | - | - | - | 19 | 14 | - | - | - | - | - | - | 19 | 14 |
| usidon | | | | | 0, | 8, | | | | | | | 0, | 8, |
| naisen | | | | | 5 | 1 | | | | | | | 5 | 1 |
| vastuu | | | | | | | | | | | | | | |
| velan | | | | | | | | | | | | | | |
| sijoit | | | | | | | | | | | | | | |
| ukset | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | 8 | 4 | 4,5 | 7,2 | 16 | 21 | 41 | - | 52 | 12 | -3 | -3 | 67 | 30 |
| varat | 9 | 6 | | | ,0 | ,5 | ,0 | | ,9 | 0, | 31 | 12 | 3, | 2, |
| | 0 | 5 | | | | | | | | 4 | ,3 | ,3 | 7 | 6 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 5 | 9 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | 9 | 8 | 39, | 38, | 88 | 84 | 16 | 0, | 10 | 15 | -4 | -3 | 10 | 9 |
| yhteen | 9 | 8 | 5 | 1 | 9, | 6, | 3, | 0 | 4, | 7, | 26 | 50 | 72 | 54 |
| sä | 5 | 4 | | | 2 | 6 | 8 | | 2 | 4 | ,1 | ,2 | 3, | 0, |
| | 3 | 8 | | | | | | | | | | | 8 | 1 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 2 | 1 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tallet | 4 | 4 | 153 | 130 | - | - | - | - | 3, | 1, | -1 | -1 | 4 | 5 |
| ukset | 6 | 8 | ,0 | ,1 | | | | | 6 | 6 | 8, | 5, | 78 | 01 |
| | 5 | 9 | | | | | | | | | 0 | 2 | 8, | 5, |
| | 0 | 8 | | | | | | | | | | | 6 | 3 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | 8 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikke | 2 | 2 | - | - | - | - | - | - | - | - | -1 | -1 | 2 | 2 |
| eseen | 6 | 1 | | | | | | | | | 9, | 5, | 62 | 11 |
| lasket | 4 | 3 | | | | | | | | | 8 | 3 | 0, | 8, |
| ut | 0 | 4 | | | | | | | | | | | 9 | 7 |
| velkak | , | , | | | | | | | | | | | | |
| irjat | 7 | 1 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuu | - | - | - | - | 78 | 77 | 11 | - | - | - | 10 | - | 90 | 77 |
| velka | | | | | 7, | 7, | 0, | | | | ,2 | | 8, | 7, |
| | | | | | 1 | 2 | 9 | | | | | | 2 | 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | 1 | 1 | 5,2 | 15, | 16 | 11 | 24 | - | 31 | 22 | -1 | -1 | 1 | 1 |
| velat | 7 | 1 | | 9 | ,2 | ,1 | ,2 | | 2, | 8, | 59 | 17 | 94 | 31 |
| | 4 | 7 | | | | | | | 2 | 0 | ,3 | ,4 | 3, | 2, |
| | 4 | 4 | | | | | | | | | | | 4 | 1 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 9 | 5 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | 9 | 8 | 158 | 146 | 80 | 78 | 13 | 0, | 31 | 22 | -1 | -1 | 10 | 9 |
| yhteen | 0 | 2 | ,2 | ,1 | 3, | 8, | 5, | 0 | 5, | 9, | 86 | 48 | 26 | 22 |
| sä | 3 | 0 | | | 3 | 3 | 1 | | 8 | 6 | ,8 | ,0 | 1, | 3, |
| | 5 | 7 | | | | | | | | | | | 1 | 3 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 5 | 4 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Johdannaiset 30.9.2009 (milj. euroa)
--------------------------------------------------------------------------------
| Suojaavat johdannaiset | Nimellismä | Varat, | Velat, |
| | ärä | käyvät | käyvät |
| | yhteensä | arvot | arvot |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 2 079,5 | 55,7 | 21,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 2 079,5 | 55,7 | 21,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirran suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 960,0 | 42,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 960,0 | 42,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset, jotka on | | | |
| arvostettu tuloksen kautta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset *) | 7 059,1 | 118,2 | 116,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valuuttasidonnaiset | 182,3 | 0,5 | 0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakesidonnaiset **) | 106,4 | 1,8 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut johdannaissopimukset **) | 6,4 | 0,3 | 0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 7 354,2 | 120,8 | 119,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset yhteensä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 10 098,6 | 216,7 | 139,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valuuttasidonnaiset | 182,3 | 0,5 | 0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakesidonnaiset | 106,4 | 1,8 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut johdannaissopimukset | 6,4 | 0,3 | 0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 10 393,7 | 219,3 | 141,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt |
| korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen |
| back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 752,6 miljoonaa euroa. |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat |
| strukturoitujen tuotteiden suojaa. |
--------------------------------------------------------------------------------
Johdannaisopimukset 30.9.2008 (milj. euroa)
--------------------------------------------------------------------------------
| Suojaavat johdannaiset | Nimellismä | Varat, | Velat, |
| | ärä | käyvät | käyvät arvot |
| | yhteensä | arvot | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 2 402,0 | 16,8 | 15,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 2 402,0 | 16,8 | 15,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirran suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 960,0 | 8,4 | 3,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 960,0 | 8,4 | 3,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset, jotka on | | | |
| arvostettu tuloksen kautta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset *) | 6 572,3 | 41,3 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valuuttasidonnaiset | 208,6 | 4,5 | 4,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakesidonnaiset **) | 139,6 | 3,6 | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut johdannaissopimukset **) | 8,6 | 1,0 | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 6 929,1 | 50,4 | 47,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset yhteensä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 9 934,3 | 66,5 | 58,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valuuttasidonnaiset | 208,6 | 4,5 | 4,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakesidonnaiset | 139,6 | 3,6 | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut johdannaissopimukset | 8,6 | 1,0 | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 10 291,1 | 75,6 | 66,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt |
| korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen |
| back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 244,8 miljoonaa euroa. |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat |
| strukturoitujen tuotteiden suojaa. |
--------------------------------------------------------------------------------
Taseen ulkopuoliset sitoumukset
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 30.9.2009 | 31.12.200 | 30.9.2008 |
| | | 8 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi | | | |
| annetut sitoumukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Takaukset | 51,6 | 54,8 | 58,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut kolmannen hyväksi annetut | 7,4 | 7,5 | 6,8 |
| sitoumukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asiakkaan hyväksi tehdyt | | | |
| peruuttamattomat sitoumukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyttämättömät luottojärjestelyt | 547,7 | 454,5 | 487,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut peruuttamattomat sitoumukset | 12,0 | 12,1 | 130,7 |
| *) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 618,6 | 528,8 | 683,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Johdannaisten luottovasta-arvoa ei kirjata taseen ulkopuolisiin eriin, |
| vaan niiden markkina-arvo sisältyy taseeseen. |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 4 Konsernin riskipositiot
Konsernin pankkitoiminnan vakavaraisuus ja vastuut
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteenveto (milj. euroa) | 30.9.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset omat varat | 324,5 | 309,0 | 319,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toissijaiset omat varat | 222,2 | 143,4 | 68,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat | 546,7 | 452,4 | 388,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Luotto- ja vastapuoliriskien | 3 220,7 | 3 040,5 | 2 983,5 |
| riskipainotettu määrä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Markkinariskien riskipainotettu määrä | - | - | - |
| 1) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisten riskien riskipainotettu | 272,7 | 272,7 | 263,4 |
| määrä 2) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut erät yhteensä | 3 493,4 | 3 313,2 | 3 246,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 15,7 | 13,7 | 12,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,3 | 9,3 | 9,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähimmäispääomavaade | 279,5 | 265,1 | 259,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pääomapuskuri (omien varojen ja | 267,3 | 187,3 | 129,0 |
| minimivaateen erotus) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston ja sen vuoksi, että |
| nettovaluuttapositiot ovat alle 2 % omista varoista. |
--------------------------------------------------------------------------------
| 2) 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden |
| keskimääräiset bruttotuotot (145,4 milj. euroa) x riskipainokerroin 12,5. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat (milj. euroa) | 30.9.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakepääoma | 163,0 | 163,0 | 163,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastot | 44,6 | 44,6 | 44,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | 30,0 | 24,9 | 14,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voittovarat | 70,7 | 93,5 | 118,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 31,4 | 9,2 | 3,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. osinkovaraus | -7,5 | -0,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 332,1 | 334,7 | 344,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. aineettomat hyödykkeet | -7,5 | -8,6 | -6,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. vakuutusyhtiöomistus | - | -17,1 | -17,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset omat varat | 324,5 | 309,0 | 319,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon rahasto | 14,9 | -47,5 | -94,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut toissijaiset omat varat | 45,0 | 45,0 | 12,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuudebentuurit | 162,3 | 163,0 | 168,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. vakuutusyhtiöomistus | 0,0 | -17,1 | -17,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toissijaiset omat varat | 222,2 | 143,4 | 68,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat yhteensä | 546,7 | 452,4 | 388,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | | | | Riskipainotettu määrä, Basel 2 |
| euroa) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipain | Taseen | Taseen | Yhteensä | 30.9.2009 | 31.12.200 | 30.9.2008 |
| o | varat | ulkopuo | | | 8 | |
| | | liset | | | | |
| | | sitoumu | | | | |
| | | kset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | 1 045,1 | 26,3 | 1 071,3 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 1 113,5 | - | 1 113,5 | 111,3 | 80,3 | 80,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 1 651,3 | 281,1 | 1 932,3 | 341,9 | 335,3 | 271,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 4 437,3 | 120,0 | 4 557,3 | 1 567,2 | 1 421,4 | 1 379,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | 9,4 | 0,6 | 10,0 | 4,8 | 2,5 | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 575,9 | 79,5 | 655,4 | 457,8 | 426,7 | 424,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 642,0 | 101,2 | 743,2 | 694,0 | 720,8 | 780,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 14,3 | 1,3 | 15,6 | 22,4 | 11,3 | 16,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 9 488,7 | 609,8 | 10 098,5 | 3 199,6 | 2 998,4 | 2 956,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannai | | 254,7 | 254,7 | 21,1 | 42,1 | 27,0 |
| set *) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 9 488,7 | 864,5 | 10 353,2 | 3 220,7 | 3 040,5 | 2 983,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa |
--------------------------------------------------------------------------------
Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Riskipainotettu |
| | | määrä, |
| | | Basel 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vuosi | 2006 | 2007 | 2008 | 30.9.20 | 31.12.200 | 30.9.2008 |
| | | | | 09 | 8 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bruttotuotot | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - 3 vuoden | | | 145,4 | | | |
| keskiarvo | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Indikaattori | | | 21,8 | | | |
| 15 % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisen | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 | 263,4 |
| riskin | | | | | | |
| pääomavaade | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konglomeraatin vakavaraisuus
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.9.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konsernin ensisijaiset omat | 393,4 | 359,7 | 371,6 |
| varat | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toimialakohtaiset varat | 232,1 | 161,4 | 89,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat hyödykkeet ja | -108,5 | -101,9 | -97,8 |
| erityiset vähennykset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut toimialakohtaiset varat, | - | - | -14,4 |
| joita ei voi siirtää | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeraatin omat varat | 517,0 | 419,2 | 349,0 |
| yhteensä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminnan pääomavaade | 282,1 | 266,6 | 261,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustoiminnan pääomavaade | 47,6 | 43,5 | 44,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omien varojen minimimäärä | 329,6 | 310,1 | 306,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeraatin vakavaraisuus | 187,4 | 109,1 | 42,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 156,9 | 135,2 | 113,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
Finanssi- ja vakuutuskonglomeraatin vakavaraisuus on laadittu
konsolidointimenetelmää käyttäen ja perustuu voimassa olevaan
FICO-lainsäädäntöön sekä Finanssivalvonnan ohjeisiin.
Liite 5 Ostetut toiminnat
Sulautuminen Veritas Vakuutusvakuutuksen kanssa toteutettiin
sulautumissuunnitelman mukaisesti 1.1.2009, minkä jälkeen vakuutustoimintaa
harjoittaa Aktia Oyj:n kokonaan omistama tytäryhtiö Aktia Vahinkovakuutus.
Aktia Oyj laski sulautumissuunnitelman mukaisesti sulautumisvastikkeena
liikkeeseen 6 800 000 uutta osaketta. Liikkeeseen laskettujen osakkeiden
arvostus on tehty vuodenvaihteessa tehtyjen kauppojen perusteella.
Hankintahetken taseen laadinnan yhteydessä tutkittiin myös asiakaskohtaisten
aineettomien hyödykkeiden esiintyminen. Veritas Vahinkovakuutuksen asiakaskanta
oli sulautumishetkellä 70 000. Kunkin asiakkuuden arvoksi määriteltiin 20 euroa,
jolloin hankitun aineettoman oikeuden arvoksi tuli 1 400 000 euroa, joka
poistetaan kahden vuoden aikana. Muilla aineettomilla hyödykkeillä ei katsottu
olevan arvoa hankintahetken taseessa.
Vakuutusteknisen vastuuvelan nykyarvoa on tarkistettu käyvän arvon arvion mukaan
IFRS-sääntöjen 4.32 ja 4.31 mukaisesti. Myös vastuuvelkaan sisältyvä
tasoitusmäärä on IFRS-sääntöjen mukaan laskennallisten verojen vähentämisen
jälkeen kirjattu omaan pääomaan.
Koska alustavan hankintahetken taseen mukaiset nettovarat ylittivät
yhteenlasketun hankinta-arvon, syntyi hankintahetkellä 139 856,09 euroa
negatiivista liikearvoa, joka tuloutetttin vuoden 2009 ensimmäisen neljänneksen
aikana.
Vuoden 2009 ensimmäisten yhdeksän kuukauden aikana Aktia Vahinkovakuutus Oy:n
liiketoiminnan tuotot olivat 12,8 miljoonaa euroa ja kauden tulos verojen
jälkeen -2,2 miljoonaa euroa
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | | 1.1.2009 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Veritas | Käyvän arvon | Veritas |
| | Vahinkovakuutus | oikaisu | Vahinkovakuutu |
| | | | ksen |
| | | | hankintahetken |
| | | | tase |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa ja pankkisaamiset | 18,0 | | 18,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamistodistukset | 75,8 | | 75,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osuudet | 30,1 | 2,2 | 32,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat | 105,9 | 2,2 | 108,1 |
| rahoitusvarat | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kiinteistöt | 11,1 | 15,1 | 26,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat hyödykkeet | 1,7 | 1,4 | 3,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut aineelliset | 0,8 | | 0,8 |
| hyödykkeet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 22,7 | | 22,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennalliset | 1,4 | | 1,4 |
| verosaamiset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä | 161,5 | 18,7 | 180,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | 99,1 | 12,0 | 111,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 13,9 | 0,7 | 14,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennalliset verovelat | 10,3 | 1,6 | 11,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä | 123,4 | 14,2 | 137,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat netto IFRS:n | 38,1 | | 42,6 |
| mukaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Sulautumisvastike | | | 40,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktivoidut hankintamenot | | | 1,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hankinta-arvo | | | 42,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| - joista on maksettu | | | 1,6 |
| kätäisellä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - joista sulautumisvastikkeena | 40,8 |
| maksettu 6 800 000 Aktia Oyj:n | |
| osaketta à 6 euroa | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Erotus = negatiivinen | | | 0,1 |
| liikearvo | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 6 Vakuutustoimintojen nettotuotot
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-9 2009 | 1-9 2008 | Muutos | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutulo | 53,5 | 64,9 | -17,6 % | 91,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | -4,4 | 14,9 | - | -49,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut vakuutuskorvaukset | -61,4 | -56,2 | 9,3 % | -86,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelan muutos netto | 23,1 | -14,5 | - | 11,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutuotot | 45,5 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 1,1 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut vakuutuskorvaukset | -30,9 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelan muutos | -2,1 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnetto | 13,7 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
Helsinki 9. marraskuuta 2009
AKTIA OYJ
Hallitus
Kertomus Aktia Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1.-30.9.2009 yleisluonteisesta
tarkastuksesta
Aktia Oyj:n hallitukselle
Johdanto
Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Oyj:n taseen 30.9.2009,
tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman
kyseisenä päivänä päättyneeltä yhdeksän kuukauden jaksolta sekä merkittäviä
tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat
liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen
laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa
voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja
määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella
annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta.
Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus
Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan
standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaation
yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu
tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä
asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita
yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on
laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja
-suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen
perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset
merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen
emme anna tilintarkastuskertomusta.
Lausunto
Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä
antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa
voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja
määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta
asemasta 30.9.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä
päivänä päättyneeltä yhdeksän kuukauden jaksolta.
Helsingissä 9. marraskuuta 2009
PricewaterhouseCoopers Oy
KHT-yhteisö
Jan Holmberg
KHT
AKTIA OYJ
Lisätietoja
Stefan Björkman, CFO, puh. 010 247 6595
Lähettäjä:
Anna Gabrán, IR-vastaava, puh. 010 247 6501
Jakelu:
OMX Nordic Exchanges Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.aktia.fi
