Aktia Pankki Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.6.2009
Aktia Pankki Oyj Osavuosikatsaus 20.8.2009 Klo 10.00
Aktia Pankki Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.6.2009 Katsauskauden toiminta Tulos Pankkikonsernin jatkuvien toimintojen liikevoitto vuoden ensimmäisellä puoliskolla oli 24,5 miljoonaa euroa. Katsauskauden voitto verojen jälkeen oli 18,3 miljoonaa euroa. Finanssivalvonta ilmoitti 28.4.2009 hyväksyvänsä sen, että Aktia Pankki Oyj myy omistamansa Aktia Henkivakuutuksen osakkeet emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Siirto ei vaikuttanut Aktia Henkivakuutuksen operatiiviseen toimintaan. Maksettu hinta, 45,5 miljoonaa euroa, vastasi henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista substanssiarvoa 28.2.2009. Aktia Henkivakuutus kirjataan lopetettuna toimintona pankkikonserniin. Pankkitoiminnan tulos ennen arvonalentumisia oli 40,8 miljoonaa euroa. Luottojen arvonalentumiset olivat 17,5 miljoonaa euroa. Sijoitusmarkkinoiden tilanne vaikutti negatiivisesti Varainhoito-segmenttiin, jonka liikevoitto oli 0,1 miljoonaa euroa. Tuotot Pankkikonsernin tuotot olivat 96,9 miljoonaa euroa, josta korkokate oli 71,7 miljoonaa euroa. Korkoriskin rajoittamiseksi toteutetut johdannaissopimukset paransivat korkokatetta 9,1 miljoonalla eurolla kauden aikana. Palkkiotuotot netto olivat 17,7 miljoonaa euroa. Varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saatavat palkkiotuotot olivat 5,6 miljoonaa euroa. Rahastojen ja vakuutusten välityksen tuotot olivat yhteensä 8,6 miljoonaa euroa muodostaen 34 prosenttia palkkiotuotoista. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot olivat 5,7 miljoonaa euroa. Palkkiokulut olivat 7,5 miljoonaa euroa. Säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämistä hypoteekkilainoista maksetut palkkiot olivat 1,7 miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut tuotot olivat 1,6 miljoonaa euroa. Kulut Pankkikonsernin kulut olivat 55,4 miljoonaa euroa. Henkilöstökulut olivat 23,4 miljoonaa euroa ja muut hallintokulut 21,5 miljoonaa euroa. Muiden hallintokulujen suurimmat kuluerät liittyivät lähinnä tietotekniikkaan, jonka osuus muista hallintokuluista oli 36,55 prosenttia. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 2,3 miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 8,1 miljoonaa euroa, josta tilojen vuokrakulut muodostivat suurimman osan. Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Pankkikonsernin taseen loppusumma pieneni vuodenvaihteesta 4,1 prosenttia 9 126 (31.12.2008; 9 520) miljoonaan euroon kauden lopussa. Pankkikonsernin antolainaus yleisölle kasvoi vuodenvaihteesta 7,3 prosenttia 5 826 (31.12.2008; 5 432) miljoonaan euroon. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 4 682 miljoonaa euroa eli 80,4 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista 86,4 prosentilla oli turvaava asuntovakuus (Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukaisesti). Pois lukien säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan, pankkikonsernin luotonanto oli 4 655 miljoonaa euroa. Myytävissä olevat rahoitusvarat olivat 2 464 (31.12.2008; 2 808) miljoonaa euroa. Nämä varat koostuivat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettivarannosta. Yleisön ja julkisyhteisöjen talletukset olivat yhteensä 3 091 (31.12.2008; 3 099) miljoonaa euroa. Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat ja sijoitustodistukset lisääntyivät kauden aikana 22,1 prosenttia 2 587 (31.12.2008; 2 119) miljoonaan euroon. Taseen ulkopuoliset sitoumukset olivat 609 (31.12.2008; 533) miljoonaa euroa. Pankkikonsernin oma pääoma oli katsauskauden lopussa 328 (31.12.2008; 300) miljoonaa euroa. Konsernin käyvän arvon rahasto oli 2 (31.12.2008; -35) miljoonaa euroa. Vakavaraisuus Aktia Pankki -konsernin vakavaraisuus oli 14,7 prosenttia verrattuna 13,7 prosenttiin vuodenvaihteessa. Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,2 prosenttia. Basel 2 -säännösten mukaan laskettu vakavaraisuus parani hyvän tuloksen ja rahoitusvarojen positiivisen arvonkehityksen ansiosta. Pankkikonsernin vakavaraisuus on hyvällä tasolla. Se täyttää vakavaraisuustavoitteet ja ylittää viranomaisten asettamat vaatimukset selvästi. Luottoluokitus Kansainvälinen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service on vahvistanut Aktia Pankki Oyj:lle antamansa lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokituksen olevan parhaassa P-1-luokassa (ennallaan). Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 (ennallaan) ja taloudellisen vahvuuden C (ennallaan). Kaikkien näkymät ovat vakaat. Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n liikkeeseen laskemien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody's Investors Serviceltä saama luottoluokitus on 25.5.2009 alkaen Aa1 (aiemmin Aaa). Rahoitusvarojen arvostus Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset Saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskijaa ei ole todettu maksukyvyttömäksi, arvon lasku ja osakkeiden ja osakeosuuksien arvojen laskut, joita ei pidetä pysyvinä tai merkittävinä, kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin osalta rahavirtasuojaus mukaan lukien oli 2 miljoonaa euroa laskennallisten verojen jälkeen verrattuna -35 miljoonaan euroon 31.12.2008. Rahavirtasuojaus, joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankittujen korkojohdannaisten markkina-arvosta, oli 18,2 (31.12.2008; 12,4) miljoonaa euroa. Kesäkuun lopussa käyvän arvon rahastosta 16 miljoonaa euroa liittyi saamistodistusten negatiiviseen arvostuseroon, joka pääasiassa johtui edelleen jatkuneesta huonosta markkinalikviditeetistä ja sijoittajien korkeista tuottovaatimuksista rahamarkkinoiden yleisen epävarmuuden seurauksena. Saamistodistusten negatiiviset arvonmuutokset eivät realisoidu, mikäli liikkeeseenlaskija ei menetä maksukykyään tai arvopaperi realisoidaan ennen sen erääntymistä. Käyvän arvon rahaston erittely -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 30.6.2009 | 31.12.2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osakeosuudet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | - | -0,2 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | - | -2,9 | 2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Suorat saamistodistukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | -16,3 | -26,2 | 9,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | - | -18,2 | 18,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirran suojaus | 18,2 | 12,4 | 5,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto yhteensä | 1,9 | -35,1 | 37,0 | -------------------------------------------------------------------------------- Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset Osakkeiden tai osakerahastojen sekä saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskija on todettu maksukyvyttömäksi, merkittävien tai pysyviksi arvioitujen arvonlaskujen seurauksena syntyneet arvonalentumiset olivat 0,4 (31.12.2008; 4,6) miljoonaa euroa. Arvonalentumisista 0,4 miljoonaa euroa koski saamistodistuksia. Rahoitusvarojen arvonalentumiset -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 1-6 2009 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | - | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osakeosuudet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | - | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | - | 29,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteens | | 0,4 | 39,2 | | ä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset Luotto- ja pankkitakaussaatavien kohdistetut arvon-alentumiset olivat -17,8 miljoonaa euroa. Aikaisemmin kirjattujen tappioiden palautukset olivat 0,2 miljoonaa euroa, joten niiden kustannusvaikutus kauden tulokseen oli -17,5 miljoonaa euroa, kun kustannusvaikutus ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli -1,6 miljoonaa euroa. Yritysluottojen osuus kaikista arvonalentumisista oli -16,9 miljoonaa euroa, josta -10 miljoonaa euroa koskee yhtä suurta asiakaskokonaisuutta, jonka toimintaedellytykset ovat likviditeettiongelmien ja markkinoiden laskun vuoksi heikentyneet merkittävästi. Rahoittajalla on vakuutena tytäryhtiöiden osakkeita ja yrityskiinnityksiä. Asiakaskokonaisuus on Aktian suurin luottovastuu ilman kiinteistövakuutta, pörssiosakkeita tai rahoituslaitosten takuita. Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään myös ryhmäkohtaisia arvonalentumiskirjauksia, kun on objektiivista näyttöä siitä, että saatavien takaisinmaksuun liittyy epävarmuutta tarkastelun kohteena olevissa luottosalkuissa. Kotitalouksien ja pienyritysten ryhmäkohtaiset arvonalentumiset pysyivät muuttumattomina ollen kauden lopussa 7,4 miljoonaa euroa. Pankkikonsernin riskienhallinta Riskipositiot Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, mukaan lukien rahoitusyhtiötoiminta, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt. Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi ensimmäisen puolivuotiskauden aikana. Asuntotarkoituksiin myönnetyt luotot lisääntyivät 7,9 prosenttia 4 354 miljoonaan euroon, ja niiden osuus koko luottokannasta nousi 74,8 (31.12.2008; 74,4) prosenttiin. Asuntotarkoituksiin annettujen hypoteekkiluottojen määrä oli 2 288 (31.12.2008; 1 968) miljoonaa euroa, josta 1 113 miljoonaa euroa oli säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä lainoja. Yritysluottojen osuus koko luottokannasta pieneni suunnitelmien mukaisesti vuodenvaihteen 14,8 prosentista 14,0 prosenttiin kauden lopussa. Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli 78,9 (31.12.2008; 63,2) miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia koko antolainauksesta Luottokannan sektorijakauma -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 30.6.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus | -------------------------------------------------------------------------------- | Yritykset | 820 | 804 | 16 | 14,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntoyhteisöt | 260 | 220 | 40 | 4,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Julkisyhteisöt | 12 | 12 | 0 | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittoa tavoittelemattomat | 52 | 47 | 5 | 0,9 % | | yhteisöt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kotitaloudet | 4 682 | 4 349 | 333 | 80,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 5 826 | 5 432 | 394 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, lisääntyivät kauden aikana 3,40 prosentista 4,09 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää viivästyneitä, lisääntyivät 0,87 prosentista 0,94 prosenttiin eli noin 56 miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien perintäsaatavat, olivat noin 44 miljoonaa euroa, mikä vastaa 0,74:ää (31.12.2008; 0,48) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan lukien. Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Vrk | 30.6.2009 | % kannasta | 31.12.2008 | % kannasta | -------------------------------------------------------------------------------- | 1-30 | 240,8 | 4,09 | 186,6 | 3,53 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 131,6 | 2,23 | 110,3 | 2,01 | | kotitaloudet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31-90 | 55,6 | 0,94 | 47,8 | 0,90 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 47,1 | 0,8 | 34,5 | 0,63 | | kotitaloudet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 91- | 43,6 | 0,74 | 26,2 | 0,49 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 22,1 | 0,37 | 16,1 | 0,29 | | kotitaloudet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit Pankkitoiminnassa rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen saantiin sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Rahoitus- ja likviditeettiriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin ja vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkikonsernissa tavoitteena on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden jälleenrahoitustarpeen. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuudesta huolimatta likviditeettitilanne oli hyvä ja tavoite saavutettiin. Vastapuoliriskit Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit Konsernirahoituksen hoitama pankkitoiminnan likviditeettisalkku oli kesäkuun 2009 lopussa 2 425 (31.12.2008; 2 290) miljoonaa euroa. Likviditeetinhallinnan ja johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään Moody'sin A3 tai vastaava), sijoitusvarojen konservatiivisella allokoinnilla ja aktiivisella valinnalla sekä määrittämällä vastapuolta ja omaisuuslajia koskevat maksimivastuut. Myytävissä olevista rahoitusvaroista 52 (31.12.2008; 49) prosenttia oli sijoituksia vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond), 36 (31.12.2008; 45) prosenttia sijoituksia pankkeihin, 10 (31.12.2008;3) prosenttia sijoituksia valtion takaamiin joukkovelkakirjalainoihin sekä noin 2 (31.12.2008; 3) prosenttia sijoituksia julkiseen sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista 1,3 prosenttia ei täyttänyt sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia, ja kahdeksan arvopaperia, joiden yhteenlaskettu markkina-arvo oli 32 miljoonaa euroa, ei oikeuttanut keskuspankkirahoitukseen. Pankkitoiminnan likviditeetinhallintatoiminnan luottoluokitusjakauma. Pankkitoiminnan likviditeetinhallintatoiminnan luottoluokitusjakauma -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.6.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 55,1 % | 49,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 35,2 % | 42,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 8,3 % | 4,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 0,5 % | 0,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai huonompi | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 0,7 % | 2,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Markkinariskit Pankkitoiminnan rahoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo määritetään markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Pankkitoiminnan hintariski ja rakenteellinen korkoriski Hintariski on korkovaihteluiden seurauksena tapahtuva myytävissä olevien rahoitusvarojen arvonalentuminen. Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin liittyvä nettomuutos oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen +9,9 miljoonaa euroa. Myytävissä olevien rahoitusvarojen yhden prosenttiyksikön koronnousu aiheuttaisi käyvän arvon rahastossa nettomuutoksen, joka 30.6.2009 olisi ollut -26,9 (31.12.2008: -27,2) miljoonaa euroa laskennallisten verojen vähennyksen jälkeen. Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja uudelleenhinnoitteluajankohtien epätasapainosta ja vaikuttaa korkokatteeseen. Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi rakenteellista korkoriskiä vastaan suojaudutaan ensisijaisesti suojaavien johdannaissopimusten avulla. Se, että korot muuttuisivat paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin pienentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -0,9 (31.12.2008; -5,4) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate paranisi 3,9 (31.12.2008; -6,0) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia Se, että korot muuttuisivat paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin heikentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -2,9 (31.12.2008; 6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate heikentyisi -3,4 (31.12.2008; +7,9) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia Operatiiviset riskit Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä. Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Katsauskaudella ei kirjattu merkittäviä riskitapahtumia. Henkilöstö Kokopäiväresursseiksi muutettuna pankkikonsernin henkilöstö väheni 160:lla 718 resurssiin ensimmäisen vuosipuoliskon aikana. Kokopäiväresurssien keskimääräinen määrä vuoden kuuden ensimmäisen kuukauden aikana oli 794. Tapahtumia katsauskauden päättymisen jälkeen Katsauskauden päättymisen jälkeen raportoitavia tapahtumia ei ole. Loppuvuoden näkymät Pankkikonsernin tuottotason arvioidaan pysyvän vakaana vuonna 2009. Edelleen hyvä luottoluokitus ja konsernin entistä vahvempi pääomarakenne mahdollistavat jälleenrahoituksen ja maltillisen kasvun myös nykyisessä markkinatilanteessa Suhdannetilanne kasvattaa luottotappioita. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuuden jatkuminen voi myös johtaa tällä hetkellä hyvälaatuisiksi arvioitujen yksittäisten sijoitusten arvostuksen pysyvään laskuun. Tämä vaikuttaisi kielteisesti pankkikonsernin tulokseen. Sijoittajien korkeammat tuottovaatimukset voivat lisäksi johtaa rahoitusvarojen arvon yleiseen laskuun ja pankkikonsernin vakavaraisuuden alenemiseen. Kustannustehokkuuden merkitys kasvaa entisestään nykyisessä suhdanne- ja kilpailutilanteessa. Aktia Pankki Oyj - Pankkikonsernin tilinpäätös Aktia Pankki Oyj on pankkikonsernin emoyhtiö, joka aloitti pankkitoiminnan 30.9.2008. Koska Aktia Pankki Oyj perustettiin ja se aloitti toimintansa vuoden 2008 aikana, pankin tilinpäätöksessä ei ole vertailulukuja. Vuositilinpäätös 1-12 2008 käsittää Aktia Pankin osalta kauden 1.10.-31.12.2008 ja tytäryhtiöiden osalta kauden 1.1.-31.12.2008. Pankkikonsernin tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-6 2009 | 1-6 2008 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 71,7 | - | 35,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,1 | - | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 25,2 | - | 26,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -7,5 | - | -14,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 17,7 | - | 11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | 5,8 | - | -2,8 | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | - | 2,9 | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 1,6 | - | 8,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 96,9 | - | 55,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -23,4 | - | -13,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -21,5 | - | -10,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | -2,3 | - | -1,5 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -8,1 | - | -5,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -55,4 | - | -31,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | 0,0 | - | 0,4 | | arvonalentumisenperuutus | | | | | aineellisista ja aineettomista | | | | | hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista | -17,5 | - | -0,5 | | ja muista sitoumuksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 0,5 | - | 0,2 | | tuloksesta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | 24,5 | - | 24,6 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot | -6,2 | - | -5,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto jatkuvista | 18,3 | - | 19,1 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto lopetetuista | -1,8 | - | -34,9 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 16,5 | - | -15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Josta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Pankki Oyj:n | 17,4 | - | -16,4 | | osakkeenomistajien osuus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,9 | - | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 16,5 | - | -15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, josta Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus, | | euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | 6 407 745,52 | - | 6 164 833,41 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | -596 129,27 | - | -11 625 | | | | | 755,27 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 5 811 616,25 | - | -5 460 | | | | | 921,86 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtaisessa tuloksessa ei ole laimennusvaikutusta. | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin laaja tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-6 2009 | 1-6 2008 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto jatkuvista | 18,3 | - | 19,1 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät verojen jälkeen: | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | 10,2 | - | -29,1 | | rahoitusvarojen arvostuksen | | | | | muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten arvostuksen | 5,8 | - | 13,6 | | muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | 0,0 | - | 1,0 | | rahoitusvarojen kirjaus | | | | | tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten kirjaus | 0,0 | - | -0,3 | | tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman | 34,3 | - | 4,3 | | tulos jatkuvista toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto lopetetuista | -1,8 | - | -34,9 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät verojen jälkeen: | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | -11,3 | - | -40,1 | | rahoitusvarojen arvostuksen | | | | | muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten arvostuksen | - | - | - | | muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | 0,3 | - | 24,4 | | rahoitusvarojen kirjaus | | | | | tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten kirjaus | - | - | - | | tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman | -12,8 | - | -50,5 | | tulos lopetetuista toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman | 21,5 | - | -46,2 | | tulos | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laajan tuloslaskelman tulos | | | | | josta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Pankki Oyj:n | 22,3 | - | -46,3 | | osakkeenomistajien osuus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,8 | - | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 21,5 | - | -46,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin tase -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 30.6.200 | 31.12.20 | Förändrin | 30.6.2008 | | | 9 | 08 | g | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 284,7 | 506,3 | -43,8 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | 3,9 | 19,5 | -79,8 % | - | | arvostettavat rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 2 463,5 | 2 808,4 | -12,3 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 22,3 | 211,5 | -89,5 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 2 485,8 | 3 019,9 | -17,7 % | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät | 30,9 | 35,9 | -13,9 % | - | | sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 199,2 | 137,0 | 45,4 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset luottolaitoksilta | 165,7 | 100,5 | 64,8 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset yleisöltä ja | 5 826,4 | 5 431,6 | 7,3 % | - | | julkisyhteisöiltä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 5 992,1 | 5 532,2 | 8,3 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisen | - | 148,1 | N/A | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset osakkuusyrityksiin | 3,0 | 2,8 | 7,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 8,0 | 10,3 | -22,9 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 4,5 | 6,0 | -24,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtosaamiset ja maksetut | 60,9 | 78,7 | -22,6 % | - | | ennakot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 40,0 | 5,9 | 573,6 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat yhteensä | 100,9 | 84,7 | 19,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverosaamiset | 3,4 | 2,4 | 40,8 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 10,1 | 14,8 | -32,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Verosaamiset | 13,4 | 17,2 | -22,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 9 126,4 | 9 519,9 | -4,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat luottolaitoksille | 1 597,9 | 1 917,0 | -16,6 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yleisölle ja | 3 091,0 | 3 099,0 | -0,3 % | - | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 689,0 | 5 016,0 | -6,5 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | - | 4,6 | N/A | - | | arvostettavat rahoitusvelat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 127,7 | 84,7 | 50,7 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | 2 586,6 | 2 118,7 | 22,1 % | - | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi | 241,7 | 246,8 | -2,1 % | - | | etuoikeus kuin muilla veloilla | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat luottolaitoksilta | 742,4 | 502,1 | 47,9 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yleisölle ja | 197,5 | 262,8 | -24,8 % | - | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahoitusvelat | 3 768,2 | 3 130,4 | 20,4 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | 627,6 | N/A | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisten | - | 149,6 | N/A | - | | vakuutusten vastuuvelka | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtovelat ja saadut ennakot | 63,1 | 79,4 | -20,5 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 106,6 | 87,3 | 22,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yhteensä | 169,7 | 166,7 | 1,8 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 0,2 | 0,0 | 562,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverovelat | 3,5 | 2,1 | 62,3 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 40,4 | 38,0 | 6,4 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Verovelat | 43,9 | 40,1 | 9,4 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 8 798,7 | 9 219,7 | -4,6 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sidottu oma pääoma | 164,9 | 127,9 | 28,9 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vapaa oma pääoma | 132,7 | 147,3 | -9,9 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus | 297,6 | 275,2 | 8,1 % | - | | emoyhtiön omasta pääomasta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus omasta | 30,2 | 24,9 | 21,0 % | - | | pääomasta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 327,7 | 300,2 | 9,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat ja oma pääoma yhteensä | 9 126,4 | 9 519,9 | -4,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin rahavirtalaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-6 | 1-6 2008 | 1-12 | | | 2009 | | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto *) | 24,2 | - | -23,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtaan vaikuttamattomien erien oikaisut | 13,6 | - | 37,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut tuloverot | -4,3 | - | -9,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta ennen | 33,5 | - | 5,2 | | liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | | | muutosta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai | -582,6 | - | -590,6 | | vähennys (+) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai | 313,6 | - | 645,1 | | vähennys (-) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -235,4 | - | 59,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 5,0 | - | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytär- ja osakkuusyritysten hankinta ja | 34,6 | - | -27,4 | | myynti **) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit ja aineellisten ja aineettomien | -0,9 | - | 37,9 | | hyödykkeiden luovutukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio | 6,6 | - | 3,8 | | vähemmistölle | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta yhteensä | 45,3 | - | 24,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin | -2,4 | - | 55,3 | | muilla veloilla | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta yhteensä | -2,4 | - | 55,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen nettomuutos | -192,5 | - | 139,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat vuoden alussa | 512,3 | - | 20,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoimintasiirrossa siirtyneet rahavarat | - | - | 353,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat kauden lopussa | 319,9 | - | 512,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | | | | muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa | 9,2 | - | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoimintojen kassa ja pankkisaamiset | - | - | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suomen Pankin sekkitili | 275,5 | - | 492,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaadittaessa maksettavat saamiset | 35,2 | - | 6,0 | | luottolaitoksilta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 319,9 | - | 512,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut eriin joilla ei ole | | | | | kassavirtavaikutusta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumiset rahoitusvaroista | 0,4 | - | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja muista | 17,5 | - | 0,5 | | sitoumuksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon muutokset | -6,6 | - | 2,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja arvonalentumiset aineettomista ja | 2,5 | - | 3,3 | | aineellisista hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -0,2 | - | -0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntivoitot ja -tappiot aineettomista ja | -0,1 | - | -7,3 | | aineellisista hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut oikaisut | 0,2 | - | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 13,6 | - | 37,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetettujen toimintojen osuus | | | | | pankkikonsernin rahavirrasta, netto | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | -2,5 | - | 8,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | 0,0 | - | -1,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | -2,6 | - | 6,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Sisältää sekä jatkuvien että lopetettujen toimintojen liiketuloksen | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Vuoden 2008 lukuun sisältyy lisäkauppasumma Aktia Henkivakuutus Oy:n | | ostosta | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin oman pääoman muutos -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | Osake | Muu | Käyvä | Sijoi | Voitt | Osakke | Vähem- | Oma | | euroa) | -pääo | sidot | n | tetun | o- | en-omi | mistön | pääoma | | | ma | tu | arvon | vapaa | varat | stajie | osuus | yhteen | | | | oma | rahas | n | | n | omasta | sä | | | | pääom | to | pääom | | osuus | pää-om | | | | | a | | an | | omasta | asta | | | | | | | rahas | | pää-om | | | | | | | | to | | asta | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 163,0 | 0,0 | -35,1 | 44,6 | 102,8 | 275,2 | 24,9 | 300,2 | | pääoma | | | | | | | | | | 1.1.2009 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | | | | | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonja | | | | | | 0,0 | | 0,0 | | ko | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | | 5,0 | | 17,3 | 22,3 | -0,8 | 21,5 | | tuloslaskelman | | | | | | | | | tulos | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu oman pääoman | | 32,1 | | -32,1 | 0,0 | 6,1 | 6,1 | | muutos | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 163,0 | 0,0 | 2,0 | 44,6 | 88,0 | 297,6 | 30,2 | 327,7 | | pääoma | | | | | | | | | | 30.6.2009 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Tunnusluvut -------------------------------------------------------------------------------- | | 1-6 2009 | 1-3 2009 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, jatkuvat | 6,4 | 2,8 | 6,2 | | toiminnot, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, lopetetut | -0,6 | -0,6 | -11,6 | | toiminnot, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, yhteensä, | 5,8 | 2,2 | -5,5 | | milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, milj. euroa | 99,2 | 91,5 | 91,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | 10,5 | 8,6 | -5,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos pl. | 18,2 | -0,3 | -15,4 | | tuloutettu negatiivinen | | | | | liikearvo ja ml. käyvän arvon | | | | | rahasto, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä | 3 | 3 | 3 | | keskimäärin, kpl | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä jakson | 3 | 3 | 3 | | lopussa, kpl | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö (kokopäiväresurssit) | 794 | 845 | 879 | | katsauskauden alusta, | | | | | keskimäärin | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta (ml. | | | | | Yksityispankki) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,57 | 0,68 | 0,56 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yleisöltä, milj. | 3 091 | 3 105 | 3 099 | | euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus yleisölle, milj. | 5 826 | 5 599 | 5 432 | | euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 14,7 | 14,2 | 13,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen | 9,2 | 9,0 | 9,3 | | suhde, % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset, | 3 395 | 3 335 | 3 313 | | milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastopääoma, milj. euroa | 2 927 | 2 415 | 2 490* | -------------------------------------------------------------------------------- | Hallinnoitavat ja välitettävät | 5 083 | 4 515 | 4 538 | | varat, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- * sisältää Aktia Investin rahastovolyymit joulukuusta 2008 alkaen Tunnuslukujen laskentaperusteet -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde (pankkitoiminta) | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava vuoden voitto verojen | | jälkeen | | Osakkeiden antioikaistu määrä tilikauden aikana keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma | | Osakkeiden määrä tilikauden lopussa | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Katsauskauden voitto x 100 | | Oma pääoma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 | | Riskipainotetut sitoumukset | | Omat varat lasketaan Finanssivalvonnan standardin 4.3a mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat x 100 | | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset | | mukaan lukien on arvostettu ja riskipainotettu FInanssivalvonnan | | standardikokoelman 4.3 standardimenetelmän mukaisesti. Toimintariskien | | pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu FInanssivalvonnan standardin 4.3i | | mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin osavuosikatsauksen liitetiedot Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusta ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laatimisperusta Pankkikonsernin tilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.6.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä, joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa. Aktia Pankki Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta www.aktia.fi. Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-30.6.2009 kokouksessaan 20.8.2009. Olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Aktia Henkivakuutus myytiin helmikuussa 2009 Aktia Oyj:lle. Henkivakuutustoiminta on omana segmenttinä pankkikonsernissa, minkä vuoksi Aktia Henkivakuutus vuodesta 2009 alkaen merkitään IFRS 5:n mukaisesti lopetetuksi toiminnaksi. Vertailuluvut on korjattu vastaamaan vuoden 2009 raportointia. Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet ja ne on IAS 32.25(a):n mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin. Pääsäännön mukaisesti korkosijoitusten arvonmuutokset kirjataan täyden arvon rahastoon, ja arvonalentuminen kirjataan tuloslaskelmaan, jos liikkeeseenlaskijan taloudellinen tilanne on huonontunut merkittävästi. Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia. Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50 prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade -luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi). Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia. Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50 prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade -luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi). Vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat uudet tilinpäätösstandardit IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu) Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoja yhtiöiden analysointia ja vertailua varten. Konserni antaa 1.1.2009 alkaen tuloslaskelman ja raportin laajan tuloslaskelman. Konsernin omien varojen muutos sisältää liiketapahtumia omistajien kesken. IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä. Konsernissa on käytössä Aktia Korttibonus bonusohjelma. Bonusohjelmaa on jo kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 standardin mukaisesti, minkä vuoksi tämän standardin käyttöön otto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista siirtovelkoihin. Liite 2 Pankkikonsernin segmenttiraportointi -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaske | Pankkit | Varain | Henkivakuu | Muut | Eliminoin | Konserni | | lma | oiminta | hoito | tus | | nit | yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | 1- | 1- | 1- | 1-6 | 1- | 1- | 1- | 1- | 1-6 | 1-6 | 1-6 | 1-6 | | euroa) | 6 | 6 | 6 | 2008 | 6 | 6 | 6 | 6 | 200 | 200 | 200 | 200 | | | 20 | 20 | 20 | | 20 | 20 | 20 | 20 | 9 | 8 | 9 | 8 | | | 09 | 08 | 09 | | 09 | 08 | 09 | 08 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 68 | - | 1, | - | - | - | 1, | - | 0,0 | - | 71, | - | | | ,9 | | 0 | | | | 8 | | | | 7 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuot | 0, | - | 0, | - | - | - | 1, | - | -1, | - | 0,1 | - | | ot | 1 | | 0 | | | | 3 | | 3 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuo | 11 | - | 5, | - | - | - | 1, | - | -0, | - | 17, | - | | tot netto | ,3 | | 6 | | | | 0 | | 2 | | 7 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusva | 6, | - | -0 | - | - | - | 0, | - | - | - | 5,8 | - | | rojen ja | 0 | | ,2 | | | | 0 | | | | | | | -velkojen | | | | | | | | | | | | | | nettotuoto | | | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituski | 0, | - | - | - | - | - | 0, | - | 0,0 | - | 0,0 | - | | inteistöje | 0 | | | | | | 1 | | | | | | | n | | | | | | | | | | | | | | nettotuoto | | | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoimi | 3, | - | 0, | - | - | - | 0, | - | -3, | - | 1,6 | - | | nnan muut | 7 | | 1 | | | | 8 | | 0 | | | | | tuotot | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoimi | 90 | - | 6, | - | 0, | - | 5, | - | -4, | - | 96, | - | | nnan | ,0 | | 4 | | 0 | | 0 | | 5 | | 9 | | | tuotot | | | | | | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö | -1 | - | -3 | - | - | - | -3 | - | 0,0 | - | -23 | - | | kulut | 6, | | ,6 | | | | ,5 | | | | ,4 | | | | 3 | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | -2 | - | -2 | - | - | - | 4, | - | 2,9 | - | -21 | - | | hallintoku | 7, | | ,0 | | | | 8 | | | | ,5 | | | lut | 2 | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -1 | - | -0 | - | - | - | -0 | - | - | - | -2, | - | | aineellisi | ,1 | | ,4 | | | | ,8 | | | | 3 | | | sta ja | | | | | | | | | | | | | | aineettomi | | | | | | | | | | | | | | sta | | | | | | | | | | | | | | hyödykkeis | | | | | | | | | | | | | | tä | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoimi | -4 | - | -0 | - | - | - | -3 | - | 0,0 | - | -8, | - | | nnan muut | ,6 | | ,4 | | | | ,2 | | | | 1 | | | kulut | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoimi | -4 | - | -6 | - | 0, | - | -2 | - | 2,9 | - | -55 | - | | nnan kulut | 9, | | ,4 | | 0 | | ,7 | | | | ,4 | | | yhteensä | 2 | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalent | -1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17 | - | | umistappio | 7, | | | | | | | | | | ,5 | | | t | 5 | | | | | | | | | | | | | luotoista | | | | | | | | | | | | | | ja muista | | | | | | | | | | | | | | sitoumuksi | | | | | | | | | | | | | | sta | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | - | - | - | - | - | - | - | - | 0,5 | - | 0,5 | - | | osakkuusyr | | | | | | | | | | | | | | itysten | | | | | | | | | | | | | | tuloksesta | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitt | 23 | - | 0, | - | 0, | - | 2, | - | -1, | - | 24, | - | | o | ,3 | | 1 | | 0 | | 3 | | 1 | | 5 | | | jatkuvista | | | | | | | | | | | | | | toiminnois | | | | | | | | | | | | | | ta | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitt | - | - | - | - | 0, | - | - | - | -0, | - | -0, | - | | o | | | | | 1 | | | | 4 | | 3 | | | lopetetuis | | | | | | | | | | | | | | ta | | | | | | | | | | | | | | toiminnois | | | | | | | | | | | | | | ta | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitt | 23 | - | 0, | - | 0, | - | 2, | - | -1, | - | 24, | - | | o | ,3 | | 1 | | 1 | | 3 | | 5 | | 2 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | Pankkit | Varainhoi | Henkiva | Muut | Eliminoin | Konserni | | | oiminta | to | kuutus | | nit | yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | 30 | 31 | 30 | 31.1 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30. | 31. | 30. | 31. | | euroa) | .6 | .1 | .6 | 2.20 | .6 | .1 | .6 | .1 | 6.2 | 12. | 6.2 | 12. | | | .2 | 2. | .2 | 08 | .2 | 2. | .2 | 2. | 009 | 200 | 009 | 200 | | | 00 | 20 | 00 | | 00 | 20 | 00 | 20 | | 8 | | 8 | | | 9 | 08 | 9 | | 9 | 08 | 9 | 08 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset | 28 | 50 | 0, | 0,1 | - | 13 | - | - | - | -9, | 284 | 506 | | varat | 4, | 2, | 1 | | | ,4 | | | | 7 | ,7 | ,3 | | | 6 | 5 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen | 3, | 4, | - | - | - | 14 | - | - | - | - | 3,9 | 19, | | kautta | 9 | 5 | | | | ,9 | | | | | | 5 | | käypään | | | | | | | | | | | | | | arvoon | | | | | | | | | | | | | | arvostetta | | | | | | | | | | | | | | vat | | | | | | | | | | | | | | rahoitusva | | | | | | | | | | | | | | rat | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä | 2 | 2 | 6, | 13,2 | - | 64 | 19 | 19 | -1, | -15 | 2 | 3 | | olevat | 46 | 35 | 3 | | | 8, | ,9 | ,0 | 6 | ,8 | 485 | 019 | | rahoitusva | 1, | 4, | | | | 6 | | | | | ,8 | ,9 | | rat | 2 | 9 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja | 5 | 5 | 23 | 17,6 | - | - | - | - | -3, | -5, | 5 | 5 | | muut | 97 | 52 | ,5 | | | | | | 0 | 7 | 992 | 532 | | saamiset | 1, | 0, | | | | | | | | | ,1 | ,2 | | | 7 | 3 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusid | - | - | - | - | - | 14 | - | - | - | - | - | 148 | | onnaisen | | | | | | 8, | | | | | | ,1 | | vastuuvela | | | | | | 1 | | | | | | | | n | | | | | | | | | | | | | | sijoitukse | | | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 61 | 46 | 7, | 7,2 | - | 21 | -2 | -9 | -35 | -10 | 359 | 293 | | | 6, | 5, | 3 | | | ,5 | 28 | 9, | ,3 | 0,8 | ,8 | ,9 | | | 5 | 3 | | | | | ,7 | 3 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 9 | 8 | 37 | 38,1 | - | 84 | -2 | -8 | -39 | -13 | 9 | 9 | | yhteensä | 33 | 84 | ,2 | | | 6, | 08 | 0, | ,9 | 2,1 | 126 | 519 | | | 8, | 7, | | | | 6 | ,8 | 3 | | | ,4 | ,9 | | | 0 | 5 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukse | 4 | 4 | 14 | 130, | - | - | - | - | -3, | -13 | 4 | 5 | | t | 54 | 89 | 4, | 1 | | | | | 0 | ,6 | 689 | 016 | | | 7, | 9, | 3 | | | | | | | | ,0 | ,0 | | | 8 | 4 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeesee | 2 | 2 | - | - | - | - | - | - | -1, | -15 | 2 | 2 | | n lasketut | 58 | 13 | | | | | | | 6 | ,3 | 586 | 118 | | velkakirja | 8, | 4, | | | | | | | | | ,6 | ,7 | | t | 2 | 1 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelk | - | - | - | - | - | 77 | - | - | - | - | - | 777 | | a | | | | | | 7, | | | | | | ,2 | | | | | | | | 2 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 1 | 1 | 6, | 15,9 | - | 11 | 23 | 21 | -99 | -11 | 1 | 1 | | | 37 | 17 | 7 | | | ,1 | 9, | 9, | ,3 | 2,3 | 523 | 307 | | | 6, | 3, | | | | | 0 | 8 | | | ,1 | ,8 | | | 7 | 2 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 8 | 8 | 15 | 146, | - | 78 | 23 | 21 | -10 | 141 | 8 | 9 | | yhteensä | 51 | 20 | 1, | 1 | | 8, | 9, | 9, | 4,0 | ,2 | 798 | 219 | | | 2, | 6, | 0 | | | 3 | 0 | 8 | | | ,7 | ,7 | | | 6 | 7 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Johdannaiset 30.6.2009 (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset | Nimellis | Varat, | Velat, | | | -määrä | käyvät | käyvät | | | yhteensä | arvot | arvot | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 2 113,5 | 51,5 | 17,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2 113,5 | 51,5 | 17,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 960,0 | 37,2 | 1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 960,0 | 37,2 | 1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on muusta | | | | | syystä arvostettu tuloksen kautta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 7 037,1 | 104,9 | 103,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 191,9 | 1,9 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 120,3 | 3,3 | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 6,3 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 7 355,6 | 110,4 | 108,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 10 110,6 | 193,7 | 122,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 191,9 | 1,9 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 120,3 | 3,3 | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 6,3 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 10 429,1 | 199,2 | 127,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt | | korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen | | back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 730,6 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat | | strukturoitujen tuotteiden suojaa. | -------------------------------------------------------------------------------- Taseen ulkopuoliset sitoumukset -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 30.6.20 | 31.12.20 | 31.3.200 | | | 09 | 08 | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut | | | | | sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset | 58,3 | 54,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | 7,6 | 7,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan hyväksi tehdyt peruuttamattomat | | | | | sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttämättömät luottojärjestelyt | 543,5 | 459,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut peruuttamattomat sitoumukset *) | - | 12,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 609,3 | 533,5 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Johdannaisten luottovasta-arvoa ei kirjata taseen ulkopuolisiin eriin, | | vaan niiden markkina-arvo sisältyy taseeseen. | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 4 Pankkikonsernin riskipositiot Pankkikonsernin vakavaraisuus ja pankkitoiminnan vastuut -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteenveto | | | | 30.6.20 | 31.12.2 | 30.6.20 | | (milj. | | | | 09 | 008 | 08 | | euroa) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset | | | | 312,9 | 309,0 | - | | omat varat | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset | | | | 185,1 | 143,4 | - | | omat varat | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | | | | 498,0 | 452,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Luotto- ja vastapuoliriskien riskipainotettu | 3 122,2 | 3 040,5 | - | | määrä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinariskien riskipainotettu määrä 1) | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä | 272,7 | 272,7 | - | | 2) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut erät | | | 3 394,8 | 3 313,2 | - | | yhteensä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | | | 14,7 | 13,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,2 | 9,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähimmäispääomavaade | 271,6 | 265,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomapuskuri (omien varojen ja minimivaateen | 226,4 | 187,3 | - | | erotus) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston ja sen vuoksi, että | | nettovaluuttapositiot ovat alle 2 % omista varoista. | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden | | keskimääräiset bruttotuotot (145,4 milj. euroa) x riskipainokerroin 12,5. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | | | | 30.6.20 | 31.12.2 | 30.6.20 | | (milj. | | | | 09 | 008 | 08 | | euroa) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | | | | 163,0 | 163,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastot | | | | 44,6 | 44,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön | | | | 30,2 | 24,9 | - | | osuus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittovarat | | | 70,7 | 93,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 17,4 | 9,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. | | | | -5,0 | -0,6 | - | | osinkovaraus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | | | | 320,8 | 334,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. aineettomat | | | -8,0 | -8,6 | - | | hyödykkeet | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. | | | - | -17,1 | - | | vakuutusyhtiöomistus | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset | | | | 312,9 | 309,0 | - | | omat varat | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon | | | | -16,3 | -47,5 | - | | rahasto | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | | | | 45,0 | 45,0 | - | | toissijaiset | | | | | | | | omat varat | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuudebent | | | | 156,4 | 163,0 | - | | uurit | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. | | | - | -17,1 | - | | vakuutusyhtiöomistus | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset | | | | 185,1 | 143,4 | - | | omat varat | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | | | | 498,0 | 452,4 | - | | yhteensä | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | | | Riskipainotetut | | | | | | sitoumukset, | | | | | | Basel 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipaino | Taseen | Taseen | Yhteens | 30.6.20 | 31.12.2 | 30.6.20 | | | varat | ulkopuol | ä | 09 | 008 | 08 | | | | iset | | | | | | | | sitoumuk | | | | | | | | set | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | 974,6 | 26,0 | 1 000,5 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 1 | - | 1 015,6 | 101,6 | 80,3 | - | | | 015,6 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 1 | 278,7 | 1 679,7 | 291,8 | 335,3 | - | | | 401,0 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 4 | 120,8 | 4 412,3 | 1 516,6 | 1 421,4 | - | | | 291,5 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | 6,7 | 0,8 | 7,5 | 3,5 | 2,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 565,0 | 69,7 | 634,7 | 447,2 | 426,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 649,2 | 112,1 | 761,3 | 702,5 | 720,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 21,2 | 1,3 | 22,5 | 32,7 | 11,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 8 | 609,3 | 9 534,0 | 3 096,0 | 2 998,4 | - | | | 924,6 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaiset *) | | 258,4 | 258,4 | 26,2 | 42,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 8 | 867,7 | 9 792,4 | 3 122,2 | 3 040,5 | - | | | 924,6 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä | Riskipainotettu määrä, Basel | | | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuosi | 2006 | 2007 | 2008 | 30.6.20 | 31.12.2 | 30.6.200 | | | | | | 09 | 008 | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttotuotot | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - 3 vuoden | | | 145,4 | | | | | keskiarvo | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Indikaattori | | | 21,8 | | | | | 15 % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisen | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 | - | | riskin | | | | | | | | pääomavaade | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Helsinki 20. elokuuta 2009 Aktia Pankki Oyj Hallitus Kertomus Aktia Pankki Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1. - 30.6.2009 yleisluonteisesta tarkastuksesta Aktia Pankki Oyj:n yhtiökokoukselle Johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Pankki Oyj:n taseen 30.6.2009, tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman kyseisenä päivänä päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta sekä merkittäviä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaa-tion yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen emme anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta asemasta 30.6.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä päivänä päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta. Helsingissä 20. elokuuta 2009 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Jan Holmberg KHT AKTIA PANKKI OYJ Lisätietoja: Toimitusjohtaja Jussi Laitinen, puh. 010 247 6210 CFO Stefan Björkman, puh. 010 247 6595 Lähettäjä: Viestintäpäällikkö Malin Pettersson, puh. 010 247 6369 Jakelu: Nasdaq OMX Helsinki Tiedotusvälineet www.aktia.fi