Aktia Abp:s delårsrapport 1.1-30.9.2009
Aktia Abp
Delårsrapport
9.11.2009 kl. 10.00
Aktia Abp:s delårsrapport 1.1-30.9.2009
Ett starkt tredje kvartal
Rörelseresultatet var 44,4 (37,3) miljoner euro, en klar förbättring under
juli-september till 22,4 (7,4) miljoner euro.
Räntenettot var fortsättningsvis starkt på 112,4 (74,3) miljoner euro, främst
tack vare en framgångsrik ränteriskhanteringsstrategi. Räntenettot uppgick i
juli-september till 40,5 (25,2) miljoner euro.
Resultatet per aktie (EPS) var 0,50 (0,47) euro, i juli-september 0,24 (0,10)
euro. Eget kapital per aktie (NAV) uppgick till 6,51 (4,28) euro 30.9.2009.
Nedskrivningarna av krediter under januari-september uppgick till 26,3 (0,3)
miljoner euro på grund av det svaga konjunkturläget. Kreditförlusterna hänför
sig till företagskrediter och förväntas inte fortsätta öka i samma takt. Av
Aktias hela kreditstock är endast 13 % företagskrediter.
Aktia Bank Abp:s kreditvärdering hos det internationella
kreditvärderingsinstitutet Moody's Investors Service förblev oförändrad.
Aktias A- och R-aktier börsintroducerades på Nasdaq OMX Helsinki 29.9.2009.
Marknadsvärdet för Aktiakoncernen låg vid utgången av perioden på ca 616
miljoner euro.
Rörelseresultatet för tredje kvartalet var exceptionellt gott, men utsikterna
för återstoden av året är i linje med de två första kvartalens utfall.
Vd:s kommentar
Rörelseresultatet för årets första nio månader var på god nivå trots högre
nedskrivningar av krediter. Räntenettot har fortsatt att utvecklas väl, främst
tack vare framgångsrik ränteriskhantering. Kostnadseffektivitet är
fortsättningsvis i fokus.
Kunderna har uppskattat vårt nya koncept ”Aktia Dialog”. Aktia Dialog är ett
redskap som ska hjälpa kunder att hitta helhetslösningar som ger dem en tryggare
och stabilare personlig ekonomi. Jag har med glädje kunnat konstatera att Aktia
återigen placerat sig väl i kundenkäten över nöjda kunder.
Aktia har börjat produktutvecklingen inför den förestående lagförändringen om
långtidssparande (PS-lagen) och kommer att kunna erbjuda nya pensionssparformer
under första kvartalet 2010.
Jussi Laitinen
Koncernens nyckeltal
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 3Q | 3Q | Föränd | 1-9 | 1-9 | Förändring |
| | 2009 | 2008 | ring | 2009 | 2008 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 40,5 | 25,2 | 60,8 % | 112,4 | 74,3 | 51,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | 66,8 | 33,9 | 97,2 % | 181,7 | 126,3 | 43,9 % |
| rörelseintäkter | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 30,8 | 7,7 | 300,9 | 70,7 | 37,6 | 88,1 % |
| före nedskrivningar | | | % | | | |
| av krediter | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av | -8,5 | -0,3 | - | -26,3 | -0,3 | - |
| krediter | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 22,4 | 7,4 | 201,4 | 44,4 | 37,3 | 19,0 % |
| | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kostnads/intäktstal | 0,48 | 0,59 | -18,6 | 0,54 | 0,66 | -18,2 % |
| | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivning av | - | - | - | 0,44 | 0,01 | - |
| krediter/totala | | | | | | |
| kreditstocken, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie | 0,24 | 0,10 | 140,0 | 0,50 | 0,47 | 6,4 % |
| (EPS), euro | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget | 15,0 | 8,3 | - | 11,1 | 12,5 | - |
| kapital (ROE), % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgra | - | - | - | 15,7 | 12,0 | - |
| d, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelati | - | - | - | 9,3 | 9,9 | - |
| on, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Sammandrag av tredje kvartalet 2009
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 3Q | 3Q | Förän | 1-9 | 1-9 | Föränd | 1-12 |
| | 2009 | 2008 | dring | 2009 | 2008 | ring | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 40,5 | 25,2 | 60,8 | 112,4 | 74,3 | 51,3 % | 101,0 |
| | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,0 | 0,0 | - | 0,6 | 1,3 | -55,3 | 1,4 |
| | | | | | | % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 11,3 | 9,4 | 20,2 | 31,8 | 31,7 | 0,3 % | 41,0 |
| | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnett | 3,8 | -2,0 | - | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 |
| o | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsne | 6,3 | - | - | 13,7 | - | - | - |
| tto | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | 3,7 | -3,0 | - | 9,0 | -0,2 | - | -3,4 |
| finansiella | | | | | | | |
| transaktioner | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,1 | 1,3 | -93,5 | 0,3 | 2,9 | -89,0 | 6,0 |
| förvaltningsfastig | | | % | | | % | |
| heter | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 1,2 | 3,0 | -59,8 | 3,0 | 7,0 | -56,2 | 15,0 |
| rörelseintäkter | | | % | | | % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | 66,8 | 33,9 | 97,2 | 181,7 | 126,3 | 43,9 % | 127,2 |
| rörelseintäkter | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -18,3 | -12,7 | 44,0 | -57,5 | -45,4 | 26,6 % | -60,6 |
| | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -9,5 | -8,8 | 8,2 % | -31,8 | -28,3 | 12,6 % | -38,4 |
| administrationskos | | | | | | | |
| tnader | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd | - | - | - | 0,1 | - | - | - |
| negativ goodwill | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | -1,8 | -1,6 | 12,7 | -5,3 | -4,4 | 19,4 % | -5,7 |
| materiella och | | | % | | | | |
| immateriella | | | | | | | |
| tillgångar | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -6,5 | -3,6 | 77,9 | -17,1 | -11,8 | 44,6 % | -16,2 |
| rörelsekostnader | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | -36,1 | -26,7 | 34,9 | -111, | -89,9 | 24,0 % | -120,9 |
| rörelsekostnader | | | % | 5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | - | 0,3 | - | -0,2 | 1,0 | - | 0,7 |
| återförda | | | | | | | |
| nedskrivningar av | | | | | | | |
| materiella och | | | | | | | |
| immateriella | | | | | | | |
| tillgångar | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av | -8,5 | -0,3 | - | -26,3 | -0,3 | - | -0,7 |
| krediter | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | 0,1 | 0,3 | -60,7 | 0,7 | 0,2 | 204,5 | 0,2 |
| intresseföretagens | | | % | | | % | |
| resultat | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 22,4 | 7,4 | 201,4 | 44,4 | 37,3 | 19,0 % | 6,6 |
| | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Koncernens | 3Q | 3Q | Förän | 1-9 | 1-9 | Föränd | 1-12 |
| nyckeltal (mn | 2009 | 2008 | dring | 2009 | 2008 | ring | 2008 |
| euro) | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie | 0,24 | 0,10 | 140,0 | 0,50 | 0,47 | 6,4 % | 0,09 |
| (EPS), euro | | | % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital per | - | - | - | 6,51 | 4,28 | 52,1 % | 4,85 |
| aktie (NAV), euro | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget | 15,0 | 8,3 | - | 11,10 | 12,50 | - | 1,80 |
| kapital (ROE), % | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie | 1,00 | -0,24 | - | 1,70 | -0,79 | - | -0,22 |
| exklusive | | | | | | | |
| resultatförd | | | | | | | |
| negativ goodwill | | | | | | | |
| och inklusive | | | | | | | |
| fonden för | | | | | | | |
| verkligt värde, | | | | | | | |
| euro | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens (inkl. Privatbanken) nyckeltal |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kostnads/intäktsta | 0,48 | 0,59 | -18,6 | 0,54 | 0,66 | -18,2 | 0,65 |
| l | | | % | | | % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgr | - | - | - | 15,7 | 12,0 | - | 13,7 |
| ad, % | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelat | - | - | - | 9,3 | 9,9 | - | 9,3 |
| ion, % | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Periodens verksamhet
Aktia Abp:s båda aktieserier, A och R, börsnoterades på Nasdaq OMX Helsinki
29.9.2009. Börsnoteringen har gett Aktias aktieägare en möjlighet att handla med
Aktias aktier över börsen samt kontinuerligt följa med värdet på sina
aktieinnehav.
Resultat
Koncernens rörelseresultat under januari-september 2009 var 44,4 (37,3) miljoner
euro. Under juli-september uppgick rörelseresultatet till 22,4 (7,4) miljoner
euro.
Bankverksamhetens rörelseresultat före nedskrivningar var 69,5 (25,5) miljoner
euro. Trots avsevärt högre nedskrivningar av krediter på 25,9 (0,3) miljoner
euro uppnåddes ett rörelseresultat på 43,6 (25,2) miljoner euro tack vare ett
starkt räntenetto.
Kapitalförvaltningens rörelseresultat försvagades från i fjol till 0,5 (3,6)
miljoner euro på grund av den svåra situationen på placeringsmarknaden under
årets första halvår men förbättrades något under årets tredje kvartal.
Försäkringsverksamheternas bidrag till koncernens rörelseresultat var under
perioden 0,4 (-1,2) miljoner euro. Livförsäkringsbolaget bidrog med 3,0 (-1,2)
miljoner euro, medan skadeförsäkringsbolagets bidrag till koncernresultatet var
-2,6 (-) miljoner euro. Skadeförsäkringbolagets resultat belastades av en
nedskrivning på 0,4 (-) miljoner euro.
Intressebolagens rörelseresultat uppgick till 0,7 (0,2) miljoner euro.
Rapportperiodens vinst var 32,6 (28,7) miljoner euro. Under det tredje
kvartalet, juli-september, uppgick koncernens vinst till 16,1 (5,8) miljoner
euro.
Intäkter
Koncernens totala intäkter ökade med 43,9 % under januari-september till 181,7
(126,3) miljoner euro. Under juli-september nästan fördubblades de totala
intäkterna till 66,8 (33,9) miljoner euro.
Räntenettot steg under januari-september med 51,3 % till 112,4 (74,3) miljoner
euro. Det bör noteras att den positiva effekten av ränteriskhanteringen och den
exceptionellt branta nedgången i räntorna har väsentligt bidragit till
räntenettot och är till sin natur temporär. De derivat med vilka Aktia Bank
begränsat sin ränterisk förbättrade räntenettot med 20,3 (-4,9) miljoner euro.
Aktia kunde även utnyttja finansmarknadsläget för tilläggsintjäning genom sin
goda likviditetsställning. Räntenettot från utlåning till och inlåning från
kunder var stabilt. Under juli-september förbättrades räntenettot till 40,5
(25,2) miljoner euro.
Provisionsnettot var 31,8 (31,7) miljoner euro. Provisionsintäkterna från
fonder, kapitalförvaltning och värdepappersförmedling ökade till 19,3 (16,0)
miljoner euro. Kort- och betalningsförmedlingsprovisionerna steg med 4,5 % till
8,4 (8,0) miljoner euro. Intäkterna från fastighetsförmedlingen var stabilt, 5,8
(5,9) miljoner euro, under januari-september men stärktes under det senaste
kvartalet juli-september.
Livförsäkringsnettot uppgick till 10,8 (9,2) miljoner euro. Aktia
Skadeförsäkring som ingår i Aktiakoncernen från och med 1.1.2009 uppvisade ett
skadeförsäkringsnetto på 13,7 (-) miljoner euro. I försäkringsnettona ingår
premieinkomst, nettointäkter från placeringsverksamhet, ersättningar och
förändring av ansvarsskuld.
Kostnader
Koncernens rörelsekostnader steg under januari-september med 24,0 % till 111,5
(89,9) miljoner euro. Förändringen härstammar främst från de nya verksamheterna,
Aktia Skadeförsäkring och Aktia Invest, rådgivararvoden i samband med
börslistningen och ökade hyreskostnader. Kostnadsökningen utan de nya enheterna
var 4,6 %.
Orsaken till högre hyreskostnader är att Aktia under 2008 avyttrat största delen
av sitt fastighetsinnehav som varit i eget bruk.
Personalkostnaderna ökade under årets första nio månader med 12,1 miljoner euro
till 57,5 (45,4) miljoner euro. Förändringen härstammar till överhängande del
från införlivandet av skadeförsäkringsbolaget samt Aktia Invest.
Övriga administrationskostnader ökade med 12,6 % till 31,8 (28,3) miljoner euro.
Av- och nedskrivningarna för materiella och immateriella tillgångar var 5,3
(4,4) miljoner euro.
De övriga rörelsekostnaderna uppgick under januari-september till 17,1 (11,8)
miljoner euro.
Resultatet juli-september 2009
Koncernens rörelseresultat var under årets tredje kvartal 22,4 (7,4) miljoner
euro. Räntenettot förbättrades med 15,3 miljoner euro till 40,5 (25,2) miljoner
euro tack vare den framgångsrika ränteriskhanteringen. Periodens vinst för
juli-september var 16,1 (5,8) miljoner euro.
Under juli-september uppgick kostnaderna till 36,1 (26,7) miljoner euro, en
ökning med 34,9 %.
Bankverksamhetens rörelseresultat tyngdes av nedskrivningar av krediter om
sammanlagt 8,4 (0,3) miljoner euro och var 19,7 (6,2) miljoner euro.
Kapitalförvaltningens bidrag till koncernens rörelseresultat var 0,5 (1,5)
miljoner euro. Försäkringsverksamheternas bidrag till koncernens rörelseresultat
var för livförsäkring 2,8 (-4,9) miljoner euro och för skadeförsäkring 0,3 (-)
miljoner euro.
Koncernens segmentresultat under
juli-september
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat (mn euro) | 3Q 2009 | 3Q 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhet | 19,7 | 6,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalförvaltning | 0,5 | 1,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringens bidrag | 2,8 | -4,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringens bidrag | 0,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt | -0,1 | 4,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Elimineringar | -0,7 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 22,4 | 7,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
Balans och åtaganden utanför balansräkningen
Koncernens balansomslutning ökade under perioden med 12,4 % och uppgick till 10
724 (31.12.2008; 9 540) miljoner euro. Ökningen i balansomslutningen är närmast
hänförlig till en tillväxt i hypotekskreditstocken och de finansiella
tillgångarna inom bankverksamheten. Den totala depositionsinlåningen från
allmänheten, samfund och kreditinstitut minskade med 4,5 % till 4 789 (5 015)
miljoner euro, medan finansieringen genom andra finansiella instrument ökade med
31,2 % till 4 106 (3 130) miljoner euro. Tillväxten hänför sig närmast till en
ökning i emitterade skuldebrev och skulder till kreditinstitut, dvs. affärer i
anslutning till likviditetshantering.
Koncernens totala utlåning till allmänheten uppgick i slutet av perioden till 5
946 (5 426) miljoner euro, vilket innebar en ökning med 521 miljoner euro
(9,6 %). Hushållens andel av den totala kreditstocken var 4 819 miljoner euro
eller 81,0 %. Av krediterna till hushållen hade 88,5 % betryggande
bostadssäkerhet (enligt Basel 2). Exklusive de av spar- och lokalandelsbanker
förmedlade hypotekslånen, vilka lokalbankerna förbundit sig att kapitalisera,
ökade koncernens utlåning med 291 miljoner euro (6,6 %) från årsskiftet.
Bostadslånestocken uppgick till 4 481 (4 036) miljoner euro, varav hypotekslånen
utgjorde 2 403 (1 968) miljoner euro. Totalt ökade bostadslånen med 11,0 %.
Nyutlåningen till företag var fortsättningsvis återhållsam. Företagslånestocken
minskade med 1,8 % från årets början och uppgick till 789 (804) miljoner euro.
Bostadssamfundens krediter ökade under perioden med 23,6 % till 272 (220)
miljoner euro.
Räntebärande tillgångar som kan säljas ökade med 17,2 % till 3 292 (2 808)
miljoner euro. Dessa tillgångar består till största delen av bankverksamhetens
likviditetsreserv.
Inlåningen från allmänheten och offentliga samfund minskade marginellt (-0,5 %)
från årsskiftet och uppgick till 3 082 (3 098) miljoner euro.
Under perioden emitterade Aktia Hypoteksbank två masskuldebrevslån med säkerhet
i fastighet. I februari emitterades ett lån om 125 miljoner med rörlig ränta och
en lånetid på 3 år. I juni emitterades ett andra lån om 600 miljoner euro med
fast ränta och en lånetid på 5 år. Utestående emitterade bankcertifikat i Aktia
Bank var vid periodens utgång 327 miljoner euro och emitterade masskuldebrevslån
2 294 miljoner euro, vilket innebar en ökning om 437 miljoner euro under
perioden januari-september. Dessutom emitterade Aktia Bank nya debenturer och
indexlån om sammanlagt 64 miljoner euro.
Livförsäkringens ansvarskuld uppgick till 787 (777) miljoner euro.
Skadeförsäkringens ansvarsskuld var vid utgången av perioden 111 (1.1.2009; 99)
miljoner euro.
Åtaganden utanför balansräkningen ökade från årsskiftet med 90 miljoner euro och
uppgick till 619 (529) miljoner euro. Ökningen berodde främst på en tillväxt av
outnyttjade kreditarrangemang (lånelöften och limiter) och höjda
likviditetslimiter till lokalbankerna.
Aktiakoncernens eget kapital uppgick till 463 (317) miljoner euro vid periodens
utgång. Fonden för verkligt värde i koncernen uppgick till 44 (-36) miljoner
euro och visar en förbättring på 51 miljoner euro under det tredje kvartalet och
80 miljoner euro från årets början.
Kapitaltäckning och solvens
Bankkoncernens kapitaltäckning uppgick till 15,7 % jämfört med 13,7 % vid
årsskiftet. Primärkapitalrelationen uppgick till 9,3 (31.12.2008; 9,3) %.
Periodens resultat och högre värderingar för finansiella tillgångar förstärkte
kapitaltäckningen. Även försäljningen av Aktia Livförsäkring ur bankkoncernen
till moderbolaget Aktia Abp påverkade kapitaltäckningen positivt. Bankkoncernens
kapitaltäckning håller god nivå och överskrider såväl de interna
kapitaltäckningsmålen som myndighetskraven.
Livförsäkringsbolagets verksamhetskapital uppgick till 85,0 (50,4) miljoner euro
och solvens till 14,2 (8,5) %.
Skadeförsäkringsbolagets solvenskapital var 50,2 miljoner euro och uppvisade en
risktäckningskapacitet på 83,6 %.
Kapitaltäckningen för konglomeratet uppgick till 156,9 (135,2) %. Minimikravet
är 100 % enligt lagen om tillsyn över finans- och försäkringskonglomerat.
Rating
Aktia Bank Abp:s kreditvärdering för kortfristig upplåning hos det
internationella kreditvärderingsinstitutet Moody's Investors Service bibehölls
23.9.2009 oförändrad i bästa klass, P-1. Kreditvärdigheten för långfristig
upplåning är A 1 och finansiell styrka C. Alla värderingar har stabila utsikter.
De av dotterbolaget Aktia Hypoteksbank Abp emitterade masskuldebrevslånen med
säkerhet i fastighet har kreditvärdigheten Aa1 av Moody's Investors Service.
Värderingar av finansiella tillgångar
Värdeförändringar som redovisas via fonden för verkligt värde
Värdeförändringen i räntebärande värdepapper där emittenten inte konstaterats
betalningsoförmögen och värdeförändringen i aktier och aktieandelar som inte
anses bestående eller betydande rapporteras i fonden för verkligt värde som med
beaktande av kassaflödessäkringen för koncernen uppgick till 43,7 miljoner euro
efter latent skatt jämfört med -36,4 miljoner euro per 31.12 2008.
Kassaflödessäkringen som utgörs av basmarknadsvärdet för räntederivatavtal som
anskaffats i syfte att skydda bankverksamhetens räntenetto uppgick till 20,8
(12,4) miljoner euro.
Specifikation av fonden för verkligt värde
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Förändring |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamheten | 3,8 | -1,5 | 5,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksam | 0,9 | -2,9 | 3,8 |
| heten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverks | -0,2 | - | -0,2 |
| amheten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Direkta räntebärande värdepapper |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamheten | 14,9 | -26,2 | 41,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksam | 3,4 | -18,2 | 21,6 |
| heten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverks | 0,0 | - | - |
| amheten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflödessäkring | 20,8 | 12,4 | 8,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fonden för verkligt | 43,7 | -36,4 | 80,1 |
| värde totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Värdeförändringar som redovisas via resultatet
Värdet på finansiella tillgångar skrivs ner för aktier då värdeförändringen
konstaterats vara betydande eller bestående och för räntebärande värdepapper då
emittenten konstaterats vara betalningsoförmögen. Återföring av tidigare
nedskrivning sker för räntebärande värdepapper över resultaträkning och för
aktier i fonden för verkligt värde.
Periodens nedskrivning uppgick sammanlagt till 22,3 (39,2) miljoner euro, medan
nedskrivningarna för årets tredje kvartal uppgick till 1,7 (8,5) miljoner euro.
Av periodens nedskrivningar hänförde sig 8,9 miljoner euro till aktier och
aktieandelar inom livförsäkringsbolagets placeringar. Av nedskrivningarna
hänförde sig 13,4 miljoner euro till räntebärande värdepapper varav 0,4 miljoner
hänförde sig till bankens likviditetsportfölj. Aktierisken i
livförsäkringsbolagets placeringsportfölj har fortsatt reducerats och de direkta
aktieinnehaven uppgick vid utgången av tredje kvartalet till 3 miljoner euro.
Inom skadebolagets placeringsportfölj har inga nedskrivningar gjorts under
perioden.
Nedskrivningar av finansiella tillgångar
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 1-9 2009 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntebärande | | |
| värdepapper | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamheten | 0,4 | 3,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksamhe | 13,1 | 5,1 |
| ten | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksam | - | - |
| heten | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamheten | - | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksamhe | 8,9 | 29,4 |
| ten | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksam | - | - |
| heten | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 22,3 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Nedskrivningar av kredit- och garantifordringar
Nedskrivningar baserade på individuell prövning av kredit- och garantifordringar
uppgick i resultatet till -26,3 miljoner euro. Återföringarna från tidigare
nedskrivningar uppgick till 0,3 miljoner euro varför kostnadseffekten för
periodens resultat blev -25,9 miljoner euro.
Det svaga konjunkturläget återspeglar sig fortfarande i nedskrivningar av
företagskrediter vilka under januari-september uppgick till -23,5 miljoner euro
och under sista kvartalet, juli-september, till -8,2 miljoner euro. Periodens
nedskrivningar av företagskrediter motsvarade knappa 3 % av den totala
utlåningen till företag.
Nedskrivningar av hushållskrediter uppgick till -2,1 miljoner euro varav -0,5
miljoner euro utgjordes av konsumtionskrediter utan säkerhet. Periodens
nedskrivning av hushållskrediter motsvarade 0,04 % av den totala utlåningen till
hushåll.
Förutom individuella nedskrivningar görs även gruppvisa nedskrivningar för
hushåll och mindre företag då det framkommit objektiva belägg att det föreligger
osäkerhet i anslutning till återbetalning av fordringarna i underliggande
kreditportföljer. Den gruppvisa nedskrivningen för hushåll och mindre företag
var oförändrad och uppgick vid periodens slut till -7,4 miljoner euro.
Segmentöversikt
Aktia Abp:s nya indelning av rörelsesegment har från och med 1.1.2009 förändrats
så att segmenten Kontorsrörelse och Affärsbank & Treasury sammanslagits till
segment Bankverksamhet. De övriga rörelsesegmenten är Kapitalförvaltning,
Livförsäkring, Skadeförsäkring och Övrigt. Segmentet Övrigt inkluderar
koncernförvaltningen, vissa administrativa funktioner och avkastningen på eget
kapital.
Jämförelsesiffror för 2008 gällande den nya segmentindelningen har publicerats
8.4.2009.
Bankverksamhet
Bankverksamhetens rörelseresultat förbättrades under årets första nio månader
till 43,6 (25,2) miljoner euro. Rörelseresultatet för juli-september var 19,7
(6,2) miljoner euro.
Rörelseintäkterna uppgick till 147,0 (96,8) miljoner euro. Förbättringen hänförs
närmast till räntenettot, som ökade till 108,1 (69,7) miljoner euro.
Nedgången av de korta marknadsräntorna har haft en positiv inverkan på
räntenettot via lägre återfinansieringskostnader och skyddande
derivatinstrument. Fasträntebundna placeringar gjorda vid ett högre ränteläge
än nuvarande samt riskpremier som stannat på en hög nivå har ökat avkastningen
på placeringarna i likviditetsportföljen, vilket bidragit positivt till
räntenettot. Under juli-september uppgick räntenettot till 39,2 (23,5) miljoner
euro. Provisionsnettot för rapportperioden var 23,7 (22,8) miljoner euro. Under
juli-september förbättrades provisionsnettot till 8,7 (6,9) miljoner euro.
Rörelsekostnaderna ökade till 77,6 (71,3) miljoner euro. I kostnadsökningen
ingår höjd avgift till insättningsgarantifonden samt högre hyror i och med
försäljningen av kontorsfastigheterna under 2008.
Bankverksamhetens tillväxt kommer närmast från privatkunder.
Försäljningsaktiveteten stöds av Aktia Dialog-konceptet där man kartlägger
kundernas behov och presenterar Aktias hela serviceutbud. Kontorens utseende har
även förenhetligats. Bankverksamhetens kundbas ökade med 5 844 privatkunder
(+2,2%) under de första nio månaderna. Antalet Internetbanksavtal ökade med
6,6 % från årets början och uppgick till 114 239.
Det ekonomiska läget har medfört ökade nedskrivningar av krediter särskilt
gällande ett begränsat antal företagskunder. De sammanlagda nedskrivningarna av
krediter under årets första nio månader uppgick till 25,9 miljoner euro, av
vilket 8,2 miljoner euro bokades under det tredje kvartalet.
Aktias utlåning till hushåll inkluderande de av Aktia förmedlade hypotekslånen
ökade med 10,9 % till 4 819 (4 343) miljoner euro. De av Aktia förmedlade
hypotekslånen uppgick till 1 301 (1 069) miljoner euro. Aktias marknadsandel för
hushållens bostadslån uppgick till 4,2 %. Aktias sammanlagda utlåning till
hushåll utgjorde 81,0 % av kreditstocken. Företagskrediternas andel av den
totala kreditstocken minskade planenligt från årsskiftet till 13,3 % vid
periodens utgång.
Hushållens totala sparande ökade med 4,6 % från årets början och uppgick till 3
041 (2 907) miljoner euro. Hushållens depositioner var 2 358 (2 359) miljoner
euro och hushållens fondsparande 683 (548) miljoner euro. Utflödet ur fonderna
har avstannat.
Aktia Hypoteksbank Abp uppvisade fortsatt tillväxt. Den totala kreditstocken
ökade med 22,3 % till 2 534 miljoner euro. Av kreditstocken förmedlades 51,3 %
eller 1 301 miljoner euro av Aktias kontor och 48,7 % av spar- och
lokalandelsbankerna. I februari emitterade Aktia Hypoteksbank ett
masskuldebrevslån med bostadslån som säkerhet om 125 miljoner euro med rörlig
ränta och en lånetid om 3 år. Ett andra lån emitterades i juni och uppgick till
600 miljoner euro med fast ränta och en lånetid om 5 år.
Fastighetsförmedlingens rörelseresultat utvecklades positivt och uppgick till
1,2 (-0,3) miljoner euro närmast tack vare kostnadsanpassning och en något
större aktivitet på marknaden under både det andra och det tredje kvartalet.
Kapitalförvaltning
Rörelseresultatet för Aktias kapitalförvaltning sjönk under årets första nio
månader till 0,5 (3,6) miljoner euro. Under det tredje kvartalet var marknaden
något positivare än under början av året och Aktia klarade sig relativt väl på
marknaden. Periodens rörelseresultat inkluderade poster av engångskaraktär,
närmast realiserade försäljningsförluster om ca 0,5 miljoner euro. För
juli-september uppgick rörelseresultatet till 0,5 (1,5) miljoner euro.
Kapitalförvaltningens satsning på privatbanksverksamhet och institutionella
placerare har fortsatt. Aktia förvärvade i december 2008 Kaupthings
kapitalförvaltningsverksamhet i Finland, som nu fungerar under namnet Aktia
Invest. Den förvärvade affärsverksamheten stärkte Aktias serviceutbud och
representerar ett kunnande som under de senaste åren varit uppskattat bland
institutionella placerare i Finland. En ökad satsning på privatbanksverksamhet
har påbörjats i Aktias kontorsnät.
Rörelseintäkterna, det vill säga intäkter efter återföringar till koncernens
övriga enheter och samarbetspartners, uppgick till 10,6 (10,5) miljoner euro.
Rörelsekostnaderna ökade med 3,2 miljoner euro till 10,1 miljoner euro, varav
personalkostnaderna utgjorde 5,6 (3,5) miljoner euro. Kostnadsökningen beror på
de större satsningarna för privatbanksverksamhet och institutionell
placeringsverksamhet.
De av Aktia förvaltade och förmedlade fondernas volym uppgick till 3 488
(31.12.2008; 2 490) miljoner euro. Aktias marknadsandel var 6,75 (6,0) % i
slutet av perioden, då andelen förmedlade fonder räknas med. Den totala
marknaden baserar sig på uppgifter från Finlands Fondförening r.f. De av Aktia,
omfattande Aktia Asset Management och Aktia Invest, förvaltade tillgångarna
ökade och uppgick till 5 680 (4 538) miljoner euro. Privatbankens kundtillgångar
uppgick till 755 (738) miljoner euro. Privatbankens kundantal ökade med ca 2 %
under årets första nio månader.
Livförsäkring
Livförsäkringsverksamhetens bidrag till koncernens rörelseresultat uppgick till
3,0 (-1,2) miljoner euro. Bidraget till koncernens rörelseresultat för
juli-september var 2,8 (-4,9) miljoner euro.
Rapportperioden liksom föregående års jämförelseperiod innehåller poster av
engångsnatur som försvårar jämförelsen, dels nedskrivningar av
placeringsportföljen, dels ändring av diskonteringsräntan på den räntebundna
ansvarsskulden samt försäljningsvinster från fastighetsrealiseringar 2008. Dessa
engångsposter utgjorde under januari-september 2,1 (4,9) miljoner euro.
Premieinkomsten uppgick till 53,5 (64,9) miljoner euro. Nedgången i
premieinkomsten kommer huvudsakligen från att försäljningen av större
engångsinbetalda placeringsförsäkringar avtagit. Premievolymen från fondanknutna
pensionsförsäkringar och riskförsäkringar ökade. Av premievolymen för spar- och
placeringsförsäkringar samt pensionsförsäkringar utgjorde fondanknutna
försäkringar omkring 61 (66) %.
Försäkringsersättningarna uppgick till 61,4 (56,2) miljoner euro.
Försäkringsersättningarna steg främst på grund av att tidsbundna
placeringsförsäkringar förfallit och även på grund av ökade utbetalningar för
pensioner och sjukersättningar.
Driftskostnaderna uppgick till 9,9 (9,8) miljoner euro. Inom livförsäkringen har
rationaliseringen av verksamheten och arbetet med att uppnå en ökad
kostnadseffektivitet fortsatt. Trots de merkostnader som ändrade principer för
allokering av koncernens förvaltningskostnader medfört, är årets kostnader på
samma nivå som året innan. Omkostnadsprocenten låg på 101,5 % jämfört med 99,1 %
för motsvarande period året in-nan. Livförsäkringssegmentets
försäljningsorganisation överfördes 1.3.2009 till Aktia Skadeförsäkring och de
pågående rationaliseringsåtgärderna inom Aktia Skadeförsäkring medför vissa
engångskostnader även för livförsäkringsverksamheten för sista kvartalet 2009.
Samordningen av försäljningsdistributionen förväntas ge kostnadsinbesparingar
från 2010 framåt.
Avkastningen av bolagets placeringar enligt marknadsvärde var 4,6 (-6,5) %. För
att möjliggöra en på lång sikt stabil placeringsavkastning har riskerna i
portföljen sänkts ytterligare. Placeringsverksamhetens nettointäkter påverkas
negativt av resultatförda nedskrivningar om 21,9 miljoner euro.
Ansvarsskulden uppgick till 787 (31.12.2008; 777) miljoner euro, varav
ansvarsskulden för fondanknutna försäkringar utgjorde 24,2 %. Den fondanknutna
ansvarsskulden uppgick till 191 (150) miljoner euro och den räntebundna
ansvarsskulden till 597 (628) miljoner euro. Under första och andra kvartalet
innevarande år höjdes diskonteringsräntan för vissa delar av ansvarsskulden och
den genomsnittliga diskonteringsräntan för hela den räntebärande ansvarsskulden
är 3,6 %. Höjningen minskade ansvarsskulden med 19,8 miljoner euro och påverkar
årets resultat positivt.
Bolagets solvens har förbättrats och uppgick till 14,2 % jämfört med 8,5 % vid
årsskiftet.
Skadeförsäkring
Aktia Skadeförsäkring fusionerades med Aktia Abp 1.1.2009. Under år 2008 och
tidigare år har bolaget tillämpat finska redovisningsprinciper (FAS). I samband
med fusionen övergick bolaget i konsolideringssyfte till att följa
redovisningsprinciper enligt IFRS. En ingående balans enligt IFRS har upprättats
per 1.1.2009. I bolagets ingående balans enligt IFRS uppgick det egna kapitalet
till 32 miljoner euro, den försäkringstekniska ansvarsskulden till 99 miljoner
euro och den totala balansomslutningen till 155 miljoner euro.
Skadeförsäkringsverksamhetens bidrag till koncernens rörelseresultat för årets
första nio månader uppgick till -2,6 miljoner euro. Under juli-september var
bidraget till koncernens rörelseresultat 0,3 miljoner euro.
Premieinkomsten för Aktia Skadeförsäkring ökade med ca 4 % jämfört med
motsvarande period i fjol. Ökningen överstiger klart den genomsnittliga
marknadstillväxten och kommer både från privat- och företagskunder.
Premieinkomsten före återförsäkrarnas andel uppgick till 54,3 miljoner euro.
Periodens premieintäkter uppgick, efter återförsäkrarnas andel och förändring i
premieansvar, till 45,5 miljoner euro. Ersättningskostnaderna uppgick till
totalt 35,5 miljoner euro. Driftskostnaderna som uppgick till totalt 15,6
miljoner euro inkluderar totalt 1,1 miljoner euro av koncernens
förvaltningskostnader. Periodens nedskrivningar av krediter uppgick till 0,4
miljoner euro. Totalkostnadsprocenten sjönk till 112,3 % från 122,4 % vid årets
början.
Placeringsverksamhetens nettointäkter uppgick till 2,4 miljoner euro.
Placeringsverksamhetens resultat belastas av realiserade
nettoförsäljningsförluster på totalt -1,2 miljoner euro till följd av en
medveten sänkning av placeringsportföljens risknivå och utförsäljning av
bolagets alla börsaktier under det första kvartalet. Avkastningen av bolagets
placeringar enligt marknadsvärde var 1,5 %.
Av bolagets totala ansvarsskuld på 111 (1.1.2009; 99) miljoner euro utgjorde det
egentliga ersättningsansvaret 86 (1.1.2009; 79) miljoner euro. Marknadsvärdet på
bolagets placeringsportfölj uppgick till 140 (1.1.2009; 131) miljoner euro och
bolagets risktäckningskapacitet uppgick till 84 %.
Integrationen av Aktia Skadeförsäkrings distributionskanaler och Aktias
kontorsnät syns som ökad kundaktivitet främst inom privatkundssektorn.
Övrigt
Rörelseresultatet för segmentet Övrigt uppgick under årets första nio månader
till 2,6 (11,3) miljoner euro. Resultatet för jämförelseperioden 2008 innehåller
poster av engångsnatur till ett belopp om 5,6 miljoner euro. Under 2008
avyttrades största delen av Aktias fastighetsinnehav varvid det realiserades
försäljningsvinster. Resultatet försämrades även av minskade hyresintäkter och
ökade hyreskostnader med en sammantagen effekt om 2,6 miljoner euro.
Rörelseresultatet för juli-september uppgick till -0,1 (4,6) miljoner euro.
Resultatet för kvartalet belastas av kostnader av engångsnatur om 1,6 miljoner
euro gällande Aktias börslistning i september.
Koncernens riskhantering
Riskpositioner
I bankverksamheten ingår kontorsrörelse inklusive
finansieringsbolagsverksamheten, företagsbanken, treasury samt
kapitalförvaltningsenheterna. Livförsäkringsverksamheten utgörs av Aktia
Livförsäkring och skadeförsäkringsverksamheten av Aktia Skadeförsäkring.
Risker i kreditgivningen inom bankverksamheten
Ingen betydande förändring har skett i kreditportföljens struktur under
perioden. Krediterna för bostadsändamål ökade med 11,0 % till 4 481 miljoner
euro vilket utgör 75,4 (31.12.2008; 74,4) % av den totala kreditstocken. Aktia
Hypoteksbanks krediter uppgick till 2 403 (1 968) miljoner euro varav 1 170
miljoner euro förmedlats av spar- och lokalandelsbanker. Totalt ökade
hushållskrediternas andel av den totala kreditstocken till 81,0 (80,0) %. Av
hushållskrediterna har 88,5 (86,4) % betryggande bostadssäkerhet enligt Basel 2.
Företagskrediternas andel av den totala kreditstocken minskade planenligt från
14,4 % vid årsskiftet till 13,3 % vid periodens utgång.
Utlåningen till allmänheten som sker mot objektsäkerhet eller utan säkerhet inom
ramen för finansieringsbolagen Aktia Företagsfinans och Aktia Kort & Finans
uppgick till 83,3 (63,8) miljoner euro vilket utgör 1,4 % av den totala
utlåningen.
Kreditstockens sektorfördelning
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Förändring | Andel, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Företag | 789 | 804 | -15 | 13,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bostadssamfu | 272 | 220 | 52 | 4,6 |
| nd | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Offentliga | 11 | 12 | -1 | 0,2 |
| samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Icke | 56 | 47 | 9 | 0,9 |
| vinstsyftand | | | | |
| e samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hushåll | 4 819 | 4 343 | 476 | 81,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 5 946 | 5 426 | 521 | 100,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
De krediter vars betalningar är 1-30 dagar försenade minskade under perioden
från 3,40 % till 2,90 % av kreditstocken inklusive garantiåtaganden utanför
balansräkningen. Krediterna vars betalningar är 31-90 dagar försenade ökade från
0,87 % till 1,09 % och uppgick till 65,6 miljoner euro. De över 90 dagar
förfallna krediterna, inklusive fordringar på konkursföretag och fordringar för
indrivning, uppgick till 41,7 miljoner euro, vilket motsvarar 0,69 (0,48) % av
hela kreditstocken jämte bankgarantier.
Oskötta krediter fördelade enligt dröjsmålets längd i dagar (mn euro)
--------------------------------------------------------------------------------
| Dagar | 30.9.2009 | % av stocken | 31.12.2008 | % av stocken |
--------------------------------------------------------------------------------
| 1-30 | 174 | 2,90 | 187 | 3,40 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 118 | 1,97 | 110 | 2,01 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31-90 | 66 | 1,09 | 48 | 0,87 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 42 | 0,69 | 34 | 0,63 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 91- | 42 | 0,69 | 26 | 0,48 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 26 | 0,43 | 16 | 0,29 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernens finansierings- och likviditetsrisker samt försäkringstekniska risker
inom skadeförsäkringsverksamheten
Inom bankverksamheten definieras finansierings- och likviditetsrisken som
tillgången på återfinansiering samt differenser i maturiteten mellan tillgångar
och skulder. Finansierings- och likviditetsriskerna hanteras på legal bolagsnivå
och det finns inga finansieringsförbindelser mellan bankkoncernen och
försäkringsbolagen. Målsättningen inom bankkoncernen är att med befintlig
likviditet täcka ett års återfinansieringsbehov. Likviditetsläget är bra och i
linje med målsättningen trots finansiell osäkerhet på marknaden.
Inom livförsäkringsverksamheten definieras likviditetsrisken som tillgången på
finansiering för utbetalning av ersättningar, sparsummor och återköp samt
pensioner. Likviditetsbehovet sköts till största delen med kassainflöde och en
till det varierande behovet anpassad portfölj av placeringscertifikat.
Oförutsedda större behov av likvida medel hanteras med hjälp av
likviditetsportföljen (främst masskuldebrev).
Den försäkringstekniska risken inom skadeförsäkringsverksamheten utgörs av
premievolymens tillräcklighet i förhållande till ersättningskostnaderna.
Eftersom ersättningskostnaderna beror på antalet inträffade skador och storleken
på dessa, kan detta förorsaka stora fluktuationer i skadeförsäkringens
likviditet och resultat. För att minska den försäkringstekniska volatiliteten
har Aktia Skadeförsäkring tecknat ett återförsäkringsskydd, som både täcker upp
enskilda storskador och skyddar mot oväntat många skador i ett mittsegment
gällande skadestorleken.
Återförsäkringsskyddet minskar också bolagets likviditetsrisk, där
likviditetsbehovet i övrigt hanteras via kassainflöde plus en anpassad portfölj
av bankdepositioner, placeringscertifikat och statsobligationer.
Motpartsrisker
Motpartsrisker inom koncernfinans likviditetsförvaltningsverksamhet
Likviditetsportföljen för bankverksamheten som handhas av koncernfinans uppgick
30.9.2009 till 2 660 (2 290) miljoner euro.
De motpartsrisker som uppstår i samband med likviditetsförvaltningen och
ingående av derivatkontrakt hanteras genom konservativ allokering och krav på
högklassig extern rating (minst ratingklass A3 av Moody´s eller motsvarande).
Dessutom har gränser för maximal exponering per motpart och tillgångsslag satts
upp. Enskilda placeringsbeslut görs i enlighet med fastställd placeringsplan och
grundar sig på noggrann motpartsbedömning.
Av de finansiella tillgångar som kan säljas utgjorde 52 (49) % placeringar i
masskuldebrev med säkerhet (covered bonds), 35 (45) % placeringar i banker, 10
(3) % placeringar i statsgaranterade masskuldebrevslån samt ca 3 (3) %
placeringar i offentlig sektor och företag. Av de finansiella tillgångarna
uppfyllde 1,0 (0,9) % inte de interna ratingkraven. På grund av försämrad
kreditklassificering var ett värdepapper med ett marknadsvärde om 4 miljoner
euro inte längre belåningsbart i centralbanken. Övriga, icke-belåningsbara
värdepapper på grund av att rating saknas, uppgick sammanlagt till 31 miljoner
euro.
Under perioden realiserades -0,4 miljoner euro i nedskrivningar som följd av att
emittenten konstaterats vara betalningsoförmögen.
Ratingfördelning för bankverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 54,1 % | 49,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 31,1 % | 42,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 12,4 % | 4,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 0,8 % | 0,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 eller sämre | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utan rating | 1,4 % | 2,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Motpartsrisker inom livförsäkringsverksamheten
De direkta ränteplaceringarna i livförsäkringsbolagets placeringsverksamhet
ökade som följd av fortsatt omallokering av placeringsportföljen i syfte att
neutralisera ränterisken i ansvarsskulden och uppgick vid slutet av perioden
till 531 (449) miljoner euro. De motpartsrisker som uppstår i samband med
livförsäkringsbolagets placeringsverksamhet hanteras genom krav på extern rating
på minst ”Investment grade” (ratingklass Baa3 av Moody´s eller motsvarande) samt
regler för maximal exponering per motpart och tillgångsslag.
Vid slutet av perioden utgjorde 46 (48) % av de direkta ränteplaceringarna
fordringar på den offentliga sektorn, 21 (20) % fordringar på företag och 33
(32) % fordringar på banker och masskuldebrev med säkerhet (covered bonds).
Av de direkta ränteplaceringarna uppfyllde vid slutet av perioden 1,7 % inte de
interna ratingkraven.
Under perioden realiserades -13,1 miljoner i nedskrivningar som följd av att
emittenterna konstaterats vara betalningsoförmögna. Under tredje kvartalet var
nettoeffekten av nedskrivningar och återinföringar inom tidigare gjorda
nedskrivningar 0,3 miljoner euro positiv.
Ratingfördelning för livförsäkringsverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.6.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 53,4 % | 53,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 13,4 % | 17,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 19,3 % | 14,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 7,8 % | 5,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,6 % | 0,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 eller sämre | 0,6 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utan rating | 4,4 % | 7,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Motpartsrisker inom skadeförsäkringsverksamheten
Inom skadeförsäkringsverksamheten idkas konservativ placeringspolitik. De
direkta ränteplaceringarna i skadeförsäkringsbolagets placeringsverksamhet ökade
som följd av fortsatt omallokering och uppgick vid slutet av perioden till 106
(73) miljoner euro.
Vid slutet av perioden utgjorde 64 (80) % av de direkta ränteplaceringarna
fordringar på den offentliga sektorn, 9 (4) % fordringar på företag och 27
(16) % fordringar på banker och masskuldebrev med säkerhet (covered bonds).
Under perioden realiserades inte nedskrivningar som följd av att emittenterna
skulle ha konstaterats vara betalningsoförmögna.
Ratingfördelning för skadeförsäkringsverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 56,9 % | 65,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 16,4 % | 23,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 22,9 % | 10,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 2,9 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 eller sämre | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utan rating | 0,4 % | 1,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 100,0 % | 99,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Marknadsrisker
Aktia idkar inte tradingverksamhet. Såväl de finansiella tillgångarna inom
bankverksamheten som placeringstillgångarna inom livförsäkrings- och
skadeförsäkringsverksamheten är placerade i värdepapper med tillgång till
marknadspriser på en aktiv marknad och värderas enligt officiell köpnotering. En
betydande eller bestående nedgång från anskaffningsvärde jämfört med
marknadsvärde redovisas i resultatet medan kursfluktuationer redovisas under
fonden för verkligt värde efter avdrag för latent skatt.
Momentan och strukturell ränterisk inom bankverksamheten
Momentan ränterisk utgörs av värdeförändringar i finansiella tillgångar som kan
säljas som följd av räntefluktuationer. Vid en räntehöjning med 1 %-enhet för de
finansiella tillgångar som kan säljas skulle nettoförändringen i fonden för
verkligt värde per 30.9.2009 uppgå till -26,5 (-27,2) miljoner euro efter avdrag
för latent skatt.
Den under perioden bokförda nettoförändringen mot fonden för verkligt värde
hänförlig till momentan ränterisk samt, kredit- och spreadrisk var positiv och
uppgick till 41,1 miljoner euro efter avdrag för latent skatt.
Strukturell ränterisk uppstår som följd av obalans mellan räntebindningar och
återprissättning för fordringar och skulder och påverkar räntenettot.
Placeringar inom likviditetsportföljen och skyddande derivatinstrument utnyttjas
för att minska volatiliteten i räntenettot.
En 1 %-enhets parallellförskjutning i räntekurvan uppåt skulle öka
bankverksamhetens räntenetto för de närmaste 12 månaderna med 1,5 (31.12.2008;
-5,4) % då målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt
-6 %. För de närmaste 12-24 månaderna skulle bankverksamhetens räntenetto öka
med 5,8 (31.12.2008; -6,0) % då målsättningen för hantering av strukturell
ränterisk är maximalt -8 %.
En 1 %-enhets parallellförskjutning i räntekurvan neråt skulle marginellt öka
bankverksamhetens räntenetto för följande 12 månader med +0,1 (+6,3) % då
målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -6 %. För de
närmaste 12-24 månaderna skulle bankverksamhetens räntenetto minska med -5,0
(+7,9) % då målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt
-8 %.
Övriga marknadsrisker inom bankverksamheten och moderbolaget
Varken i bankverksamheten eller i moderbolaget idkas aktiehandel i tradingsyfte
eller placeringar i fastigheter. Fastighetsinnehaven uppgick vid periodens slut
till 3,4 (3,6) miljoner euro. De för verksamheten nödvändiga eller strategiska
aktieplaceringarna uppgick till 31,0 (21,9) miljoner euro. Vid utgången av
perioden uppgick fonden för verkligt värde hänförlig till ovan nämnda
strategiska aktieplaceringar till 3,8 miljoner euro efter avdrag för latent
skatt.
Placeringsrisker inom livförsäkringsverksamheten
Försäkringstagaren bär själv placeringsrisken för de placeringar som utgör
täckning för fondförsäkringarna. Dessa placeringar värderas löpande till
verkligt värde och värdeförändringarna bokförs mot ansvarsskulden för
fondförsäkringar.
Placeringsportföljen som utgör täckning av den försäkringstekniska
ansvarsskulden värderas löpande till marknadsvärde. Under rapporteringsperioden
bokfördes resultatpåverkande nedskrivningar som hänförde sig till aktier och
aktieandelar för sammanlagt -8,9 miljoner euro varav -2,0 miljoner euro hänförde
sig till tredje kvartalet. Den under rapporteringsperioden för aktier bokförda
nettoförändringen mot fonden för verkligt värde efter gjorda
förvärvselimineringar uppgick till 0,9 miljoner euro efter avdrag för latent
skatt.
Då konjunkturläget gjort placeringsmarknaden ytterst svårbedömd har
aktieriskerna fortsatt minskats, och vid periodens utgång uppgick aktieinnehaven
till 3 (31.2.2008; 38) miljoner euro.
Den under rapporteringsperioden bokförda nettoförändringen mot fonden för
verkligt värde för räntebärande värdepapper uppgick till 3,4 miljoner euro efter
avdrag för latent skatt.
Placeringsportföljens risker, såsom kredit-, ränte-, valuta-, aktie- och
fastighetsrisker mäts och limiteras vid sidan av olika stressmodeller även med
en VaR-modell (Value at Risk) utgående från maximal förlust under 12 månader med
iakttagande av en sannolikhetsnivå om 97,5 %.
Allokeringen av innehavet i livförsäkringsbolagets placeringsortfölj
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier | 3 | 0,4 % | 38 | 5,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränteplacer | 582 | 84,1 % | 481 | 69,4 % |
| ingar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Penningmark | 40 | 5,8 % | 85 | 12,3 % |
| nad | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fastigheter | 38 | 5,5 % | 43 | 6,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Alternativa | 29 | 4,1 % | 46 | 6,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 692 | 100,0 % | 693 | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Placeringsrisker inom skadeförsäkringsverksamheten
Placeringsportföljen som utgör täckning av den försäkringstekniska
ansvarsskulden värderas löpande till marknadsvärde. I syfte att ytterligare
sänka risknivån i placeringsportföljen realiserades samtliga noterade
aktieinnehav under rapporteringsperioden.
Under rapporteringsperioden bokfördes inga resultatpåverkande nedskrivningar som
hänförde sig till aktier och aktieandelar.
Då konjunkturläget gjort placeringsmarknaden ytterst svårbedömd har man beslutat
att tillsvidare inte ta aktierisk i skadeförsäkringsbolagets
placeringsverksamhet.
Allokeringen av innehavet i skadeförsäkringsbolagets placeringsportfölj
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier | 0 | 0,0 % | 26 | 18 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränteplacer | 111 | 73,4 % | 75 | 51 % |
| ingar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Penningmark | 9 | 5,7 % | 13 | 9 % |
| nad | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fastigheter | 29 | 19,2 % | 30 | 20 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Alternativa | 2 | 1,6 % | 3 | 2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 151 | 100,0 % | 147 | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Operativa risker
Med operativa risker avses förlustrisker som uppstår som följd av oklara eller
bristfälliga instruktioner, verksamhet som strider mot instruktionerna,
otillförlitlig information, bristfälliga system eller personalens ageranden.
Ifall en operativ risk realiseras kan det medföra såväl direkta som indirekta,
ekonomiska eller sådana med företagsbilden förknippade skador som minskar
bankens trovärdighet på marknaden. Under rapporteringsperioden har inga
betydande incidenter registrerats.
Närstående
Med närstående avses Aktiakoncernens nyckelpersoner i ledande ställning, Aktia
Abp:s förvaltningsråd, styrelseledamöter och ledning (vd och vvd). Närstående
omfattar även nämnda nyckelpersoners nära familjemedlemmar samt företag som står
under bestämmande inflytande (över 20 % av aktiekapitalet) av en nyckelperson i
ledande ställning.
Inga signifikanta förändringar gällande mellanhavanden med närstående under
perioden.
Personal
Omräknat till heltidsresurser uppgick koncernens personal till 1 206 (1 037) vid
utgången av september. Det genomsnittliga antalet heltidsresurser under årets
första nio månader var 1 212 (1 001). Under perioden juli-september minskade det
genomsnittliga antalet heltidsresurser med en.
Förhandlingarna enligt lagen om samarbete i företag som inleddes 24.8.2009
gällande Aktia Abp:s dotterbolag Aktia Skadeförsäkring Ab har slutförts. Som en
följd av förhandlingarna har Aktia Skadeförsäkring Ab beslutat att minska
personalen med ca 30 personer. Inbesparingen är ca 2,0 miljoner euro på årsnivå.
Personalminskningen förväntas medföra en tilläggskostnad på 1,0 miljoner euro
under årets sista kvartal.
Aktiekapital och ägare
Vid utgången av september 2009 uppgick Aktia Abp:s inbetalda och i
handelsregistret antecknade aktiekapital till 93 873 816 euro fördelat på 46
936 908 A-aktier och 20 050 850 R-aktier. Av fusionsvederlaget, i anslutning
till fusionen med Veritas Skadeförsäkring, om 6 800 000 aktier har under
perioden juli-september ytterligare 26 690 nya A-aktier registrerats på
värdeandelskonton. Antalet ägare uppgick till 49 908 vid periodens utgång.
Genomgången och registreringen av de återstående aktierna fortsätter. Aktia
uppskattar att det slutliga antalet ägare kan uppgå till ca 70 000.
Aktias eget innehav av aktier uppgick till 536 288 aktier, vilket utgör 0,8 % av
det totala antalet aktier.
Styrelsen har från extra bolagsstämman 21.12.2006 fullmakt att emittera högst 1
000 000 aktier för inrättande av aktiebaserade incentiv för nyckelpersoner i
koncernen. Aktia Abp:s styrelse har 30.3.2009 med stöd av emissionsfullmakten
genomfört en riktad aktieemission till namngivna personer i bolagets högsta
operativa ledning. Vid emissionen utgavs 12 490 nya aktier, serie A, till ett
teckningspris om 6,00 euro per aktie. De nya aktierna i Aktia Abp har
registrerats i handelsregistret 29.5.2009.
Aktias styrelse har i samband med börslistningen beslutat att föreslå för
ordinarie bolagsstämman 2010 inrättande av en nomineringskommitté med uppgift
att inför bolagets ordinarie bolagsstämmor bereda förslag till beslut om
förvaltningsrådsledamöter och revisorer för Aktia samt om arvoden till dessa.
Enligt förslaget skulle nomineringskommittén bestå av representanter för de tre
största aktieägarna samt förvaltningsrådets ordförande som expertmedlem. Rätt
att utnämna en representant till nomineringskommittén skulle innehas av de tre
aktieägare vars andel av samtliga aktier i Aktia är störst 1.11 kalenderåret
före bolagsstämman.
Aktieägarna Sparbanksstiftelsen i Helsingfors, Livränteanstalten Hereditas och
Pensionsförsäkringsaktiebolaget Veritas har vidare meddelat Aktia att de kommer
att föreslå förvaltningsrådsledamöter och revisorer samt arvoden för dessa för
den mandatperiod som börjar efter Aktias ordinarie bolagsstämma 2010.
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 största | Antal | Antal | | Antal | Andel | Antal | Andel |
| ägarna | A-akt | R-akt | | aktier | av | röster | av |
| Innehav per | ier | ier | | | aktiern | | röstern |
| 30.9.2009 | | | | | a % | | a, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 7 604 | 3 802 | | 11 406 | 17,03 | 83 645 | 18,70 |
| lsen i | 111 | 048 | | 159 | | 071 | |
| Helsingfors* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livränteanstalt | 4 378 | 2 077 | | 6 455 | 9,64 | 45 920 | 10,23 |
| en Hereditas* | 114 | 106 | | 220 | | 234 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pensionsförsäkr | 4 097 | 2 034 | | 6 131 | 9,15 | 44 785 | 10,00 |
| ingsaktiebolage | 469 | 397 | | 866 | | 409 | |
| t Veritas | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 2 346 | 1 173 | | 3 519 | 5,25 | 25 812 | 5,76 |
| lsen i | 585 | 292 | | 877 | | 425 | |
| Esbo-Grankulla* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oy Hammarén & | 1 890 | 945 | | 2 835 | 4,23 | 20 790 | 4,64 |
| Co Ab | 000 | 000 | | 000 | | 000 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Svenska | 1 666 | 789 | | 2 456 | 3,67 | 17 451 | 3,90 |
| litteratursälls | 786 | 229 | | 015 | | 366 | |
| kapet i Finland | | | | | | | |
| rf* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 1 514 | 813 | | 2 327 | 3,48 | 17 775 | 3,97 |
| lsen i Vanda* | 900 | 012 | | 912 | | 140 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Stiftelsen för | 1 338 | 651 | | 1 989 | 2,97 | 14 358 | 3,21 |
| Åbo Akademi | 657 | 000 | | 657 | | 657 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 1 303 | 651 | | 1 954 | 2,92 | 14 333 | 3,20 |
| lsen i Borgå* | 050 | 525 | | 575 | | 550 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiastiftelsen | 978 | 537 | | 1 515 | 2,26 | 11 723 | 2,62 |
| i Vasa* | 525 | 262 | | 787 | | 765 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 876 | 438 | | 1 314 | 1,96 | 9 641 | 2,15 |
| lsen i | 529 | 264 | | 793 | | 809 | |
| Kyrkslätt* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 787 | 393 | | 1 181 | 1,76 | 8 660 | 1,93 |
| lsen i | 350 | 675 | | 025 | | 850 | |
| Karis-Pojo* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Föreningen | 670 | 317 | | 987 667 | 1,47 | 7 022 | 1,57 |
| Konstsamfundet | 040 | 627 | | | | 580 | |
| rf* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 646 | 323 | | 969 354 | 1,45 | 7 108 | 1,59 |
| lsen i Ingå* | 236 | 118 | | | | 596 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ab Kelonia Oy* | 610 | 304 | | 915 095 | 1,37 | 6 709 | 1,50 |
| | 123 | 972 | | | | 563 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 426 | 231 | | 657 003 | 1,03 | 5 082 | 1,13 |
| lsen i Sibbo* | 002 | 001 | | | | 022 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstifte | 454 | 227 | | 681 565 | 1,02 | 4 998 | 1,12 |
| lsen i Sjundeå* | 377 | 188 | | | | 137 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Svenska | 419 | 207 | | 626 782 | 0,94 | 4 566 | 1,02 |
| Folkskolans | 407 | 375 | | | | 907 | |
| Vänner rf* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Swedbank AB | 400 | 200 | | 600 000 | 0,90 | 4 400 | 0,98 |
| (publ) | 000 | 000 | | | | 000 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Etelä-Karjalan | 395 | 197 | | 593 266 | 0,89 | 4 350 | 0,97 |
| Säästöpankki | 511 | 755 | | | | 611 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 största | 32 | 16 | | 49 118 | 73,39 | 359 136 | 80,18 |
| ägare | 803 | 314 | | 618 | | 692 | |
| sammanlagt | 772 | 846 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 14 | 3 736 | | 17 869 | 26,61 | 88 804 | 19,82 |
| | 133 | 004 | | 140 | | 726 | |
| | 136 | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 46 | 20 | | 66 987 | 100,00 | 447 941 | 100,00 |
| | 936 | 050 | | 758 | | 418 | |
| | 908 | 850 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
*) Part i aktieägaravtal som gäller parternas ömsesidiga förköpsrätt till
R-aktierna. Detta avtal omfattar 69 % av R-aktierna och 21 % av det totala
antalet aktier.
Aktiaaktien
Aktia Abp:s A- och R-aktier noterades 29.9.2009 på NASDAQ OMX Helsinki Oy:s
börslista. Avsikten med börsintroduktionen är att öka möjligheterna för
aktieägarna att handla med Aktias aktie och möjliggöra effektiv prisbildning.
Aktias handelskoder är AKTAV för A-aktien och
AKTRV för R-aktien. Aktiaaktien
klassificeras enligt det så kallade GICS-indexet att tillhöra sektorn ”Finans,
regionala banker”.
30.9.2009 var A-aktiens slutkurs 9,10 euro och R-aktiens 9,40 euro, vilket
indikerade ett marknadsvärde på ca 616 miljoner euro för Aktia.
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiedata | A-aktie | R-aktie |
--------------------------------------------------------------------------------
| Röster per | 1 | 20 |
| aktie | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Marknadsinfo | | |
| rmation | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Marknad | NASDAQ OMX Helsinki | NASDAQ OMX Helsinki |
--------------------------------------------------------------------------------
| Listad | 29.9.2009 | 29.9.2009 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ISIN | FI0009004734 | FI0009015912 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kortnamn | AKTAV (OMX) | AKTRV (OMX) |
--------------------------------------------------------------------------------
| OMXH | OMXH Medelstora företag | OMXH Medelstora företag |
| Medelstora | | |
| företag | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sektor | Regionala banker | Regionala banker |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sektor-id | 40101015 | 40101015 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier | 46 936 908 | 20 050 850 |
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernstruktur
Veritas ömsesidigt skadeförsäkringsbolags fusion med Aktia Abp verkställdes i
enlighet med den av bolagens bolagsstämmor godkända fusionsplanen och
registrerades i handelsregistret 1.1.2009. Skadeförsäkringsbolaget fortsätter
sin verksamhet i Aktiakoncernen under namnet Aktia Skadeförsäkring Ab.
Finansinspektionen meddelade 28.4.2009 att den godkänner Aktia Bank Abp:s
försäljning av sina aktier i Aktia Livförsäkring till koncernens moderbolag
Aktia Abp. Transaktionen påverkade inte den operativa verksamheten i Aktia
Livförsäkring. Transaktionspriset motsvarade livförsäkringsbolagets bokförda
substansvärde 28.2.2009 på 45,5 miljoner euro. På koncernnivå elimineras
effekten av transaktionen.
Beslut från ordinarie bolagsstämma
Aktia Abp:s ordinarie bolagsstämma 30.3.2009 fastställde moderbolagets och
koncernens bokslut samt beviljade förvaltningsrådet, styrelsen, verkställande
direktören och dennes ställföreträdare ansvarsfrihet.
Bolagsstämman beslöt i enlighet med styrelsens förslag att för
räkenskapsperioden 1.1-31.12.2008 i dividend utdela 0,15 euro per aktie eller
sammanlagt 10 046 290,20 euro. Dividenden betalades ut 9.4.2009.
Bolagsstämman fastställde antalet medlemmar i förvaltningsrådet till trettiofem.
Följande nio medlemmar av förvaltningsrådet, vilkas mandattid utgick vid
bolagsstämman, omvaldes för en mandatperiod på tre år:
Harriet Ahlnäs, rektor, diplomingenjör, Borgå
Roger Broo, förvaltningsdirektör, kansliråd, politices magister, Åbo
Christoffer Grönholm, kanslichef, politices doktor, Helsingfors
Kari Kyttälä, vicehäradshövding, Nummi-Pusula
Per Lindgård, lärare, Bromarv
Henrik Rehnberg, jordbrukare, ingenjör, Sjundeå
Henrik Sundbäck, rådgivare, agronomie- och forstmagister, Borgå
Sture Söderholm, odontologie licentiat, Hangö
Henry Wiklund, kammarråd, ekonomie magister, Helsingfors
Till nya medlemmar av förvaltningsrådet valdes för en mandatperiod på tre år
fram till utgången av ordinarie bolagsstämma 2012:
Anna Bertills, ministerspecialmedarbetare, politices magister, Vörå/Helsingfors
Gun Kapténs, kommundirektör, politices kandidat, Larsmo
Bo Linde, ombudsman, diplomekonom, Vasa
Till ny medlem av förvaltningsrådet valdes för en mandatperiod på två år fram
till utgången av ordinarie bolagsstämma 2011:
Bengt Sohlberg, landsbygdsföretagare, agrolog, Sjundeå
Till ny medlem av förvaltningsrådet valdes för en mandatperiod på ett år fram
till utgången av ordinarie bolagsstämma 2010:
Jan-Erik Stenman, verkställande direktör, juris kandidat, Åbo
Bolagsstämman fastställde antalet revisorer till en. Till revisor för den
räkenskapsperiod som inletts den 1.1.2009 omvaldes PricewaterhouseCoopers Ab med
Jan Holmberg, CGR, som ansvarig revisor.
Bolagsstämman godkände styrelsens förslag till beslut om emissionsfullmakter.
Förslaget har publicerats på www.aktia.fi under Om Aktia.
Händelser efter rapportperiodens slut
Aktia Hypoteksbank emitterade 30.10.2009 ett masskuldebrevslån med säkerhet i
fastighet på 150 miljoner euro med fast ränta och en lånetid på 3 år.
Utsikter för återstoden av året
Under fjärde kvartalet uppskattas koncernens rörelseresultat nå samma nivå som
under de två första kvartalen. En bibehållen god kreditvärdighet och koncernens
stärkta kapitalbas bedöms möjliggöra återfinansiering och moderat tillväxt även
i nuvarande marknadssituation.
Konjunkturläget har medfört en högre nivå av nedskrivningar, och en ny
marknadsturbulens kunde även leda till bestående värdesänkningar i enskilda
placeringar, som nu bedöms vara av god kvalitet. Detta skulle påverka koncernens
resultat negativt. Därtill kan högre avkastningskrav bland investerare leda till
en generell prisnedgång för finansiella tillgångar, vilket skulle påverka Aktias
kapitaltäckning negativt.
Betydelsen av kostnadseffektivitet kommer ytterligare att öka i nuvarande
konjunktur- och konkurrensläge.
--------------------------------------------------------------------------------
| Kalender | |
| 2010 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 15.2.2010 | Bokslutskommuniké 2009 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 25.3.2010 | Bolagsstämma |
| kl. 16.00 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 7.5.2010 | Delårsrapport januari-mars 2010 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 12.8.2010 | Delårsrapport januari-juni 2010 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 4.11.2010 | Delårsrapport januari-september 2010 |
--------------------------------------------------------------------------------
Nyckeltal och beräkningsgrunder till nyckeltal
Nyckeltal
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-9 | 1-9 | föränd | 1-6 | 1-3 | 1-12 |
| | 2009 | 2008 | r. % | 2009 | 2009 | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie | 0,50 | 0,47 | 6,38 | 0,26 | 0,11 | 0,09 |
| (EPS), euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital per | 6,51 | 4,28 | 52,10 | 5,51 | 4,83 | 4,85 |
| aktie (NAV), euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget | 11,1 | 12,5 | - | 9,2 | 8,7 | 1,8 |
| kapital (ROE), % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie | 1,70 | -0,79 | - | 0,70 | 0,02 | -0,22 |
| exklusive | | | | | | |
| resultatförd negativ | | | | | | |
| goodwill och | | | | | | |
| inklusive fonden för | | | | | | |
| verkligt värde, euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, | 156,9 | 113,8 | | 144,2 | 133,1 | 135,2 |
| % (konglomeratet) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Genomsnittligt antal | 66,4 | 60,2 | | 66,4 | 66,4 | 60,2 |
| aktier, mn st. | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier vid | 66,5 | 60,2 | | 66,5 | 66,4 | 60,2 |
| periodens utgång, mn | | | | | | |
| st. | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personal | 1 212 | 1 001 | 21,08 | 1 213 | 1 204 | 1 010 |
| (heltidsresurser), | | | | | | |
| genomsnittligt antal | | | | | | |
| från | | | | | | |
| räkenskapsperiodens | | | | | | |
| början | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhet (inkl. | | | | | | |
| Privatbanken) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kostnads/intäktstal | 0,54 | 0,66 | -18,18 | 0,57 | 0,70 | 0,65 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Inlåning från | 3 082 | 3 072 | 0,33 | 3 080 | 3 088 | 3 098 |
| allmänheten, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till | 5 946 | 5 287 | 12,46 | 5 820 | 5 592 | 5 426 |
| allmänheten, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, | 15,7 | 12,0 | | 14,7 | 14,2 | 13,7 |
| % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelation | 9,3 | 9,9 | | 9,2 | 9,0 | 9,3 |
| , % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda | 3 493 | 3 247 | 7,58 | 3 395 | 3 335 | 3 313 |
| förbindelser, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalförvaltning | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fondvolym, mn euro | 3 488 | 1 709 | 104,10 | 2 927 | 2 415 | 2490 *) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvaltade och | 5 680 | 3 586 | 58,39 | 5 083 | 4 515 | 4 538 |
| förmedlade | | | | | | |
| tillgångar, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkring | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieinkomst före | 53,7 | 65,1 | -17,51 | 36,0 | 20,6 | 91,4 |
| återförsäkrarens | | | | | | |
| andel, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Omkostnadsprocent, % | 101,5 | 99,1 | | 106,3 | 115,4 | 99,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Verksamhetskapital, | 85,0 | 52,9 | 60,68 | 65,6 | 40,0 | 50,4 |
| mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensgrad, % | 14,2 | 8,4 | | 11,2 | 7,1 | 8,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar till | 849,7 | 879,0 | -3,33 | 813,1 | 774,8 | 804,6 |
| verkligt värde, mn | | | | | | |
| euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för | 596,6 | 654,9 | -8,90 | 599,1 | 614,5 | 627,6 |
| räntebundna | | | | | | |
| försäkringar, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för | 190,5 | 171,9 | 10,82 | 168,6 | 146,5 | 149,6 |
| fondförsäkringar, mn | | | | | | |
| euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkring | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieinkomst före | 54,3 | - | | 44,0 | 28,8 | |
| återförsäkrarens | | | | | | |
| andel, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieintäkter, mn | 27,1 | - | | 29,3 | 13,9 | |
| euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Driftskostnadsprosent | 26,6 | - | | 26,1 | 28,9 | |
| , % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadekvot, % | 85,8 | - | | 88,2 | 93,5 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalkostnadsprocent, | 112,3 | - | | 114,3 | 122,4 | |
| % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld före | 110,9 | - | | 116,8 | 114,7 | |
| återförsäkrarens | | | | | | |
| andel, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvenskapital, mn | 50,2 | - | | 46,9 | 48,0 | |
| euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensnivå av | 47,7 | - | | 42,6 | 43,7 | |
| ansvarsskulden, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensprocent | 83,6 | - | | 78,9 | 80,8 | |
| (risktäckningskapacit | | | | | | |
| et), % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
* Inkluderar även Aktia Invests fondvolym fr.o.m. december 2008.
Beräkningsgrunderna för nyckeltalen
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat/aktie, euro |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst efter skatt hänförligt till aktieägare i Aktia Abp |
| |
| Emissionsjusterat antal aktier i genomsnitt under räkenskapsperioden |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital/aktie, euro |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital hänförligt till aktieägare i Aktia Abp |
| Antal aktier vid räkenskapsperiodens utgång |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget kapital, (ROE), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst (på årsbasis) x 100 |
| Eget kapital i genomsnitt |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % - finans- och försäkringskonglomeratet |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeratets totala kapitalbas (eget kapital inklusive branschspecifika |
| tillgångar och avdrag) x 100 |
| Minimikrav för konglomeratets egna medel (kreditinstitut + |
| försäkringsverksamhet) |
| Konglomeratets kapitaltäckning regleras av kapitel 3 i lagen om tillsyn av |
| finans- och försäkringskonglomerat samt därtill hörande |
| förordning. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhet |
| Kostnads/intäktstal (K/I -tal) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelsekostnader |
| Summa rörelseintäkter |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda förbindelser |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa tillgångar i balansräkningen jämte förbindelser utanför balansen |
| inklusive derivat värderade och |
| riskvägda enligt standardmetoden i Finansinspektionens standardsamling 4.3 |
| |
| Kapitalkravet för operativa risker har räknats och riskvägts enligt i |
| Finansinspektionens standard 4.3i. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbas (primärt eget kapital + supplementärt eget kapital) x 100 |
| Riskvägda förbindelser |
| Kapitalbasen räknas enligt Finansinspektionens standard 4.3a. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelation % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt eget kapital x 100 |
| Riskvägda förbindelser |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkring |
| Omkostnads-% |
--------------------------------------------------------------------------------
| (Driftskostnader + kostnader för ersättningshandläggning) x 100 |
| Belastningsinkomst |
| Belastningsinkomsten är enligt beräkningsgrunderna en post som är avsedd att |
| täcka omkostnaderna. |
| Driftskostnaderna innehåller inte återförsäkrarnas provisioner. I |
| belastningsintäkterna ingår alla belastningsposter. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensgrad, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvenskapital |
| x 100 |
| Försäkringsteknisk ansvarsskuld - utjämningsbelopp - 75 % av ansvarsskulden |
| för fondförsäkringar |
| Den försäkringstekniska ansvarsskulden uträknas efter avdrag av |
| återförsäkrarnas andel. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkring |
| Skadekvot (exkl. diskontering av pensionsansvar), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ersättningar och skadehandläggningskostnader x 100 |
| Premieintäkter |
--------------------------------------------------------------------------------
| Driftskostnadsprocent, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Driftskostnader, exkl. skadehandläggningskostnader x 100 |
| Premieintäkter |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalkostnads-% |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadekvot + driftskostnadsprocent |
| Skadeförsäkringens nyckeltal för skadekvot och driftskostnadsprocent har |
| uträknats på basis av |
| kostnader enligt funktion och kan således inte beräknas direkt ur |
| koncernens/segmentets resultaträkning |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensnivå av ansvarsskulden, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvenskapital |
| Försäkringsteknisk ansvarsskuld efter återförsäkrarnas andel - |
| utjämningsbelopp |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensprocent (risktäckningskapacitet), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvenskapital |
| Premieintäkter för senaste 12 månader |
--------------------------------------------------------------------------------
Aktia Abp - Koncernens niomånadersresultat
Koncernens resultaträkning
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-9 | 1-9 | Förändri | 1-12 |
| | 2009 | 2008 | ng | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 112,4 | 74,3 | 51,3 % | 101,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,6 | 1,3 | -55,3 % | 1,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsintäkter | 42,3 | 37,2 | 13,7 % | 48,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionskostnader | -10,5 | -5,5 | -91,4 % | -7,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 31,8 | 31,7 | 0,3 % | 41,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsnetto | 13,7 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från finansiella | 9,0 | -0,2 | - | -3,4 |
| transaktioner | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,3 | 2,9 | -89,0 % | 6,0 |
| förvaltningsfastigheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | 3,0 | 7,0 | -56,2 % | 15,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelseintäkter | 181,7 | 126,3 | 43,9 % | 127,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -57,5 | -45,4 | 26,6 % | -60,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga administrationskostnader | -31,8 | -28,3 | 12,6 % | -38,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ goodwill | 0,1 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av materiella och | -5,3 | -4,4 | 19,4 % | -5,7 |
| immateriella tillgångar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelsekostnader | -17,1 | -11,8 | 44,6 % | -16,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelsekostnader | -111,5 | -89,9 | 24,0 % | -120,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och återförda | -0,2 | 1,0 | - | 0,7 |
| nedskrivningar av materiella och | | | | |
| immateriella tillgångar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter | -26,3 | -0,3 | - | -0,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av intresseföretagens | 0,7 | 0,2 | 204,5 % | 0,2 |
| resultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 44,4 | 37,3 | 19,0 % | 6,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skatter | -11,8 | -8,7 | 36,7 % | -0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Hänförligt till: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägare i Aktia Abp | 33,1 | 28,1 | 18,0 % | 5,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoriteten | -0,6 | 0,6 | - | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie hänförligt till | 0,50 | 0,47 | | 0,09 |
| aktieägare i Aktia Abp, euro | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie efter | 0,50 | 0,47 | | 0,09 |
| utspädning, euro | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernens totalresultat
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-9 | 1-9 | Förändri | 1-12 |
| | 2009 | 2008 | ng | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt totalresultat efter skatt: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i värdering till | 67,2 | -76,7 | - | -57,7 |
| verkligt värde för finansiella | | | | |
| tillgångar som kan säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i värdering till | 8,4 | -0,1 | - | 13,6 |
| verkligt värde för | | | | |
| kassaflödessäkring | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Överfört till resultaträkningen | 4,5 | 1,2 | 279,1 % | 25,4 |
| för finansiella tillgångar som kan | | | | |
| säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Överfört till resultaträkningen | - | - | - | -0,3 |
| för kassaflödessäkring | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | 112,7 | -47,0 | - | -13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalresultat hänförligt till: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägare i Aktia Abp | 113,2 | -47,3 | - | -13,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoriteten | -0,5 | 0,4 | - | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | 112,7 | -47,0 | - | -13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernens balansräkning
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 30.9.20 | 31.12.2 | Förändri | 30.9.200 |
| | 09 | 008 | ng | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | 274,7 | 506,3 | -45,7 % | 337,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | 26,0 | 19,5 | 33,6 % | 18,6 |
| redovisas till verkligt värde via | | | | |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntebärande värdepapper | 3 291,9 | 2 808,5 | 17,2 % | 2 383,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | 197,7 | 228,9 | -13,6 % | 343,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som kan | 3 489,6 | 3 037,3 | 14,9 % | 2 726,8 |
| säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella värdepapper som | 30,9 | 35,9 | -13,9 % | 45,8 |
| innehas till förfall | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument | 219,3 | 137,0 | 60,1 % | 75,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till kreditinstitut | 122,8 | 100,5 | 22,1 % | 70,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till allmänheten och | 5 946,4 | 5 425,7 | 9,6 % | 5 287,3 |
| offentliga samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra fordringar | 6 069,2 | 5 526,2 | 9,8 % | 5 358,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för fondanknuten | 190,5 | 148,1 | 28,6 % | 172,0 |
| ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar i ägarintresseföretag | 4,9 | 4,5 | 8,8 % | 4,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Immateriella tillgångar | 11,9 | 10,4 | 14,7 % | 8,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvaltningsfastigheter | 28,2 | 3,6 | 677,8 % | 16,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga materiella tillgångar | 8,3 | 6,1 | 34,9 % | 27,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Upplupna intäkter och förutbetalda | 72,7 | 79,1 | -8,2 % | 82,4 |
| kostnader | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 284,9 | 7,2 | - | 35,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar totalt | 357,6 | 86,3 | 314,3 % | 117,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Inkomstskattefordringar | 3,4 | 2,4 | 41,3 % | 4,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta skattefordringar | 8,4 | 15,6 | -46,3 % | 18,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skattefordringar | 11,8 | 18,0 | -34,6 % | 22,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar som innehas till | 0,8 | 0,8 | 0,0 % | 0,8 |
| försäljning | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa tillgångar | 10 | 9 540,1 | 12,4 % | 8 931,7 |
| | 723,8 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder till kreditinstitut | 1 706,6 | 1 916,9 | -11,0 % | 1 051,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder till allmänheten och | 3 082,0 | 3 098,3 | -0,5 % | 3 072,4 |
| offentliga samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | 4 788,6 | 5 015,3 | -4,5 % | 4 123,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella skulder som redovisas | - | 4,6 | - | - |
| till verkligt värde via | | | | |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument | 141,6 | 84,7 | 67,1 % | 66,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | 2 620,9 | 2 118,7 | 23,7 % | 2 154,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Efterställda skulder | 248,1 | 246,9 | 0,5 % | 206,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder till kreditinstitut | 1 047,0 | 502,1 | 108,5 % | 929,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder till allmänheten | 189,8 | 262,8 | -27,8 % | 110,7 |
| och offentliga samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga finansiella skulder | 4 105,9 | 3 130,5 | 31,2 % | 3 401,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld (exklusive | 717,7 | 627,6 | 14,4 % | 654,9 |
| ansvarsskuld för fondförsäkringar) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för fondförsäkringar | 190,5 | 149,6 | 27,4 % | 171,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Upplupna kostnader och | 63,1 | 81,2 | -22,3 % | 97,7 |
| förutbetalda intäkter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 178,2 | 87,8 | 103,0 % | 107,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder totalt | 241,3 | 169,0 | 42,8 % | 204,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avsättningar | 0,8 | 0,9 | -11,7 % | 1,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Inkomstskatteskulder | 8,3 | 3,0 | 178,6 % | 5,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta skatteskulder | 66,3 | 38,0 | 74,5 % | 29,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skatteskulder | 74,5 | 40,9 | 82,1 % | 35,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder för tillgångar som innehas | 0,2 | 0,2 | 0,0 % | 0,3 |
| till försäljning | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa skulder | 10 | 9 223,3 | 11,3 % | 8 659,8 |
| | 261,1 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bundet eget kapital | 147,9 | 54,3 | 172,6 % | -2,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fritt eget kapital | 284,7 | 237,5 | 19,8 % | 260,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägarnas andel av eget kapital | 432,6 | 291,8 | 48,3 % | 257,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoritetens andel av eget kapital | 30,0 | 25,0 | 20,2 % | 14,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | 462,6 | 316,8 | 46,0 % | 271,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa skulder och eget kapital | 10 | 9 540,1 | 12,4 % | 8 931,7 |
| | 723,8 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernens kassaflödesanalys
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-9 2009 | 1-9 2008 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 44,4 | 37,3 | 6,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Justering för ej kassaflödespåverkande | 49,7 | 8,2 | 34,2 |
| poster | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Betalda inkomstskatter | -10,7 | -14,3 | -16,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet före | 83,4 | 31,2 | 24,7 |
| förändring i fordringar och skulder från | | | |
| löpande verksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning (-) eller minskning (+) av | -1 098,8 | -923,0 | -1 331,0 |
| fordringar från löpande verksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning (+) eller minskning (-) av skulder | 807,3 | 1 031,0 | 1 515,0 |
| från löpande verksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet totalt | -208,1 | 139,2 | 208,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från investeringsverksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella värdepapper som innehas till | 5,0 | - | 10,0 |
| förfall | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av dotterbolag och | 16,3 | -28,2 | -28,2 |
| ägarintresseföretag *) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäljning av dotterbolag och | 0,0 | - | - |
| ägarintresseföretag | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investering av materiella och | -5,8 | -20,7 | -24,4 |
| immateriella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäljning av materiella och | 2,4 | 24,2 | 66,3 |
| immateriella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Hypoteksbank Abp:s emission till | 6,6 | 3,8 | 3,8 |
| minoriteten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från investeringsverksamhet | 24,5 | -21,0 | 27,5 |
| totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från finansieringsverksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Efterställda skulder | 1,9 | 15,3 | 55,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning av aktiekapital | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning i fonden för fritt eget kapital | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Betalda dividender | -10,0 | -20,1 | -20,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från finansieringsverksamhet | -8,1 | -4,6 | 35,4 |
| totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i likvida medel | -191,6 | 113,6 | 271,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel vid årets början | 512,4 | 240,8 | 240,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel vid periodens slut | 320,7 | 354,4 | 512,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel i kassaflödesanalysen | | | |
| består av följande poster: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa | 8,6 | 10,1 | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsverksamheternas kassa och bank | 5,9 | 1,4 | 3,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finlands Banks checkräkning | 260,2 | 325,4 | 492,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| På anfordran betalbara fordringar på | 46,0 | 17,5 | 6,0 |
| kreditinstitut | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 320,7 | 354,4 | 512,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Justering för ej kassaflödespåverkande | | | |
| poster består av: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av finansiella tillgångar | 22,3 | 0,3 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter och övriga | 25,9 | - | 0,7 |
| åtaganden | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i verkligt värde | -3,1 | 1,6 | 2,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivning och nedskrivning av | 5,5 | 4,4 | 6,0 |
| immateriella och materiella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av intresseföretagens resultat | -0,4 | -0,2 | -0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Realisationsvinster och -förluster från | -0,4 | -5,4 | -12,5 |
| materiella och immateriella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ goodwill | -0,1 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga justeringar | 0,0 | 7,5 | -1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 49,7 | 8,2 | 34,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) I beloppet för år 2008 ingår | | | |
| tilläggsköpeskillingen för förvärvet av | | | |
| Aktia Livförsäkring Ab. | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Förändring av koncernens eget kapital
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | Akt | Övr | Fond | Fond | Bala | Akti | Mino | Totalt |
| | iek | igt | för | för | nser | eäga | rite | eget |
| | api | bun | verk | frit | ade | rnas | tens | kapita |
| | tal | det | ligt | t | vins | ande | ande | l |
| | | ege | värd | eget | tmed | l av | l av | |
| | | t | e | kapi | el | eget | eget | |
| | | kap | | tal | | kapi | kapi | |
| | | ita | | | | tal | tal | |
| | | l | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | 80, | 10, | -36, | 45,4 | 192, | 291, | 25,0 | 316,8 |
| 1.1.2009 | 2 | 4 | 4 | | 1 | 8 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | 13, | | | 27,2 | | 40,9 | | 40,9 |
| | 6 | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna | | | | | -3,2 | -3,2 | | -3,2 |
| aktier | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | | | | | -10, | -10, | | -10,0 |
| aktieägare | | | | | 0 | 0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens | | | 80,1 | | 33,0 | 113, | -0,5 | 112,7 |
| totalresultat | | | | | | 2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i | | 0,0 | | | | 0,0 | 5,5 | 5,5 |
| eget kapital | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | 93, | 10, | 43,8 | 72,7 | 211, | 432, | 30,0 | 462,6 |
| 30.9.2009 | 9 | 4 | | | 9 | 6 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | 80, | 10, | -18, | 45,3 | 207, | 324, | 14,5 | 339,0 |
| 1.1.2008 | 2 | 0 | 0 | | 0 | 5 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | 0,0 | | | | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna | | | | | | 0,0 | | 0,0 |
| aktier | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | | | | | -20, | -20, | | -20,1 |
| aktieägare | | | | | 1 | 1 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens | | | -75, | | 28,3 | -47, | 0,4 | -47,0 |
| totalresultat | | | 6 | | | 3 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i | | 0,4 | | 0,1 | 0,0 | 0,5 | -0,6 | -0,1 |
| eget kapital | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | 80, | 10, | -93, | 45,4 | 215, | 257, | 14,3 | 271,9 |
| 30.9.2008 | 2 | 3 | 6 | | 2 | 7 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
I anslutning till förvärvet av Veritas ömsesidigt skadeförsäkringsbolag 1.1.2009
erlades ett fusiosverdelag om 6 800 000 A-aktier till ett nominellt värde om
2,00 euro per aktie och till ett pris om 6,00 euro per aktie. Av vederlaget
hänfördes 13,6 miljoner euro till aktiekapital och 27,2 miljoner till fonden för
fritt eget kapital. Bolaget har forsatt sin verksamhet i Aktiakoncernen under
namnet Aktia Skadeförsäkring Ab.
Styrelsen har från extra bolagsstämman 21.12.2006 fullmakt att i incentivesyfte
emittera aktier till nyckelpersoner i koncernen. Med stöd av
emissionsfullmakterna beslöt Aktia Abp:s styrelse 30.3.2009 om en riktad
aktieemission till namgivna personer i bolagets högsta operativa ledning. Vid
emissionen utgavs 12 490 nya A-aktier till ett teckningspris om 6,00 euro per
aktie och ett nominellt värde om 2,00 euro per aktie. Av vederlaget om 75 000
euro hänfördes 25 000 euro till aktiekapital och 50 000 euro till fonden för
fritt eget kapital.
Koncernens utveckling per kvartal
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 3Q | 2Q | 1Q | 4Q | 3Q | 2Q | 1Q |
| | 2009 | 2009 | 2009 | 2008 | 2008 | 2008 | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 40,5 | 39,4 | 32,5 | 26,7 | 25,2 | 25,3 | 23,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,0 | 0,5 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 1,3 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 11,3 | 11,0 | 9,5 | 9,3 | 9,4 | 11,8 | 10,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnett | 3,8 | 1,7 | 5,4 | -42,9 | -2,0 | 5,1 | 6,0 |
| o | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsne | 6,3 | 5,5 | 2,0 | - | - | - | - |
| tto | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | 3,7 | 5,7 | -0,4 | -3,2 | -3,0 | 1,7 | 1,2 |
| finansiella | | | | | | | |
| transaktioner | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 3,1 | 1,3 | 0,4 | 1,3 |
| förvaltningsfastig | | | | | | | |
| heter | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 1,2 | 1,0 | 0,8 | 8,0 | 3,0 | 2,1 | 1,8 |
| rörelseintäkter | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | 66,8 | 65,0 | 50,0 | 1,0 | 33,9 | 47,6 | 44,8 |
| rörelseintäkter | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -18,3 | -18,9 | -20,3 | -15,2 | -12,7 | -16,7 | -16,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -9,5 | -11,6 | -10,7 | -10,1 | -8,8 | -10,2 | -9,3 |
| administrationskos | | | | | | | |
| tnader | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd | - | - | 0,1 | - | - | - | - |
| negativ goodwill | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | -1,8 | -1,7 | -1,8 | -1,3 | -1,6 | -1,5 | -1,3 |
| materiella och | | | | | | | |
| immateriella | | | | | | | |
| tillgångar | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -6,5 | -5,2 | -5,4 | -4,4 | -3,6 | -4,4 | -3,7 |
| rörelsekostnader | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | -36,1 | -37,4 | -38,0 | -31,0 | -26,7 | -32,9 | -30,3 |
| rörelsekostnader | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | - | -0,2 | 0,0 | -0,3 | 0,3 | 0,8 | - |
| återförda | | | | | | | |
| nedskrivningar av | | | | | | | |
| materiella och | | | | | | | |
| immateriella | | | | | | | |
| tillgångar | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av | -8,5 | -16,2 | -1,6 | -0,4 | -0,3 | 0,0 | 0,0 |
| krediter och | | | | | | | |
| övriga åtaganden | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | 0,1 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,1 | -0,2 |
| intresseföretagens | | | | | | | |
| resultat | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 22,4 | 11,7 | 10,3 | -30,7 | 7,4 | 15,7 | 14,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Noter till delårsrapporten
Not 1 Grund för upprättande av delårsrapporter och väsentliga
redovisningsprinciper
Grund för upprättande av delårsrapport
Aktia Abp:s koncernbokslut är upprättat i enlighet med de av EU godkända,
internationella bokslutsstandarder (International Financial Reporting Standards,
IFRS).
Delårsrapporten för perioden 1.1- 30.9.2009 är uppgjord i enlighet med IAS 34
”'Delårsrapportering”. Delårsrapporten innehåller inte all information och noter
som krävs vid ett årsbokslut, varför rapporten bör läsas gemensamt med
koncernens årsbokslut per den 31.12.2008.
Siffrorna i denna rapport presenteras så att resultaträkningsposterna jämförs
med motsvarande period föregående år, medan balansposternas jämförelse avser
31.12.2008 om inte annat anges. Balanssiffrorna anges huvudsakligen i miljoner
euro.
Aktia Abp:s bokslut och delårsrapporter kan läsas från Aktias hemsidor
www.aktia.fi.
Delårsrapporten för perioden 1.1- 30.9.2009 har godkänts av styrelsen den 9
november 2009.
Väsentliga redovisningsprinciper
Vid upprättande av delårsrapporten har koncernen till väsentliga delar följt de
redovisningsprinciper som tillämpades i årsbokslutet per 31.12.2008.
Presentationen av resultaträkningen har förändrats så att
försäkringsverksamheternas netto, vilket inkluderar försäkringspremieinkomster,
nettointäkter från placeringsverksamhet, utbetalda försäkringsersättningar och
förändring i ansvarsskuld, redovisas som ett netto bland rörelseintäkterna.
Detta nettoresultat redovisas separat för livförsäkringsverksamheten
(livförsäkringsnetto) och för skadeförsäkringsverksamheten
(skadeförsäkringsnetto).
Dotterbolagen Aktia Kort & Finans Ab, Aktia Företagsfinans Ab och Aktia Asset
Management Oy Ab har vissa inlösningsklausuler och har i enlighet med IAS
32.25(a) flyttats om från minoritetsintresse till skuld per 31.12.2008. Under
2009 redovisas förändringen av denna skuld som personalkostnader.
Redovisningsprinciperna har ytterligare preciserats gällande räntebärande
värdepapper. Förutom fallissemang granskas räntebärande värdepapper individuellt
för bedömning av nedsrivningsbehov ifall värdepapprets kurs fallit mer än 50 %
och instrumentratingen fallit under investment grade (BB+, Ba1 eller lägre).
Nya redovisningsstandarder som gäller från och med 2009
IAS 1 Utformning av finansiella rapporter (omarbetad)
Standarden har reviderats för att ge bättre information för analys och
jämförelse av bolag. Koncernen redovisar från och med 1.1.2009 en
resultaträkning samt ett totalresultat. Förändringen av koncernens eget kapital
innehåller transaktioner med ägarna.
IFRIC 13 Kundlojalitetsprogram
Denna tolkning behandlar redovisningen av kundlojalitetsprogram. Koncernen har
haft ett bonusprogram, Aktia Bonus, som kommer att avslutas. Detta bonusprogram
har redan i bokföringen hanterats i enlighet med IFRIC 13 varför införandet av
denna standard inte påverkar koncernens resultat eller finansiella ställning.
Bonusskulden har för jämförelseåret 2008 flyttats från övriga skulder till
resultatregleringar.
Not 2 Segmentrapportering
Segment
Från och med 1.1.2009 är de rapporterande segmenten Bankverksamhet,
Kapitalförvaltning, Livförsäkring, Skadeförsäkring och Övrigt. Jämförelsesiffror
för 2008 gällande den nya segmentindelningen har publicerats 8.4.2009.
Segmentet Bankverksamhet innehåller Aktia Bank Abp:s kontorsrörelse,
företagsbank och treasury samt dotterbolagen Aktia Hypoteksbank Abp, Aktia Kort
& Finans Ab, Aktia Företagsfinans Ab och fastighetsförmedlingsbolagen.
Kapitalförvaltning innehåller Aktia Bank Abp:s privatbank i Helsingfors och
dotterbolagen Aktia Fondbolag Ab och Aktia Asset Management Ab. Livförsäkring
innehåller Aktia Livförsäkring Ab. Segmentet Skadeförsäkring omfattar Aktia
Skadeförsäkring Ab. Övrigt innehåller koncernförvaltningen i Aktia Abp och vissa
administrativa funktioner i Aktia Bank Abp som ej allokeras till de olika
segmenten. I detta segment ingår även Vasp-Invest Ab.
Allokeringsprinciper
Räntenettot i de olika segmenten, framför allt i Bankverksamheten, innehåller
marginalerna på inlåningens och utlåningens volymer. In- och utlåningens
referensräntor och den ränterisk som uppstår på grund av otakt i
nyprissättningen överförs till treasury enligt koncernens interna prissättning.
Treasury ansvarar för koncernens ränterisk, likviditet och balansskyddsåtgärder,
till vilka ledningen givit fullmakt. De olika segmenten erhåller eller belastas
med en internränta på basis av det genomsnittliga likviditetsöver- eller
-underskottet under perioden. Centrala stödfunktioners kostnader allokeras på
segmenten enligt olika fördelningsnycklar. Aktia allokerar tillsvidare inte det
egna kapitalet till de olika segmenten. Övrigt består av sådana poster i
resultat- och balansräkningen som inte allokeras till de olika segementen.
Koncerninterna transaktioner mellan legala enheter elimineras och redovisas inom
respektive segment om de legala enheterna ligger i samma segment. Koncerninterna
transaktioner mellan legala enheter i olika segment ingår i elimineringar.
Andelen av intresseföretagens resultat och minoritetens andel ingår i
elimineringar.
K oncernens segmentrapport
--------------------------------------------------------------------------------
| Result | Bankv | Kapitalfö | Livförs | Skadefö | Övrigt | Elimine | Koncern |
| aträkn | erksa | rvaltning | äkring | rsäkrin | | ringar | en |
| ing | mhet | | | g | | | totalt |
| | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn | 1 | 1 | 1-9 | 1-9 | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- |
| euro) | - | - | 200 | 200 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| | 9 | 9 | 9 | 8 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| | 2 | 2 | | | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 |
| | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| | 9 | 8 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränten | 1 | 6 | 1,7 | 1,3 | - | - | - | - | 1, | 3, | 0, | 0, | 11 | 74 |
| etto | 0 | 9 | | | | | | | 9 | 3 | 7 | 0 | 2, | ,3 |
| | 8 | , | | | | | | | | | | | 4 | |
| | , | 7 | | | | | | | | | | | | |
| | 1 | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Divide | 0 | 0 | 0,0 | 0,1 | - | - | - | - | 1, | 2, | -1 | -1 | 0, | 1, |
| nder | , | , | | | | | | | 8 | 3 | ,3 | ,4 | 6 | 3 |
| | 1 | 3 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provis | 2 | 2 | 9,0 | 8,5 | - | - | - | - | 4, | 2, | -5 | -1 | 31 | 31 |
| ionsne | 3 | 2 | | | | | | | 3 | 3 | ,1 | ,9 | ,8 | ,7 |
| tto | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 7 | 8 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livför | - | - | - | - | 18 | 42 | - | - | - | - | -7 | -3 | 10 | 9, |
| säkrin | | | | | ,6 | ,5 | | | | | ,8 | 3, | ,8 | 2 |
| gsnett | | | | | | | | | | | | 3 | | |
| o | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadef | - | - | - | - | - | - | 12 | - | - | - | 1, | - | 13 | - |
| örsäkr | | | | | | | ,5 | | | | 2 | | ,7 | |
| ingsne | | | | | | | | | | | | | | |
| tto | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettor | 8 | - | -0, | 0,4 | 0, | - | - | - | 0, | 0, | - | - | 9, | -0 |
| esulta | , | 0 | 2 | | 4 | | | | 0 | 1 | | | 0 | ,2 |
| t från | 8 | , | | | | | | | | | | | | |
| finans | | 7 | | | | | | | | | | | | |
| iella | | | | | | | | | | | | | | |
| transa | | | | | | | | | | | | | | |
| ktione | | | | | | | | | | | | | | |
| r | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoi | 0 | 0 | - | - | - | - | - | - | 0, | 3, | -0 | -0 | 0, | 2, |
| ntäkte | , | , | | | | | | | 4 | 0 | ,1 | ,1 | 3 | 9 |
| r från | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| förval | | | | | | | | | | | | | | |
| tnings | | | | | | | | | | | | | | |
| fastig | | | | | | | | | | | | | | |
| heter | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 6 | 4 | 0,1 | 0,1 | - | - | 0, | - | 2, | 6, | -5 | -4 | 3, | 7, |
| rörels | , | , | | | | | 3 | | 2 | 7 | ,8 | ,4 | 0 | 0 |
| eintäk | 3 | 6 | | | | | | | | | | | | |
| ter | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | 1 | 9 | 10, | 10, | 19 | 42 | 12 | 0, | 10 | 17 | -1 | -4 | 18 | 12 |
| rörels | 4 | 6 | 6 | 5 | ,0 | ,5 | ,8 | 0 | ,5 | ,8 | 8, | 1, | 1, | 6, |
| eintäk | 7 | , | | | | | | | | | 2 | 2 | 7 | 3 |
| ter | , | 8 | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Person | - | - | -5, | -3, | -4 | -5 | -9 | - | -1 | -9 | 0, | - | -5 | -4 |
| alkost | 2 | 2 | 6 | 5 | ,3 | ,3 | ,7 | | 1, | ,9 | 1 | | 7, | 5, |
| nader | 6 | 6 | | | | | | | 6 | | | | 5 | 4 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 5 | 7 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | - | - | -3, | -2, | -5 | -4 | -5 | - | 13 | 9, | 10 | 6, | -3 | -2 |
| admini | 4 | 3 | 3 | 6 | ,3 | ,2 | ,2 | | ,0 | 1 | ,3 | 6 | 1, | 8, |
| strati | 1 | 7 | | | | | | | | | | | 8 | 3 |
| onskos | , | , | | | | | | | | | | | | |
| tnader | 3 | 2 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Result | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0, | - | 0, | - |
| atförd | | | | | | | | | | | 1 | | 1 | |
| negati | | | | | | | | | | | | | | |
| v | | | | | | | | | | | | | | |
| goodwi | | | | | | | | | | | | | | |
| ll | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskri | - | - | -0, | -0, | -0 | -0 | -0 | - | -1 | -1 | -0 | -1 | -5 | -4 |
| vninga | 1 | 1 | 6 | 3 | ,3 | ,3 | ,4 | | ,5 | ,1 | ,7 | ,2 | ,3 | ,4 |
| r av | , | , | | | | | | | | | | | | |
| materi | 7 | 4 | | | | | | | | | | | | |
| ella | | | | | | | | | | | | | | |
| och | | | | | | | | | | | | | | |
| immate | | | | | | | | | | | | | | |
| riella | | | | | | | | | | | | | | |
| tillgå | | | | | | | | | | | | | | |
| ngar | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | - | - | -0, | -0, | - | - | -0 | - | -7 | -5 | -0 | 0, | -1 | -1 |
| rörels | 8 | 6 | 6 | 4 | | | ,2 | | ,8 | ,5 | ,3 | 1 | 7, | 1, |
| ekostn | , | , | | | | | | | | | | | 1 | 8 |
| ader | 0 | 1 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | - | - | -10 | -6, | -9 | -9 | -1 | 0, | -7 | -7 | 9, | 5, | -1 | -8 |
| rörels | 7 | 7 | ,1 | 9 | ,9 | ,8 | 5, | 0 | ,9 | ,5 | 5 | 6 | 11 | 9, |
| ekostn | 7 | 1 | | | | | 6 | | | | | | ,5 | 9 |
| ader | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 6 | 3 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskr | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1, | -0 | - | -0 | 1, |
| ivning | | | | | | | | | | 0 | ,2 | | ,2 | 0 |
| ar och | | | | | | | | | | | | | | |
| återfö | | | | | | | | | | | | | | |
| rda | | | | | | | | | | | | | | |
| nedskr | | | | | | | | | | | | | | |
| ivning | | | | | | | | | | | | | | |
| ar av | | | | | | | | | | | | | | |
| materi | | | | | | | | | | | | | | |
| ella | | | | | | | | | | | | | | |
| och | | | | | | | | | | | | | | |
| immate | | | | | | | | | | | | | | |
| riella | | | | | | | | | | | | | | |
| tillgå | | | | | | | | | | | | | | |
| ngar | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskr | - | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -2 | -0 |
| ivning | 2 | 0 | | | | | ,4 | | | | | | 6, | ,3 |
| ar av | 5 | , | | | | | | | | | | | 3 | |
| kredit | , | 3 | | | | | | | | | | | | |
| er och | 9 | | | | | | | | | | | | | |
| övriga | | | | | | | | | | | | | | |
| åtagan | | | | | | | | | | | | | | |
| den | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0, | 0, | 0, | 0, |
| av | | | | | | | | | | | 7 | 2 | 7 | 2 |
| intres | | | | | | | | | | | | | | |
| seföre | | | | | | | | | | | | | | |
| tagens | | | | | | | | | | | | | | |
| result | | | | | | | | | | | | | | |
| at | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörels | 4 | 2 | 0,5 | 3,6 | 9, | 32 | -3 | 0, | 2, | 11 | -8 | -3 | 44 | 37 |
| eresul | 3 | 5 | | | 1 | ,6 | ,2 | 0 | 6 | ,3 | ,3 | 5, | ,4 | ,3 |
| tat | , | , | | | | | | | | | | 4 | | |
| | 6 | 2 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäk | | | | | 3, | -1 | -2 | - | | | | | | |
| ringsv | | | | | 0 | ,2 | ,6 | | | | | | | |
| erksam | | | | | | | | | | | | | | |
| hetern | | | | | | | | | | | | | | |
| as | | | | | | | | | | | | | | |
| bidrag | | | | | | | | | | | | | | |
| till | | | | | | | | | | | | | | |
| koncer | | | | | | | | | | | | | | |
| nens | | | | | | | | | | | | | | |
| rörels | | | | | | | | | | | | | | |
| eresul | | | | | | | | | | | | | | |
| tat | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Balans | Bankv | Kapitalfö | Livförs | Skadefö | Övrigt | Elimine | Koncern |
| räknin | erksa | rvaltning | äkring | rsäkrin | | ringar | en |
| g | mhet | | | g | | | totalt |
| | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn | 3 | 3 | 30. | 31. | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 |
| euro) | 0 | 1 | 9.2 | 12. | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 |
| | . | . | 009 | 200 | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. |
| | 9 | 1 | | 8 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 |
| | . | 2 | | | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 |
| | 2 | . | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | 2 | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| | 9 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| | | 8 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontan | 2 | 5 | 0,1 | 0,1 | 8, | 13 | 8, | - | - | - | -1 | -9 | 27 | 50 |
| ta | 6 | 0 | | | 5 | ,4 | 7 | | | | 1, | ,7 | 4, | 6, |
| medel | 8 | 2 | | | | | | | | | 2 | | 7 | 3 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 7 | 5 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finans | 3 | 4 | - | - | 10 | 14 | 12 | - | - | - | - | - | 26 | 19 |
| iella | , | , | | | ,3 | ,9 | ,1 | | | | | | ,0 | ,5 |
| tillgå | 6 | 5 | | | | | | | | | | | | |
| ngar | | | | | | | | | | | | | | |
| som | | | | | | | | | | | | | | |
| redovi | | | | | | | | | | | | | | |
| sas | | | | | | | | | | | | | | |
| till | | | | | | | | | | | | | | |
| verkl | | | | | | | | | | | | | | |
| igt | | | | | | | | | | | | | | |
| värde | | | | | | | | | | | | | | |
| via | | | | | | | | | | | | | | |
| result | | | | | | | | | | | | | | |
| aträkn | | | | | | | | | | | | | | |
| ingen | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finans | 2 | 2 | 6,9 | 13, | 66 | 64 | 10 | - | 51 | 37 | -2 | -1 | 3 | 3 |
| iella | 6 | 3 | | 2 | 3, | 8, | 2, | | ,3 | ,0 | 1, | 6, | 48 | 03 |
| tillgå | 8 | 5 | | | 9 | 6 | 0 | | | | 2 | 4 | 9, | 7, |
| ngar | 6 | 5 | | | | | | | | | | | 6 | 3 |
| som | , | , | | | | | | | | | | | | |
| kan | 7 | 0 | | | | | | | | | | | | |
| säljas | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån | 6 | 5 | 27, | 17, | - | - | - | - | 0, | 0, | -6 | -1 | 6 | 5 |
| och | 1 | 5 | 9 | 6 | | | | | 1 | 1 | 2, | 1, | 06 | 52 |
| andra | 0 | 2 | | | | | | | | | 4 | 7 | 9, | 6, |
| fordri | 3 | 0 | | | | | | | | | | | 2 | 2 |
| ngar | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 6 | 2 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placer | - | - | - | - | 19 | 14 | - | - | - | - | - | - | 19 | 14 |
| ingar | | | | | 0, | 8, | | | | | | | 0, | 8, |
| för | | | | | 5 | 1 | | | | | | | 5 | 1 |
| fondan | | | | | | | | | | | | | | |
| knuten | | | | | | | | | | | | | | |
| ansvar | | | | | | | | | | | | | | |
| sskuld | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 8 | 4 | 4,5 | 7,2 | 16 | 21 | 41 | - | 52 | 12 | -3 | -3 | 67 | 30 |
| tillgå | 9 | 6 | | | ,0 | ,5 | ,0 | | ,9 | 0, | 31 | 12 | 3, | 2, |
| ngar | 0 | 5 | | | | | | | | 4 | ,3 | ,3 | 7 | 6 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 5 | 9 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | 9 | 8 | 39, | 38, | 88 | 84 | 16 | 0, | 10 | 15 | -4 | -3 | 10 | 9 |
| tillgå | 9 | 8 | 5 | 1 | 9, | 6, | 3, | 0 | 4, | 7, | 26 | 50 | 72 | 54 |
| ngar | 5 | 4 | | | 2 | 6 | 8 | | 2 | 4 | ,1 | ,2 | 3, | 0, |
| | 3 | 8 | | | | | | | | | | | 8 | 1 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 2 | 1 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Deposi | 4 | 4 | 153 | 130 | - | - | - | - | 3, | 1, | -1 | -1 | 4 | 5 |
| tioner | 6 | 8 | ,0 | ,1 | | | | | 6 | 6 | 8, | 5, | 78 | 01 |
| | 5 | 9 | | | | | | | | | 0 | 2 | 8, | 5, |
| | 0 | 8 | | | | | | | | | | | 6 | 3 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 0 | 8 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitte | 2 | 2 | - | - | - | - | - | - | - | - | -1 | -1 | 2 | 2 |
| rade | 6 | 1 | | | | | | | | | 9, | 5, | 62 | 11 |
| skulde | 4 | 3 | | | | | | | | | 8 | 3 | 0, | 8, |
| brev | 0 | 4 | | | | | | | | | | | 9 | 7 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 7 | 1 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvar | - | - | - | - | 78 | 77 | 11 | - | - | - | 10 | - | 90 | 77 |
| sskuld | | | | | 7, | 7, | 0, | | | | ,2 | | 8, | 7, |
| | | | | | 1 | 2 | 9 | | | | | | 2 | 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 1 | 1 | 5,2 | 15, | 16 | 11 | 24 | - | 31 | 22 | -1 | -1 | 1 | 1 |
| skulde | 7 | 1 | | 9 | ,2 | ,1 | ,2 | | 2, | 8, | 59 | 17 | 94 | 31 |
| r | 4 | 7 | | | | | | | 2 | 0 | ,3 | ,4 | 3, | 2, |
| | 4 | 4 | | | | | | | | | | | 4 | 1 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 9 | 5 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa | 9 | 8 | 158 | 146 | 80 | 78 | 13 | 0, | 31 | 22 | -1 | -1 | 10 | 9 |
| skulde | 0 | 2 | ,2 | ,1 | 3, | 8, | 5, | 0 | 5, | 9, | 86 | 48 | 26 | 22 |
| r | 3 | 0 | | | 3 | 3 | 1 | | 8 | 6 | ,8 | ,0 | 1, | 3, |
| | 5 | 7 | | | | | | | | | | | 1 | 3 |
| | , | , | | | | | | | | | | | | |
| | 5 | 4 | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Not 3 Derivat och åtaganden utanför balansräkningen
Derivatinstrument 30.9.2009, mn euro
--------------------------------------------------------------------------------
| Skyddande derivatinstrument | Summa, | Tillgångar, | Skulder, |
| | nominellt | verkligt | verkligt |
| | belopp | värde | värde |
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av verkligt värde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 2 079,5 | 55,7 | 21,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 2 079,5 | 55,7 | 21,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av kassaflöde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 960,0 | 42,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 960,0 | 42,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument värderade via | | | |
| resultat | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade *) | 7 059,1 | 118,2 | 116,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 182,3 | 0,5 | 0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade **) | 106,4 | 1,8 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument **) | 6,4 | 0,3 | 0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 7 354,2 | 120,8 | 119,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Samtliga derivatinstrument | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 10 098,6 | 216,7 | 139,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 182,3 | 0,5 | 0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade | 106,4 | 1,8 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument | 6,4 | 0,3 | 0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 10 393,7 | 219,3 | 141,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Bland ränterelaterade derivatinstrument ingår förmedlade ränteskydd till |
| lokalbanker, vilka efter skyddsåtgärder back-to-back med tredje motpart |
| uppgick till 6 752,6 miljoner euro. |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Samtliga aktierelaterade och övriga derivatinstrument avser skydd av |
| strukturerade produkter. |
--------------------------------------------------------------------------------
Derivatinstrument 30.9.2008, mn euro
--------------------------------------------------------------------------------
| Skyddande derivatinstrument | Summa, | Tillgångar, | Skulder, |
| | nom | verkligt | verkligt |
| | inellt | värde | värde |
| | belopp | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av verkligt värde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 2 402,0 | 16,8 | 15,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 2 402,0 | 16,8 | 15,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av kassaflöde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 960,0 | 8,4 | 3,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 960,0 | 8,4 | 3,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument värderade via | | | |
| resultat | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade *) | 6 572,3 | 41,3 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 208,6 | 4,5 | 4,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade **) | 139,6 | 3,6 | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument **) | 8,6 | 1,0 | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 6 929,1 | 50,4 | 47,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Samtliga derivatinstrument | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 9 934,3 | 66,5 | 58,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 208,6 | 4,5 | 4,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade | 139,6 | 3,6 | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument | 8,6 | 1,0 | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 10 291,1 | 75,6 | 66,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Bland ränterelaterade derivatinstrument ingår förmedlade ränteskydd till |
| lokalbanker, vilka efter skyddsåtgärder back-to-back med tredje motpart |
| uppgick till 6 244,8 miljoner euro. |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Samtliga aktierelaterade och övriga derivatinstrument avser skydd av |
| strukturerade produkter. |
--------------------------------------------------------------------------------
Åtaganden utanför balansräkningen
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 30.9.2009 | 31.12.200 | 30.9.2008 |
| | | 8 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Åtaganden för kunders räkning till | | | |
| förmån för tredje part | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Garantiansvar | 51,6 | 54,8 | 58,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga åtaganden till förmån för tredje | 7,4 | 7,5 | 6,8 |
| part | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oåterkalleliga åtaganden till förmån | | | |
| för kunder | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Outnyttjade kreditarrangemang | 547,7 | 454,5 | 487,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga oåterkalleliga åtaganden *) | 12,0 | 12,1 | 130,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Åtaganden utanför balansräkning | 618,6 | 528,8 | 683,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Derivatens kreditmotvärde upptas inte i poster utanför balansräkningen då |
| deras marknadsvärde ingår i balansräkningen. |
--------------------------------------------------------------------------------
Not 4 Koncernens riskpositioner
Koncernens kapitaltäckning och exponeringar för bankverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sammandrag | | | | 30.9.200 | 31.12.200 | 30.9.2008 |
| | | | | 9 | 8 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt kapital | 324,5 | 309,0 | 319,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Supplementärt kapital | 222,2 | 143,4 | 68,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbas | 546,7 | 452,4 | 388,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för kredit- och | 3 220,7 | 3 040,5 | 2 983,5 |
| motpartsrisker | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för marknadsrisker 1) | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för operativa risker 2) | 272,7 | 272,7 | 263,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda poster totalt | 3 493,4 | 3 313,2 | 3 246,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % | 15,7 | 13,7 | 12,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelation, % | 9,3 | 9,3 | 9,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minimikapitalkrav | 279,5 | 265,1 | 259,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbuffert (skillnad kapitalbas - | 267,3 | 187,3 | 129,0 |
| minimikrav) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
1) Inget kapitalkrav på grund av litet handelslager och då summan av
nettovalutapositionerna är mindre än 2 % av kapitalbasen.
2) Kapitalkravet 15 % är räknat på definitionen bruttointäkter i medeltal under
de tre senaste åren (145,4 mn euro) x riskviktskoefficienten 12,5.
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | | | (mn euro) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbas | | | | 30.9.2 | 31.12.2 | 30.9.2008 |
| | | | | 009 | 008 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiekapital | | | | 163,0 | 163,0 | 163,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fonder | | | | 44,6 | 44,6 | 44,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoritetsan | | | | 30,0 | 24,9 | 14,4 |
| del | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Balanserade | | | | 70,7 | 93,5 | 118,6 |
| vinstmedel | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 31,4 | 9,2 | 3,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. | | | | -7,5 | -0,6 | - |
| dividendrese | | | | | | |
| rvering | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | | | | 332,1 | 334,7 | 344,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. | | | | -7,5 | -8,6 | -6,8 |
| immateriella | | | | | | |
| tillgångar | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. innehav i | | | - | -17,1 | -17,7 |
| försäkringsbolag | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt | | | | 324,5 | 309,0 | 319,8 |
| kapital | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fond för | | | | 14,9 | -47,5 | -94,3 |
| verkligt | | | | | | |
| värde | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt | | | | 45,0 | 45,0 | 12,2 |
| supplementär | | | | | | |
| t kapital | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskdebentur | | | | 162,3 | 163,0 | 168,8 |
| er | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. innehav i | | | 0,0 | -17,1 | -17,7 |
| försäkringsbolag | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Supplementär | | | | 222,2 | 143,4 | 68,9 |
| t kapital | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Total | | | | 546,7 | 452,4 | 388,8 |
| kapitalbas | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Riskvägda förbindelser, kredit- och motpartsrisker
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | | | | Riskvägda förbindelser, Basel 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvikt | Balans- | Åtagand | Sammanl | 30.9.200 | 31.12.20 | 30.9.2008 |
| | tillgån | en | agt | 9 | 08 | |
| | gar | utanför | | | | |
| | | balanse | | | | |
| | | n | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | 1 045,1 | 26,3 | 1 071,3 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 1 113,5 | - | 1 113,5 | 111,3 | 80,3 | 80,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 1 651,3 | 281,1 | 1 932,3 | 341,9 | 335,3 | 271,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 4 437,3 | 120,0 | 4 557,3 | 1 567,2 | 1 421,4 | 1 379,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | 9,4 | 0,6 | 10,0 | 4,8 | 2,5 | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 575,9 | 79,5 | 655,4 | 457,8 | 426,7 | 424,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 642,0 | 101,2 | 743,2 | 694,0 | 720,8 | 780,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 14,3 | 1,3 | 15,6 | 22,4 | 11,3 | 16,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 9 488,7 | 609,8 | 10 | 3 199,6 | 2 998,4 | 2 956,5 |
| | | | 098,5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivat | | 254,7 | 254,7 | 21,1 | 42,1 | 27,0 |
| *) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 9 488,7 | 864,5 | 10 | 3 220,7 | 3 040,5 | 2 983,5 |
| | | | 353,2 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) avser derivatavtalens kreditmotvärde |
--------------------------------------------------------------------------------
Riskvägt belopp för operativa risker
--------------------------------------------------------------------------------
| | Riskvägt belopp, Basel 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| År | 2006 | 2007 | 2008 | 30.9.20 | 31.12.2 | 30.9.2008 |
| | | | | 09 | 008 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bruttointäkt | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | | |
| er | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - medeltal 3 | | | 145,4 | | | |
| år | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Indikator | | | 21,8 | | | |
| 15 % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalkrav | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 | 263,4 |
| för operativ | | | | | | |
| risk | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konglomeratets kapitaltäckning
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.9.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt kapital i koncernen | 393,4 | 359,7 | 371,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Branschspecifika tillgångar | 232,1 | 161,4 | 89,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Immateriella tillgångar och | -108,5 | -101,9 | -97,8 |
| specifika avdrag | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga branschspecifika ej | - | - | -14,4 |
| överförbara tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeratets totala kapitalbas | 517,0 | 419,2 | 349,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens kapitalkrav | 282,1 | 266,6 | 261,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsverksamheternas | 47,6 | 43,5 | 44,7 |
| kapitalkrav | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minimibelopp för kapitalbasen | 329,6 | 310,1 | 306,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeratets kapitaltäckning | 187,4 | 109,1 | 42,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % | 156,9 | 135,2 | 113,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
Finans- och försäkringskonglomeratets kapitaltäckning är uppgjord enligt
konsolideringsmetoden och baserar sig på gällande FICO-lagstiftning samt
Finansinspektionens anvisningar.
Not 5 Förvärvade verksamheter
Fusionen med Veritas Skadeförsäkring verkställdes 1.1.2009 i enlighet med
fastställd fusionsplan. varefter försäkringsverksamheten drivs i det av Aktia
Abp till 100 % ägda dotterbolaget Aktia Skadeförsäkring.
Som fusionsvederlag har Aktia Abp emitterat 6 800 000 nya aktier i enlighet med
ingånget fusionsavtal. Värderingen av de emitterade aktierna har gjorts på basis
av vid årsskiftet gjorda affärer.
Vid uppgörandet av förvärvsbalansen prövades förekomsten av kundrelaterade
immateriella tillgångar. Veritas Skadeförsäkring hade vid fusionen en kundstock
om 70 000. Varje kundförhållande bedömdes utgöra ett värde om 20 euro, varvid
den förvärvade immateriella rättigheten för kundstocken blev 1 400 000 euro,
vilken avskrivs på två år. Övriga immateriella tillgångar bedömdes inte ha något
värde i förvärvsbalansen.
Nuvärdet av den försäkringstekniska ansvarsskulden har justerats enligt
bedömning till verkligt värde i enlighet med reglerna i IFRS 4.32 och 4.31. Det
i ansvarsskulden ingående utjämningsbeloppet har efter avdrag för latent skatt
likaså enligt gällande IFRS-regler förts till eget kapital.
Eftersom nettotillgångarna enligt den preliminära förvärvsbalansen översteg det
totala anskaffningsvärdet uppstod en preliminär negativ goodwill vid
förvärvstillfället om 139 856,09 euro, vilken intäktsförts under första
kvartalet 2009.
Under årets första nio månader 2009 var Aktia Skadeförsäkring Ab:s totala
rörelseintäkter 12,8 miljoner euro och periodens resultat efter skatt -2,2
miljoner euro.
--------------------------------------------------------------------------------
| | | 1.1.2009 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | Veritas | Justering för | Veritas |
| | Skadeförsäkr | verkligt värde | Skadeförsäkri |
| | ing | | ngs |
| | | | förvärvsbalan |
| | | | s |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa och bank | 18,0 | | 18,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntebärande värdepapper | 75,8 | | 75,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | 30,1 | 2,2 | 32,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | 105,9 | 2,2 | 108,1 |
| kan säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fastigheter | 11,1 | 15,1 | 26,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Immateriella tillgångar | 1,7 | 1,4 | 3,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga materiella | 0,8 | | 0,8 |
| tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 22,7 | | 22,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta skattefordringar | 1,4 | | 1,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa tillgångar | 161,5 | 18,7 | 180,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | 99,1 | 12,0 | 111,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 13,9 | 0,7 | 14,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta skatteskulder | 10,3 | 1,6 | 11,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa skulder | 123,4 | 14,2 | 137,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettotillgångar enligt | 38,1 | | 42,6 |
| IFRS | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Fusionsvederlag | | | 40,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiverade | | | 1,6 |
| anskaffningskostnader | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Anskaffningsvärde | | | 42,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| - varav har betalats med | | | 1,6 |
| kontanta medel | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - varav som | | 40,8 |
| fusionsvederlag | | |
| erlagts 6 800 000 | | |
| aktier à 6 euro i | | |
| Aktia Abp | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Differens = negativ | | | 0,1 |
| goodwill | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Not 6 Försäkringsverksamheternas netto
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-9 2009 | 1-9 2008 | Förändring | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringspremieinko | 53,5 | 64,9 | -17,6 % | 91,0 |
| mst | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | -4,4 | 14,9 | - | -49,1 |
| placeringsverksamhet | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utbetalda | -61,4 | -56,2 | 9,3 % | -86,7 |
| försäkringsersättning | | | | |
| ar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoförändring i | 23,1 | -14,5 | - | 11,0 |
| ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringspremieintä | 45,5 | - | - | - |
| kt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 1,1 | - | - | - |
| placeringsverksamhet | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utbetalda | -30,9 | - | - | - |
| försäkringsersättning | | | | |
| ar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i | -2,1 | - | - | - |
| ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsnetto | 13,7 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
Helsingfors den 9 november 2009
AKTIA ABP
Styrelsen
Revisorns granskningsberättelse gällande översiktlig granskning av Aktia Abp:s
delårsrapport för räkenskapsperioden 1.1-30.9.2009
Till Aktia Abp:s styrelse
Inledning
Vi har översiktligt granskat Aktia Abp:s balansräkning 30.9.2009,
resultaträkning, kalkyl över förändringar i eget kapital och finansieringsanalys
för den niomånadersperiod som utgått nämnda dag samt sammandrag över väsentliga
principer för upprättandet av bokslut och övriga upplysningar i noter. Styrelsen
och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av delårsrapporten och
för att den ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med
internationella redovisningsstandarder IFRS sådana de antagits av EU samt i
enlighet med övriga i Finland ikraftvarande stadganden och bestämmelser gällande
upprättande av delårsrapport. På basen av vår översiktliga granskning ger vi, på
styrelsens begäran, vårt utlåtande om delårsrapporten.
Omfattning av den översiktliga granskningen
Den översiktliga granskningen har utförts i enlighet med standard 2410 om
översiktlig granskning ”Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation
utförd av företagets revisor”. En översiktlig granskning omfattar förfrågningar
hos personer, som huvudsakligen är ansvariga för ekonomi och bokföring, samt
analytiska och övriga översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig
granskning har en betydligt mindre omfattning än en revision som skall utföras
enligt revisionsstandarderna och -rekommendationerna och det är följaktligen
inte möjligt för oss att få bekräftat att vi får information över alla sådana
betydelsefulla omständigheter, som eventuellt skulle bli identifierade vid en
revision. Således avger vi inte en revisionsberättelse.
Utlåtande
På basen av vår översiktliga granskning har till vår kännedom inte framkommit
omständigheter, som skulle ge oss anledning att tro att delårsrapporten inte ger
riktiga och tillräckliga uppgifter om bolagets ekonomiska ställning 30.9.2009
och om resultatet av dess verksamhet samt kassaflöden under den
niomånadersperiod som utgått nämnda dag, i enlighet med internationella
redovisningsstandarder IFRS sådana de antagits av EU samt i enlighet med övriga
i Finland ikraftvarande stadganden och bestämmelser som gäller upprättandet av
delårsrapporter.
Helsingfors den 9 november 2009
PricewaterhouseCoopers Oy
CGR-samfund
Jan Holmberg
CGR
AKTIA ABP
Mera information:
Stefan Björkman, vvd, tfn 010 247 6595
Avsändare:
Anna Gabrán, IR-ansvarig, tfn 010 247 6501
Distribution:
Nasdaq OMX Helsinki
Massmedier
www.aktia.fi
