Aktia Bank Abp Bokslutskommuniké 1.1-31.12.2009
Aktia Bank Abp
Börsmeddelande
Bokslutskommuniké
15.2.2010
kl 08.00
Aktia Bank Abp Bokslutskommuniké 1.1-31.12.2009
Årets verksamhet
Den nuvarande banken, Aktia Bank Abp, inledde sin verksamhet 30.9.2008 när Aktia
Sparbank Abp överlät sin bankverksamhet till Aktia Bank Ab. Aktia Bank Ab
ombildades samtidigt till ett publikt aktiebolag.
Aktia Bank Abp utgör moderbolag i bankkoncernen. Årsbokslutet 1-12/2008 omfattar
det upplupna resultatet för perioden 1.10-31.12.2008.
Finansinspektionen meddelade 28.4.2009 att den godkänner att Aktia Bank Abp
säljer sina aktier i Aktia Livförsäkring till koncernens moderbolag Aktia Abp.
Transaktionen påverkade inte den operativa verksamheten i Aktia Livförsäkring.
Transaktionspriset motsvarade livförsäkringsbolagets bokförda substansvärde på
45,5 miljoner euro 28.2.2009. Aktia Livförsäkring rapporteras som avvecklad
verksamhet i bankkoncernen.
Aktia Bank Abp:s nya indelning av rörelsesegment har från och med 1.1.2009
förändrats så att segmenten Kontorsrörelse och Affärsbank & treasury
sammanslagits till segment Bankverksamhet. De övriga rörelsesegmenten är
Kapitalförvaltning och Övrigt. Jämförelsesiffror för 2008 gällande den nya
segmentindelningen publicerades 8.4.2009.
Resultat
Bankkoncernens rörelseresultat för kvarvarande verksamhet under året var 54,2
(10-12/2008; 24,6) miljoner euro. Periodens vinst efter nedskrivningar och skatt
var 39,4 (19,1) miljoner euro.
Segmentet Bankverksamhet uppvisade ett helårsresultat om 54,6 (9,0) miljoner
euro. Segmentet Kapitalförvaltning kunde under det senaste kvartalet uppvisa en
marginell förbättring och uppnådde ett rörelseresultat på 0,9 (2,9) miljoner
euro. Resultatet per aktie var 13,3 (6,2) miljoner euro.
--------------------------------------------------------------------------------
| | 1-12/2009 | 1-12/2008 | Förändring |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie (EPS), | 13,3 | 6,2 | 115,2 % |
| kvarvarande verksamheter, mn | | | |
| euro | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie (EPS), | -0,6 | -11,6 | -94,9 % |
| avvecklade verksamheter, mn | | | |
| euro | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie (EPS), mn | 12,7 | -5,5 | - |
| euro totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital per aktie | 117,0 | 91,7 | 27,5 % |
| (NAV), mn euro | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget kapital | 11,0 | -5,2 | - |
| (ROE), % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie exklusive | | | |
| resultatförd negativ | | | |
| goodwill och | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| inklusive fonden för | 35,9 | -15,4 | - |
| verkligt värde, mn euro | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier vid periodens | 3 | 3 | 0,0 % |
| utgång | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kostnads/intäktstal | 0,57 | 0,65 | -12,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % | 15,9 | 13,7 | 16,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelation, % | 9,5 | 9,3 | 2,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Intäkter
Bankkoncernens totala intäkter uppgick till 196,7 (10-12/2008; 55,9) miljoner
euro, varav räntenettot var 152,4 (35,5) miljoner euro. Resultatet belastas av
en kostnad på 9,2 miljoner euro på grund av ett beräkningsfel i fördelningen av
optioners gängse värde i resultatförda poster respektive poster som bokförs i
fonden för verkligt värde. Värdet av fonden för verkligt värde ökar i
motsvarande mån.
Provisionsnettot uppgick till 40,7 (11,8) miljoner euro. Provisionsintäkterna
från kapitalförvaltning och värdepappersförmedling uppgick till 13,4 (3,5)
miljoner euro. Förmedlingen av fonder och försäkringar gav intäkter om
sammanlagt 19,0 (15,0) miljoner euro och stod för 33,9 % av
provisionsintäkterna. Kort- och betalningsförmedlingsprovisionerna uppgick till
11,5 (4,4) miljoner euro. De sammanlagda provisionskostnaderna uppgick till 15,4
(14,2) miljoner euro. Bland provisionskostnader uppgick provisionerna till spar-
och lokalandelsbankerna för förmedlade hypotekslån till 2,1 (5,9) miljoner euro.
Kostnader
Bankkoncernens totala kostnader uppgick till 111,8 (31,4) miljoner euro.
Personalkostnaderna var 46,6 (13,9) miljoner euro. De övriga
administrationskostnaderna uppgick till 41,8 (10,3) miljoner euro. Bland övriga
administrationskostnader hänförs de största kostnadsposterna främst till IT som
stod för 36,4 % av de övriga administrationskostnaderna.
Av- och nedskrivningarna för materiella och immateriella tillgångar uppgick till
4,8 (1,5) miljoner euro. Övriga rörelsekostnader uppgick till 18,6 (5,7)
miljoner euro, varav hyreskostnaderna för lokaliteter stod för större delen.
Balans och åtaganden utanför balansräkningen
Bankkoncernens balansomslutning ökade under året med 0,2 % och uppgick till 9
539 (9 520) miljoner euro vid årets slut.
Bankkoncernens totala utlåning till allmänheten ökade 2009 med 12,7 % till 6 124
(5 432) miljoner euro. Hushållens andel av den totala kreditstocken var 4 924
(4 343) miljoner euro eller 80,4 (80,0) %.
Exklusive de av spar- och lokalandelsbanker förmedlade hypotekslånen vilka
lokalbankerna förbundit sig att kapitalisera uppgick bankkoncernens utlåning
till 4 834 miljoner euro.
Räntebärande tillgångar som kan säljas var 2 657 (2 808) miljoner euro. Dessa
tillgångar består till största delen av bankverksamhetens likviditetsreserv.
Inlåningen från allmänheten och offentliga samfund uppgick till totalt 3 036 (3
099) miljoner euro.
Utelöpande emitterade masskuldebrevslån och bankcertifikat ökade med 30,0 % till
2 754 (2 119) miljoner euro i slutet av året.
Åtaganden utanför balansräkningen uppgick till 568 (533) miljoner euro.
Bankkoncernens eget kapital ökade till 384 (300) miljoner euro vid årets utgång.
Fonden för verkligt värde uppgick till 34,7 (-35,1) miljoner euro.
Kapitaltäckning
Bankkoncernens kapitaltäckning uppgick till 15,9 % jämfört med 13,7 % vid
föregående årsskifte. Primärkapitalrelationen ökade till 9,5 % jämfört med 9,3 %
föregående år. Kapitaltäckningen förstärktes av årets resultat och av den
positiva utvecklingen i fonden för verkligt värde föranledd av högre värderingar
för finansiella tillgångar. Kapitaltäckningen håller god nivå och överskrider
såväl de interna kapitaltäckningsmålen som myndighetskraven.
Rating
Aktia Bank Abp:s kreditvärdering hos det internationella
kreditvärderingsinstitutet Moody's Investor Service, bibehölls oförändrad
6.1.2010. Aktia Bank Abp:s kreditvärdering för kortfristig upplåning är i bästa
klass, P-1. Kreditvärdigheten för långfristig upplåning är A 1 och för
finansiell styrka C, alla med stabila utsikter.
Dotterbolaget Aktia Hypoteksbank Abp som emitterat långfristiga
masskuldebrevslån med säkerhet i fastighet har för alla masskuldebrev
kreditvärdigheten Aa1 av Moody´s Investors Service.
Värderingar av finansiella tillgångar
Värdeförändringar som redovisas via resultatet
För aktier och andelar resultatförs en värdenedgång då värdeförändringen
konstaterats vara betydande eller bestående och för räntebärande värdepapper då
emittenten konstaterats vara betalningsoförmögen. Återföring av tidigare
nedskrivning sker för räntebärande värdepapper över resultaträkning och för
aktier och andelar i fonden för verkligt värde.
Nedskrivningarna uppgick till 0,4 (4,6) miljoner euro och hänförde sig till ett
värdepapper.
Nedskrivningar av finansiella tillgångar
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 1-12/2009 | 1-12/2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntebärande värdepapper | 0,4 | 3,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | - | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 0,4 | 4,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
Värdeförändringar som redovisas via fonden för verkligt värde
En värdenedgång som inte resultatförts eller en värdeuppgång i finansiella
tillgångar som inte realiserats redovisas via fonden för verkligt värde, som med
beaktande av kassaflödessäkringen för koncernen, uppgick till 34,7 miljoner euro
efter latent skatt jämfört med -35,1 miljoner euro per 31.12.2008.
Kassaflödessäkringen som utgörs av basmarknadsvärdet för räntederivatavtal som
anskaffats i syfte att skydda bankverksamhetens räntenetto uppgick till 21,4
(12,4) miljoner euro.
Specifikation av fonden för verkligt värde
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 31.12.2009 | 31.12.2008 | Förändring |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bank- | 0,0 | -0,2 | 0,2 |
| verksamheten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksam | - | -2,9 | 2,9 |
| heten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Direkta räntebärande | | | |
| värdepapper | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bank- | 13,3 | -26,3 | 39,5 |
| verksamheten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksam | - | -18,2 | 18,2 |
| heten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflödessäkring | 21,4 | 12,4 | 9,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Fonden för verkligt | 34,7 | -35,1 | 69,8 |
| värde totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Nedskrivningar av kredit- och garantifordringar
Sammanlagt uppgick nedskrivningarna av krediter baserade på individuell prövning
till -33,1 (-1,0) miljoner euro. Återföringarna av tidigare nedskrivningar
utgjorde 2,1 (0,5) miljoner euro, varför kostnadseffekten för periodens resultat
blev -31,1 (-0,5) miljoner euro.
Av de kostnadspåverkande nedskrivningarna hänförde sig -29,9 miljoner euro till
företagskrediter, vilket motsvarar ca 3,8 (0,02) % av den totala
företagsutlåningen. De kostnadspåverkande nedskrivningarna av hushållskrediter
uppgick till -1,1 miljoner euro, varav -0,7 miljoner euro hänförde sig till
konsumtionskrediter utan säkerhet. Årets kostnadspåverkande nedskrivning av
hushållskrediter motsvarade 0,02 (0,01) % av den totala utlåningen till hushåll.
De sammanlagda kostnadspåverkande nedskrivningarna för året uppgick till 0,51
(0,01) % av den totala utlåningen.
Förutom individuella nedskrivningar görs även gruppvisa nedskrivningar för
hushåll och mindre företag då det framkommit objektiva belägg att det föreligger
osäkerhet i anslutning till återbetalning av fordringarna i underliggande
kreditportföljer. Den gruppvisa nedskrivningen för hushåll och mindre företag
var oförändrad och uppgick vid årets slut till -7,4 miljoner euro.
Bankkoncernens riskhantering
Riskpositioner
I bankverksamheten ingår kontorsrörelse inklusive
finansieringsbolagsverksamheten, företagsbanken, treasury samt
kapitalförvaltningsenheterna.
Risker i kreditgivningen inom bankverksamheten
Kreditstocken ökade under året med 692 miljoner euro och uppgick i slutet av
året till 6 124 (5 432) miljoner euro. Ökningen skedde planenligt främst inom
hushållsfinansieringen och hushållens andel av den totala kreditstocken uppgick
i slutet av året till 4 924 miljoner euro eller 80,4 % och tillsammans med
bostadssamfunden 85,1 %. Av krediterna till hushållen hade 86,2 (86,2) %
betryggande bostadssäkerhet enligt Basel 2. Bolånestocken uppgick till 4 598
(4 036) miljoner euro, varav hypotekslånen utgjorde 2 498 (1 968) miljoner euro.
Totalt ökade bolånen med 13,9 % under året.
Nyutlåningen till företag var fortsättningsvis återhållsam och krediterna till
företag ökade med 4,3 % från årets början och uppgick till 845 (810) miljoner
euro. Företagslånens andel av den totala utlåningen minskade planenligt till
13,8 (14,9) %.
Utlåningen till allmänheten som sker mot objektsäkerhet eller utan säkerhet inom
ramen för finansieringsbolagen Aktia Företagsfinans och Aktia Kort & Finans
uppgick till 84,8 (63,0) miljoner euro vilket utgör 1,4 % av den totala
utlåningen.
Kreditstockens sektorfördelning
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 31.12.2009 | 31.12.2008 | Förändring | Andel, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Företag | 845 | 810 | 35 | 13,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bostadssamf | 289 | 220 | 69 | 4,7 |
| und | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Offentliga | 10 | 12 | -2 | 0,2 |
| samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Icke | 55 | 47 | 9 | 0,9 |
| vinstsyftan | | | | |
| de samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hushåll | 4 924 | 4 343 | 581 | 80,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 6 124 | 5 432 | 692 | 100,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
De krediter vars betalningar är 1-30 dagar försenade minskade under året från
3,40 % till 2,97 % av kreditstocken inklusive garantiåtaganden utanför
balansräkningen. De krediter vars betalningar är 31-90 dagar försenade minskade
från 0,87 % till 0,76 % och uppgick till 46 miljoner euro. De över 90 dagar
förfallna krediterna, inklusive fordringar på konkursföretag och fordringar för
indrivning, uppgick till 34 miljoner euro, vilket motsvarar 0,56 (0,48) % av
hela kreditstocken jämte bankgarantier.
Oskötta krediter fördelade enligt dröjsmålets längd i dagar (mn euro)
--------------------------------------------------------------------------------
| Dagar | 31.12.2009 | % av stocken | 31.12.2008 | % av stocken |
--------------------------------------------------------------------------------
| 1-30 | 181 | 2,97 | 187 | 3,40 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 114 | 1,86 | 110 | 2,01 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| 31-89 | 46 | 0,76 | 48 | 0,87 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 37 | 0,61 | 34 | 0,63 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| 90- | 34 | 0,56 | 26 | 0,48 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 18 | 0,30 | 16 | 0,29 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Bankkoncernens finansierings- och likviditetsrisker
Finansierings- och likviditetsrisken definieras som tillgång på återfinansiering
samt differenser i maturiteten mellan tillgångar och skulder. Målsättningen är
att med befintlig likviditet täcka ett års återfinansieringsbehov.
Likviditetsläget har varit stabilt trots fortsatt finansiell oro och vid
årsskiftet uppgick de finansiella tillgångarna till en nivå motsvarande ett
återfinansieringsbehov på ca 16 månader.
Motpartsrisker
Motpartsrisker inom koncernfinans likviditetsförvaltningsverksamhet
Likviditetsportföljen för bankverksamheten som utgörs av räntebärande
värdepapper och som handhas av koncernfinans, uppgick 31.12.2009 till 2 615 (2
290) miljoner euro
De motpartsrisker som uppstår i samband med likviditetsförvaltning och ingående
av derivatkontrakt hanteras genom konservativ allokering och krav på högklassig
extern rating (minst ratingklass A3 av Moody´s eller motsvarande).
Motpartsrisker i derivathandeln hanteras genom krav på CSA-avtal. Dessutom har
gränser för maximal exponering per motpart och tillgångsslag satts upp. Enskilda
placeringsbeslut görs i enlighet med fastställd placeringsplan och grundar sig
på noggrann motpartsbedömning.
Av de finansiella tillgångar som kan säljas utgjorde 55 (49) % placeringar i
masskuldebrev med säkerhet (covered bonds), 30 (45) % placeringar i banker, 11
(3) % placeringar i statsgaranterade masskuldebrevslån samt ca 4 (3) %
placeringar i offentlig sektor och företag. Av de finansiella tillgångarna
uppfyllde 1,7 (0,9) % inte de interna ratingkraven. På grund av försämrad
kreditklassificering var fyra värdepapper med ett totalt marknadsvärde om 18
miljoner euro inte längre belåningsbara i centralbanken. Övriga
icke-belåningsbara värdepapper som saknar rating uppgick sammanlagt till 27
miljoner euro.
Under perioden realiserades -0,4 miljoner euro i nedskrivningar till följd av
att emittenten konstaterats vara betalningsoförmögen.
Ratingfördelning för bankverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.12.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 2 615 | 2 290 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 55,1 % | 49,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 29,6 % | 42,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 11,6 % | 4,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 0,6 % | 0,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 eller sämre | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utan rating | 2,9 % | 2,5 %* |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
*) Varav kommuner utan rating 1,9 % 31.12.2009 och 0,2 % 31.12.2008
Marknadsvärdering av finansiella tillgångar
De finansiella tillgångarna inom bankverksamheten är placerade i värdepapper med
tillgång till marknadspriser på en aktiv marknad och värderas enligt officiell
köpnotering. En betydande eller bestående nedgång från anskaffningsvärde jämfört
med marknadsvärde redovisas i resultatet medan kursfluktuationer redovisas under
fonden för verkligt värde efter avdrag för latent skatt.
Strukturell och momentan ränterisk inom bankverksamheten
Strukturell ränterisk uppstår till följd av obalans mellan räntebindningar och
återprissättning för fordringar och skulder och påverkar räntenettot. Skyddande
derivatinstrument och placeringar inom likviditetsportföljen utnyttjas för att
minska volatiliteten i räntenettot.
En 1 %-enhets parallellförskjutning i räntekurvan uppåt skulle minska
bankverksamhetens räntenetto för de följande 12 månaderna med -4,3 (-5,4) % då
målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -7 %. För
perioden 12-24 månader skulle bankverksamhetens räntenetto minska med -5,3
(-6,0) % då målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -8
%.
En 1 %-enhets parallellförskjutning i räntekurvan neråt skulle öka
bankverksamhetens räntenetto för de följande 12 månaderna med +3,0 (+6,3) % då
målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -7 %. För
perioden 12-24 månader skulle bankverksamhetens räntenetto öka med +6,0 (+7,9) %
då målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -8 %.
Momentan ränterisk utgörs av värdeförändringar i finansiella tillgångar som kan
säljas till följd av räntefluktuationer eller förändringar i kredit-, ränte-
eller spreadrisken. Likviditetsportföljens storlek, maturitet och risknivå
begränsas genom en kapitalallokeringslimit samt begränsningar för ingående av
repa-avtal.
Den under perioden bokförda nettoförändringen mot fonden för verkligt värde
hänförlig till momentan ränterisk samt kredit- och spreadrisk var positiv och
uppgick till 39,5 miljoner euro efter avdrag för latent skatt. Vid årsskiftet
var värderingsdifferensen i räntebärande värdepapper 13,3 (-26,3) miljoner euro.
Operativa risker
Med operativa risker avses förlustrisker som uppstår till följd av oklara eller
bristfälliga instruktioner, verksamhet som strider mot instruktionerna,
otillförlitlig information, bristfälliga system eller personalens ageranden.
Ifall en operativ risk realiseras kan det medföra såväl direkta som indirekta,
ekonomiska eller sådana med företagsbilden förknippade skador som minskar
bankens trovärdighet på marknaden.
Personal
Omräknat till heltidsresurser minskade bankkoncernens resurser under 2009 med
122 personer till 756 (878). Det genomsnittliga antalet heltidsresurser under
året var 766.
Händelser efter rapportperiodens slut
Det finns inga händelser att rapportera efter räkenskapsperiodens slut.
Utsikter och risker inför 2010
Aktia Bank uppskattar att rörelseresultatet för 2010 kommer att vara på samma
nivå som 2009.
Aktias Banks fokus för 2010 ligger på att förstärka kundrelationerna, öka
merförsäljningen, utveckla Internettjänster, idka kostnadskontroll samt hantera
risker och kapital i syfte att stärka lönsamheten. Aktia Bank strävar efter att
växa något mer än marknaden särskilt inom sektorerna privatkunder och mindre
företag.
Aktia Banks resultat påverkas av flera faktorer, av vilka de viktigaste är det
allmänna ekonomiska läget, fluktuationer i aktie-, ränte,- och valutakurser samt
konkurrensläget. Förändringar i dessa faktorer kan inverka på efterfrågan av
bank-, försäkrings-, fastighetsförmedlings- och
förmögenhetsförvaltningstjänster.
Förändringar i räntenivån, avkastningskurvor och kreditmarginaler är svåra att
förutspå och kan påverka Aktia Banks räntemarginal och därmed lönsamhet. Aktia
Bank idkar en effektiv hantering av ränterisker.
Eventuella framtida nedskrivningar av krediter i Aktias Banks kreditportfölj kan
bero på många faktorer, av vilka de viktigaste är det allmänna ekonomiska läget,
räntenivån, nivån av arbetslöshet samt bostadsprisernas utveckling. Aktia Bank
bedömer att nedskrivningarna av krediter 2010 kommer att vara lägre än 2009.
Tillgång till likviditet på penningmarknaden är viktigt för Aktia Banks
återfinansiering. Liksom andra banker förlitar sig Aktia Bank på kontoinlåning
och depositioner från hushåll för att tillgodose en del av sitt
likviditetsbehov.
Marknadsvärdet på Aktia Banks finansiella och andra tillgångar kan förändras
bland annat till följd av ökade krav på avkastning bland investerare.
Finanskrisen har resulterat i många nya initiativ för reglering av bank- och
försäkringsverksamhet, vilket lett till osäkerhet kring framtida kapitalkrav. En
förändring av kapitalkraven kan aktualisera såväl kapitaliseringsbehov som behov
av förändringar i Aktiakoncernens struktur.
Aktia Bank Abp
Bankkoncernens resultat
2009
Aktia Bank Abp utgör moderbolag i bankkoncernen och inledde sin bankverksamhet
30.9.2008. Eftersom Aktia Bank Abp grundats och inlett sin verksamhet under 2008
har Aktia inte jämförelsetal i bokslutet för banken. Årsbokslutet 1-12 omfattar
det upplupna resultatet för perioden 1.10-31.12.2008.
Bankkoncernens resultaträkning januari-december 2009
--------------------------------------------------------------------------------
| Kvarvarande verksamheten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/2008 | Förändrin |
| | | | g |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 152,4 | 35,5 | 329,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,1 | 0,2 | -32,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsintäkter | 56,1 | 26,0 | 115,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionskostnader | -15,4 | -14,2 | 8,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 40,7 | 11,8 | 244,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från finansiella | 0,6 | -2,8 | - |
| transaktioner | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,1 | 2,9 | -97,0 % |
| förvaltningsfastigheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | 2,8 | 8,3 | -66,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelseintäkter | 196,7 | 55,9 | 251,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -46,6 | -13,9 | 235,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga administrationskostnader | -41,8 | -10,3 | 304,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av materiella och | -4,8 | -1,5 | 224,8 % |
| immateriella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelsekostnader | -18,6 | -5,7 | 226,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelsekostnader | -111,8 | -31,4 | 255,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och återförda | 0,0 | 0,4 | - |
| nedskrivningar av materiella och | | | |
| immateriella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter och övriga | -31,1 | -0,5 | - |
| åtaganden | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av intresseföretagens resultat | 0,3 | 0,2 | 45,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat från kvarvarande | 54,2 | 24,6 | 120,3 % |
| verksamheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skatter | -14,7 | -5,5 | 170,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst från kvarvarande | 39,4 | 19,1 | 106,1 % |
| verksamheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Avvecklade verksamheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst från avvecklade | -1,8 | -34,9 | -94,9 % |
| verksamheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 37,6 | -15,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Hänförligt till: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägare i Aktia Bank Abp | 38,0 | -16,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoriteten | -0,4 | 0,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 37,6 | -15,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie hänförlig till | | | |
| aktieägare i Aktia Bank Abp, euro | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kvarvarande verksamheter | 13 269 | 6 164 | 115,2 % |
| | 009,48 | 833,41 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avvecklade verksamheter | -596 | -11 625 | -94,9 % |
| | 129,27 | 755,27 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 12 672 | -5 460 | - |
| | 880,20 | 921,86 | |
--------------------------------------------------------------------------------
Bankkoncernens totalresultat
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/200 | 1-12/200 | Förändrin |
| | 9 | 8 | g |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kvarvarande verksamheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 39,4 | 19,1 | 106,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt totalresultat efter skatt: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i värdering till verkligt värde | 37,7 | -29,1 | - |
| för finansiella tillgångar som kan säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i värdering till verkligt värde | 9,0 | 13,6 | -33,4 % |
| för kassaflödessäkring | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Överfört till resultaträkningen för | 2,4 | 1,0 | 139,3 % |
| finansiella tillgångar som kan säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Överfört till resultaträkningen för | - | -0,3 | - |
| kassaflödessäkring | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat från kvarvarande | 88,7 | 4,3 | - |
| verksamheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Avvecklade verksamheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | -1,8 | -34,9 | -94,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt totalresultat efter skatt: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i värdering till verkligt värde | -11,3 | -40,1 | -71,8 % |
| för finansiella tillgångar som kan säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Överfört till resultaträkningen för | 0,3 | 24,4 | -98,9 % |
| finansiella tillgångar som kan säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat från avvecklade | -12,8 | -50,5 | -74,6 % |
| verksamheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | - | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | 75,8 | -46,2 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalresultat hänförligt till: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägare i Aktia Bank Abp | 75,8 | -46,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoriteten | 0,1 | 0,1 | -26,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 75,8 | -46,2 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
Bankkoncernens balansräkning
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.200 | 31.12.200 | Förändring |
| | 9 | 8 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | 336,5 | 506,3 | -33,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som redovisas | 3,6 | 19,5 | -81,5 % |
| till verkligt värde via | | | |
| resultaträkningen | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntebärande värdepapper | 2 657,5 | 2 808,4 | -5,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | 4,9 | 211,5 | -97,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som kan säljas | 2 662,4 | 3 019,9 | -11,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella värdepapper som innehas | 27,9 | 35,9 | -22,3 % |
| till förfall | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument | 209,6 | 137,0 | 53,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till kreditinstitut | 80,7 | 100,5 | -19,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till allmänheten och | 6 123,7 | 5 431,6 | 12,7 % |
| offentliga samfund | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra fordringar | 6 204,4 | 5 532,2 | 12,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för fondanknuten | - | 148,1 | - |
| ansvarsskuld | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar i ägarintresseföretag | 2,8 | 2,8 | 1,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Immateriella tillgångar | 7,0 | 10,3 | -32,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvaltningsfastigheter | 0,0 | 0,0 | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga materiella tillgångar | 4,6 | 5,9 | -22,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Upplupna intäkter och förutbetalda | 71,9 | 78,7 | -8,6 % |
| kostnader | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 4,9 | 5,9 | -17,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar totalt | 76,8 | 84,7 | -9,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Inkomstskattefordringar | 0,4 | 2,4 | -83,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta skattefordringar | 3,5 | 14,8 | -76,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skattefordringar | 3,9 | 17,2 | -77,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar totalt | 9 539,5 | 9 519,9 | 0,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder till kreditinstitut | 1 724,4 | 1 917,0 | -10,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder till allmänheten och offentliga | 3 035,8 | 3 099,0 | -2,0 % |
| samfund | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | 4 760,2 | 5 016,0 | -5,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella skulder som redovisas till | - | 4,6 | - |
| verkligt värde via resultaträkningen | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument | 131,7 | 84,7 | 55,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | 2 754,5 | 2 118,7 | 30,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Efterställda skulder | 250,4 | 246,8 | 1,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder till kreditinstitut | 968,2 | 502,1 | 92,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder till allmänheten och | 91,8 | 262,8 | -65,1 % |
| offentliga samfund | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga finansiella skulder | 4 064,9 | 3 130,4 | 29,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för räntebundna | - | 627,6 | - |
| försäkringar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för fondförsäkringar | - | 149,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Upplupna kostnader och förutbetalda | 66,5 | 79,4 | -16,2 % |
| intäkter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 81,3 | 87,3 | -6,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder totalt | 147,8 | 166,7 | -11,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avsättningar | 0,2 | 0,0 | 803,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Inkomstskatteskulder | 18,9 | 2,1 | 780,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta skatteskulder | 32,2 | 38,0 | -15,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skatteskulder | 51,0 | 40,1 | 27,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 9 155,8 | 9 219,7 | -0,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bundet eget kapital | 197,7 | 127,9 | 54,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fritt eget kapital | 153,3 | 147,3 | 4,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägarnas andel av eget kapital | 351,0 | 275,2 | 27,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoritetens andel av eget kapital | 32,7 | 24,9 | 31,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | 383,7 | 300,2 | 27,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder och eget kapital totalt | 9 539,5 | 9 519,9 | 0,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Bankkoncernens kassaflödesanalys
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/200 | 1-12/200 | Förändrin |
| | 9 | 8 | g |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat *) | 53,9 | -23,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Justering för ej kassaflödespåverkande | 17,3 | 37,6 | -54,1 % |
| poster | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Betalda inkomstskatter | -7,9 | -9,4 | -16,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet före | 63,3 | 5,2 | - |
| förändring i fordringar och skulder från | | | |
| löpande verksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning (-) eller minskning (+) av | -936,0 | -590,6 | 58,5 % |
| fordringar från löpande verksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning (+) eller minskning (-) av skulder | 651,2 | 645,1 | 1,0 % |
| från löpande verksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet totalt | -221,5 | 59,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från investeringsverksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella värdepapper som innehas till | 8,0 | 10,0 | -20,0 % |
| förfall | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av dotterbolag och | -0,1 | -27,4 | -99,8 % |
| ägarintresseföretag **) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäljning av dotterbolag och | 34,6 | - | - |
| intresseföretag | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investering i materiella och immateriella | -2,9 | -5,0 | -42,8 % |
| tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäljning av materiella och immateriella | 0,3 | 42,9 | -99,3 % |
| tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Hypoteksbank Abp:s emission till | 8,9 | 3,8 | 134,5 % |
| minoriteten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från investeringsverksamhet | 48,9 | 24,2 | 101,9 % |
| totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från finansieringsverksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Efterställda skulder | 6,4 | 55,3 | -88,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från finansieringsverksamhet | 6,4 | 55,3 | -88,4 % |
| totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i likvida medel | -166,1 | 139,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel vid årets början | 512,3 | 20,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel överförda i samband med | - | 353,0 | - |
| överlåtelse av affärsverksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel vid årets slut | 346,2 | 512,3 | -32,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel i kassaflödesanalysen består | | | |
| av följande poster: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa | 10,0 | 10,0 | -0,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsverksamhetens kassa och bank | - | 3,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finlands Banks checkräkning | 326,5 | 492,6 | -33,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| På anfordran betalbara fordringar på | 9,7 | 6,0 | 60,9 % |
| kreditinstitut | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 346,2 | 512,3 | -32,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivning av finansiella tillgångar som | 0,4 | 39,2 | -99,0 % |
| kan säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter och övriga | 31,1 | 0,5 | - |
| åtaganden | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i verkligt värde | -19,3 | 2,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivning och nedskrivning av | 4,9 | 3,3 | 51,3 % |
| immateriella och materiella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av intresseföretagens resultat | 0,0 | -0,1 | -71,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Realisationsvinster och -förluster från | -0,1 | -7,3 | -98,6 % |
| materiella och immateriella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga justeringar | 0,3 | -0,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 17,3 | 37,6 | -54,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
*) Innehåller rörelseresultat från både kvarvarande och avvecklade verksamheter
**) I beloppet för år 2008 ingår tilläggsköpeskillingen för förvärvet av Aktia
Livförsäkring Ab
Förändring av Bankkoncernens eget kapital
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| (1 000 euro) | Aktiekapi | Övrigt | Fond för | Fond för |
| | tal | bundet eget | verkligt | fritt eget |
| | | kapital | värde | kapital |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 1.1.2008 | 0,0 | 0,0 | -4,3 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | 163,0 | | | 44,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna aktier | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | | | | |
| aktieägare | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | | | -30,5 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i eget | | | -0,4 | |
| kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 31.12.2008 | 163,0 | 0,0 | -35,1 | 44,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 1.1.2009 | 163,0 | 0,0 | -35,1 | 44,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | | | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna aktier | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | | | | |
| aktieägare | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | | | 38,2 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i eget | | 0,0 | 31,6 | |
| kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 31.12.2009 | 163,0 | 0,0 | 34,7 | 44,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Balansera | Aktieägarna | Minoriteten | Totalt |
| | de | s andel av | s andel av | eget |
| | vinstmede | eget | eget | kapital |
| | l | kapital | kapital | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (1 000 euro) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 1.1.2008 | 34,2 | 30,0 | 14,2 | 44,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | | 207,6 | | 207,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna aktier | -0,1 | -0,1 | | -0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | | 0,0 | | 0,0 |
| aktieägare | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | 275,8 | 245,3 | 0,1 | 245,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i eget | -207,1 | -207,5 | 10,7 | -196,8 |
| kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 31.12.2008 | 102,8 | 275,2 | 24,9 | 300,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 1.1.2009 | 102,8 | 275,2 | 24,9 | 300,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna aktier | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | | 0,0 | | 0,0 |
| aktieägare | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | 350,6 | 388,7 | 0,1 | 388,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i eget | -344,6 | -313,0 | 7,7 | -305,3 |
| kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 31.12.2009 | 108,7 | 351,0 | 32,7 | 383,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Nyckeltal
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2 | 1-12/2 | 1-9/200 | 1-6/200 | 1-3/200 |
| | 009 | 008 | 9 | 9 | 9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie (EPS), | 13,3 | 6,2 | 11,0 | 6,4 | 2,8 |
| kvarvarande verksamheter, mn | | | | | |
| euro | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie (EPS), | -0,6 | -11,6 | -0,6 | -0,6 | -0,6 |
| avvecklade verksamheter, mn | | | | | |
| euro | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie (EPS), mn | 12,7 | -5,5 | 10,5 | 5,8 | 2,2 |
| euro totalt | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital per aktie | 117,0 | 91,7 | 115,1 | 99,2 | 91,5 |
| (NAV), mn euro | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget kapital | 11,0 | -5,2 | 12,1 | 10,5 | 8,6 |
| (ROE), % | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie exklusive | 35,9 | -15,4 | 34,1 | 18,1 | -0,3 |
| resultatförd negativ | | | | | |
| goodwill och inklusive | | | | | |
| fonden för verkligt värde, | | | | | |
| mn euro | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier vid periodens | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| utgång | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personal (heltidsresurser), | 766 | 879 | 771 | 794 | 845 |
| genomsnittligt antal från | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| räkenskapsperiodens början | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhet (inkl. | | | | | |
| Privatbanken) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kostnads/intäktstal | 0,57 | 0,65 | 0,54 | 0,57 | 0,70 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Inlåning från allmänheten, | 3 | 3 | 3 095,1 | 3 091,0 | 3 105,2 |
| mn euro | 035,8 | 099,0 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till allmänheten, | 6 | 5 | 6 005,9 | 5 826,4 | 5 599,1 |
| mn euro | 123,7 | 431,6 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % | 15,9 | 13,7 | 15,7 | 14,7 | 14,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelation, % | 9,5 | 9,3 | 9,3 | 9,2 | 9,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda förbindelser, mn | 3 | 3 | 3 493,4 | 3 394,8 | 3 335,5 |
| euro | 460,2 | 313,2 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalförvaltning | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fondvolym, mn euro *) | 3 | 2 | 3 488,0 | 2 927,4 | 2 415,2 |
| | 786,2 | 489,8 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvaltade och förmedlade | 5 | 4 | 5 680,5 | 5 082,9 | 4 515,0 |
| tillgångar, mn euro | 995,6 | 539,3 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
*) Inkluderar Aktia Invests fondvolym fr.o.m. december 2008.
Beräkningsgrunder för nyckeltalen 2009
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat/aktie, euro |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst efter skatt hänförlig till aktieägare i Aktia Bank Abp |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emissionsjusterat antal aktier i genomsnitt under räkenskapsperioden |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital/aktie, euro |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital hänförligt till aktieägare i Aktia Bank Abp |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier vid räkenskapsperiodens utgång |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget kapital, (ROE), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst (på årsbasis) x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital i genomsnitt |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens kostnads/intäktsrelation (K/I-tal) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelsekostnader |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelseintäkter |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens riskvägda förbindelser |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa tillgångar i balansräkningen jämte förbindelser utanför balansen |
| inklusive derivat värderade och riskvägda enligt standardmetoden i |
| Finansinspektionens standardsamling 4.3 Kapitalkravet för operativa risker |
| har räknats och riskvägts enligt i Finansinspektionens standard 4.3i. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens kapitaltäckningsgrad, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbasen (primärt eget kapital + supplementärt eget kapital)x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda förbindelser |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbasen räknas enligt Finansinspektionens standard 4.3a. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens primärkapitalrelation % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt eget kapital x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda förbindelser |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Noter till bokslutskommunikén
Not 1 Grund för upprättande av delårsrapport
Bankkoncernens bokslut är upprättat i enlighet med de av EU godkända,
internationella bokslutsstandarderna (International Financial Reporting
Standards, IFRS).
Bokslutskommunikén 2009 är uppgjord i enlighet med IAS 34 ”Delårsrapportering”.
Delårsrapporten innehåller inte all information och noter som krävs vid ett
årsbokslut, varför rapporten bör läsas gemensamt med koncernens årsbokslut per
31.12.2008.
Siffrorna i denna rapport presenteras så att resultaträkningsposterna jämförs
med motsvarande period föregående år, medan balansposternas jämförelse avser
31.12.2008 om inte annat anges. Sifferuppgifterna anges huvudsakligen i miljoner
euro.
Aktia Bank Abp:s bokslut och delårsrapporter kan läsas på Aktias hemsidor
www.aktia.fi.
Väsentliga redovisningsprinciper
Vid upprättande av delårsrapporten har koncernen till väsentliga delar följt de
redovisningsprinciper som tillämpades på årsbokslutet per 31.12.2008.
I februari 2009 såldes Aktia Livförsäkring till Aktia Abp.
Livförsäkringsverksamheten är ett eget segment i bankkoncernen, varför Aktia
Livförsäkring från och med 2009 ska rapporteras som avvecklade verksamheter
enligt IFRS 5. Jämförelsesiffrorna har korrigerats att motsvara 2009 års
rapportering.
Dotterbolagen Aktia Kort & Finans Ab, Aktia Företagsfinans Ab och Aktia Asset
Management Oy Ab har vissa inlösningsklausuler och har i enlighet med IAS
32.25(a) flyttats från minoritetsintresse till skuld per 31.12.2008. Under 2009
redovisas förändringen av denna skuld som personalkostnader.
Redovisningsprinciperna har ytterligare preciserats gällande räntebärande
värdepapper. Förutom fallissemang granskas räntebärande värdepapper individuellt
för bedömning av nedskrivningsbehov ifall värdepapprets kurs fallit mer än 50 %
och instrumentratingen fallit under investment grade (BB+, Ba1 eller lägre).
Nya redovisningsstandarder som gäller från och med 2009
IAS 1 Utformning av finansiella rapporter (omarbetad)
Standarden har reviderats för att ge bättre information för analys och
jämförelse av bolag. Koncernen redovisar från och med 1.1.2009 en
resultaträkning samt en rapport över totalresultatet. Förändringen av koncernens
eget kapital innehåller transaktioner med ägarna.
IFRIC 13 Kundlojalitetsprogram
Denna tolkning behandlar redovisningen av kundlojalitetsprogram. Koncernen har
haft ett numera avslutat bonusprogram, Aktia Kortbonus. Detta bonusprogram har
redan i bokföringen hanterats i enlighet med
IFRIC 13 varför införandet av denna standard inte påverkar koncernens resultat
eller finansiella ställning. Bonusskulden har för jämförelseåret 2008 flyttats
från övriga skulder till resultatregleringar.
Not 2 Segmentrapportering
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultaträkning | Bankverksamh | | Kapitalförval | |
| | eten | | tning | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/2008 | 1-12/2009 | 1-12/200 |
| | | | | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 146,9 | 30,1 | 2,6 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 25,7 | 5,2 | 13,2 | 9,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | 3,1 | -2,2 | -0,2 | -0,6 |
| finansiella | | | | |
| transaktioner | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,0 | 0,0 | - | - |
| förvaltningsfastighete | | | | |
| r | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | 10,0 | 0,9 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter totalt | 185,8 | 34,1 | 15,6 | 9,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -32,1 | -8,6 | -8,1 | -3,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -55,0 | -12,0 | -4,9 | -2,4 |
| administrationskostnad | | | | |
| er | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
| immateriella | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| tillgångar | -2,3 | -0,7 | -0,8 | -0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -10,9 | -3,2 | -1,0 | -0,6 |
| rörelsekostnader | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnader | -100,3 | -24,5 | -14,7 | -6,8 |
| totalt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | | | | |
| återförda | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| nedskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| immateriella | - | - | - | - |
| tillgångar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av | | | | |
| krediter och övriga | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| åtaganden | -31,0 | -0,5 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | - | - | - | - |
| intresseföretagens | | | | |
| resultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat från | 54,6 | 9,0 | 0,9 | 2,9 |
| kvarvarande | | | | |
| verksamheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat från | - | - | - | - |
| avvecklade | | | | |
| verksamheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 54,6 | 9,0 | 0,9 | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultaträkning | Livförsäkrin | | Övrigt | |
| | g | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/2008 | 1-12/2009 | 1-12/200 |
| | | | | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | - | - | 2,9 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | - | - | 1,3 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | - | - | 2,2 | 0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | - | - | -3,5 | 0,0 |
| finansiella | | | | |
| transaktioner | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | - | - | 0,1 | 2,7 |
| förvaltningsfastighete | | | | |
| r | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | - | - | 2,2 | 5,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter totalt | 0,0 | 0,0 | 5,3 | 10,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | - | - | -6,4 | -0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | - | - | 9,0 | 3,1 |
| administrationskostnad | | | | |
| er | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ | - | - | - | - |
| goodwill | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
| immateriella | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| tillgångar | - | - | -1,8 | -0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | - | - | -7,0 | -1,9 |
| rörelsekostnader | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnader | 0,0 | 0,0 | -6,2 | 0,2 |
| totalt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | | | | |
| återförda | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| nedskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| immateriella | - | - | - | 0,4 |
| tillgångar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av | | | | |
| krediter och övriga | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| åtaganden | - | - | -0,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | - | - | - | - |
| intresseföretagens | | | | |
| resultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat från | 0,0 | 0,0 | -1,0 | 11,3 |
| kvarvarande | | | | |
| verksamheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat från | -0,3 | 14,4 | - | - |
| avvecklade | | | | |
| verksamheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | -0,3 | 14,4 | -1,0 | 11,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsverksamhete | | | | |
| ns bidrag | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| till koncernens | - | -47,7 | | |
| rörelseresultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultaträkning | Elimineringa | | Koncernen | |
| | r | | totalt | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/2008 | 1-12/2009 | 1-12/200 |
| | | | | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 0,0 | 2,7 | 152,4 | 35,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | -1,3 | - | 0,1 | 0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | -0,4 | -3,1 | 40,7 | 11,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | 1,3 | - | 0,6 | -2,8 |
| finansiella | | | | |
| transaktioner | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | -0,1 | 0,1 | 0,1 | 2,9 |
| förvaltningsfastighete | | | | |
| r | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | -9,6 | 1,7 | 2,8 | 8,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter totalt | -10,0 | 1,4 | 196,7 | 55,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -0,1 | -1,2 | -46,6 | -13,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 9,1 | 0,9 | -41,8 | -10,3 |
| administrationskostnad | | | | |
| er | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ | - | - | - | - |
| goodwill | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
| immateriella | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| tillgångar | - | - | -4,8 | -1,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 0,4 | 0,0 | -18,6 | -5,7 |
| rörelsekostnader | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnader | 9,4 | -0,3 | -111,8 | -31,4 |
| totalt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | | | | |
| återförda | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| nedskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| immateriella | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,4 |
| tillgångar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av | | | | |
| krediter och övriga | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| åtaganden | - | - | -31,1 | -0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | 0,3 | 0,2 | 0,3 | 0,2 |
| intresseföretagens | | | | |
| resultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat från | -0,3 | 1,4 | 54,2 | 24,6 |
| kvarvarande | | | | |
| verksamheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat från | - | -62,1 | -0,3 | -47,7 |
| avvecklade | | | | |
| verksamheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | -0,3 | -60,7 | 53,9 | -23,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Balansräkning | Bankverksamh | | Kapitalförval | |
| | eten | | tning | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.2009 | 31.12.200 | 31.12.2009 | 31.12.20 |
| | | 8 | | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | 336,4 | 502,5 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar | | | | |
| som redovisas till | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| verkligt värde via | 3,6 | 4,5 | - | - |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar | 2 655,8 | 2 354,9 | 7,3 | 13,2 |
| som kan säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra | 6 173,7 | 5 520,3 | 34,4 | 17,6 |
| fordringar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för | - | - | - | - |
| fondanknuten | | | | |
| ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 662,4 | 465,3 | 5,0 | 7,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillångar totalt | 9 831,9 | 8 847,5 | 46,8 | 38,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | 4 609,2 | 4 899,4 | 154,7 | 130,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | 2 758,1 | 2 134,1 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 1 506,9 | 1 173,2 | 6,7 | 15,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 8 874,2 | 8 206,7 | 161,4 | 146,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Balansräkning | Livförsäkrin | | Övrigt | |
| | g | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.2009 | 31.12.200 | 31.12.2009 | 31.12.20 |
| | | 8 | | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | - | 13,4 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar | | | | |
| som redovisas till | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| verkligt värde via | - | 14,9 | - | - |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar | - | 648,6 | 2,9 | 19,0 |
| som kan säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra | - | - | - | - |
| fordringar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för | - | 148,1 | - | - |
| fondanknuten | | | | |
| ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | - | 21,5 | -293,6 | -99,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillångar totalt | 0,0 | 846,6 | -290,7 | -80,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | - | 777,2 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | - | 11,1 | 194,4 | 219,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 0,0 | 788,3 | 194,4 | 219,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Balansräkning | Elimineringa | | Koncernen | |
| | r | | totalt | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.2009 | 31.12.200 | 31.12.2009 | 31.12.20 |
| | | 8 | | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | - | -9,7 | 336,5 | 506,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar | | | | |
| som redovisas till | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| verkligt värde via | - | - | 3,6 | 19,5 |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar | -3,6 | -15,8 | 2 662,4 | 3 019,9 |
| som kan säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra | -3,7 | -5,7 | 6 204,4 | 5 532,2 |
| fordringar | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för | - | - | - | 148,1 |
| fondanknuten | | | | |
| ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | -41,1 | -100,8 | 332,7 | 293,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillångar totalt | -48,5 | -132,1 | 9 539,5 | 9 519,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | -3,7 | -13,6 | 4 760,2 | 5 016,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | -3,6 | -15,3 | 2 754,5 | 2 118,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | - | - | - | 777,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | -66,8 | -112,3 | 1 641,2 | 1 307,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | -74,2 | -141,2 | 9 155,8 | 9 219,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
Not 3 Derivat och åtaganden utanför balansräkningen
Derivatinstrument 31.12.2009
--------------------------------------------------------------------------------
| Skyddande derivatinstrument (mn euro) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31.12.2009 | Nominellt | Tillgånga | Skulder, |
| | belopp, | r, | verkligt |
| | totalt | verkligt | värde |
| | | värde | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av verkligt värde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 2 627,5 | 56,8 | 21,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 2 627,5 | 56,8 | 21,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av kassaflöde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 960,0 | 41,8 | 0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 960,0 | 41,8 | 0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument värderade via | | | |
| resultatet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade *) | 7 101,0 | 107,3 | 106,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 191,1 | 3,1 | 2,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade **) | 112,7 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument **) | 8,4 | 0,5 | 0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 7 413,3 | 111,0 | 109,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Samtliga derivatinstrument | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 10 688,5 | 205,9 | 128,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 191,1 | 3,1 | 2,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade | 112,7 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument | 8,4 | 0,5 | 0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 11 000,8 | 209,6 | 131,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
Derivatinstrument 31.12.2008
--------------------------------------------------------------------------------
| Skyddande derivatinstrument (mn euro) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31.12.2008 | Nominellt | Tillgånga | Skulder, |
| | belopp, | r, | verkligt |
| | totalt | verkligt | värde |
| | | värde | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av verkligt värde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 1 588,5 | 38,1 | 11,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 1 588,5 | 38,1 | 11,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av kassaflöde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 960,0 | 25,4 | 1,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 960,0 | 25,4 | 1,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument värderade via | | | |
| resultatet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade *) | 6 662,2 | 67,0 | 65,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 255,9 | 4,1 | 4,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade **) | 192,8 | 1,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument **) | 8,6 | 0,6 | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 7 119,6 | 73,5 | 71,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Samtliga derivatinstrument | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 9 210,7 | 130,5 | 78,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 255,9 | 4,1 | 4,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade | 192,8 | 1,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument | 8,6 | 0,6 | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 9 668,1 | 137,0 | 84,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Bland ränterelaterade derivatinstrument ingår förmedlade ränteskydd till |
| lokalbanker, vilka efter skyddsåtgärder back-to-back med tredje motpart |
| uppgick till 6 744,5 (6 244,8) miljoner euro. |
| **) Samtliga aktierelaterade och övriga derivatinstrument avser skydd av |
| strukturerade produkter. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Åtaganden utanför balansräkningen
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.200 | 31.12.2008 |
| | 9 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Åtaganden för kunders räkning till förmån för | | |
| tredje part | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Garantiansvar | 49,9 | 54,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga åtaganden till förmån för tredje part | 7,3 | 7,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oåterkalleliga åtaganden till förmån för kunder | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Outnyttjade kreditarrangemang | 510,9 | 459,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga åtaganden till förmån för tredje part | - | 12,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Åtaganden utanför balansräkning | 568,1 | 533,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Not 4 Bankkoncernens riskpositioner
Bankkoncernens kapitaltäckning och exponeringar för bankverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sammandrag | 12/200 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 |
| | 9 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt kapital | 329,0 | 324,5 | 312,9 | 300,5 | 309,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Supplementärt kapital | 222,8 | 222,2 | 185,1 | 173,6 | 143,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbas | 551,8 | 546,7 | 498,0 | 474,1 | 452,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för kredit- | 3 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | 3 040,5 |
| och motpartsrisker | 147,5 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för | - | - | - | - | - |
| marknadsrisker 1) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 |
| operativa risker | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda poster totalt | 3 | 3 493,4 | 3 394,8 | 3 335,5 | 3 313,2 |
| | 460,2 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % | 15,9 | 15,7 | 14,7 | 14,2 | 13,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelation, % | 9,5 | 9,3 | 9,2 | 9,0 | 9,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minimikapitalkrav | 276,8 | 279,5 | 271,6 | 266,8 | 265,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbuffert (skillnad | 275,0 | 267,3 | 226,4 | 207,3 | 187,3 |
| kapitalbas - minimikravet) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
1) Inget kapitalkrav på grund av litet handelslager och då summan av
nettovalutapositionerna är mindre än 2 % av kapitalbasen.
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | | (mn |
| | | | | | euro) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbas | 12/200 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 |
| | 9 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiekapital | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fonder | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoritetsandel | 32,7 | 30,0 | 30,2 | 24,0 | 24,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Balanserande vinstmedel | 70,7 | 70,7 | 70,7 | 70,7 | 93,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 38,0 | 31,4 | 17,4 | 6,7 | 9,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. dividendreservering | -12,9 | -7,5 | -5,0 | - | -0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 366,0 | 332,1 | 320,8 | 309,0 | 334,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. immateriella tillgångar | -7,0 | -7,5 | -8,0 | -8,4 | -8,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. innehav i | - | - | - | - | -17,1 |
| försäkringsbolag | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt kapital | 329,0 | 324,5 | 312,9 | 300,5 | 309,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fond för verkligt värde | 13,3 | 14,9 | -16,3 | -21,6 | -47,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt supplementärt | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 |
| kapital | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskdebenturer | 164,5 | 162,3 | 156,4 | 150,3 | 163,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. innehav i | - | - | - | - | -17,1 |
| försäkringsbolag | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Supplementärt kapital | 222,8 | 222,2 | 185,1 | 173,6 | 143,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbas totalt | 551,8 | 546,7 | 498,0 | 474,1 | 452,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
Riskvägda förbindelser, kredit- och motpartsrisker
--------------------------------------------------------------------------------
| Totala exponeringar | | | (mn euro) |
| 12/2009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvikt | Balanstillgång | Åtaganden | Sammanlagt |
| | ar | utanför | |
| | | balansen | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | 1 237,9 | 33,5 | 1 271,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 1 158,8 | - | 1 158,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 1 205,9 | 271,0 | 1 477,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 4 528,9 | 88,0 | 4 616,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | - | 0,6 | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 586,4 | 76,7 | 663,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 621,9 | 97,5 | 719,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 12,4 | 0,7 | 13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 9 352,3 | 568,1 | 9 920,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivat *) | 268,4 | - | 268,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 9 620,7 | 568,1 | 10 188,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda förbindelser, Basel 2 | | | (mn euro) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvikt | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | - | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 115,9 | 111,3 | 101,6 | 89,7 | 80,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 252,5 | 341,9 | 291,8 | 290,8 | 335,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 1 596,8 | 1 567,2 | 1 516,6 | 1 470,1 | 1 421,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | 0,1 | 4,8 | 3,5 | 3,0 | 2,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 466,1 | 457,8 | 447,2 | 439,1 | 426,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 673,3 | 694,0 | 702,5 | 720,9 | 720,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 19,1 | 22,4 | 32,7 | 24,0 | 11,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 3 123,7 | 3 199,6 | 3 096,0 | 3 037,6 | 2 998,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivat *) | 23,8 | 21,1 | 26,2 | 25,2 | 42,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 3 147,5 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | 3 040,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) avser derivatavtalens kreditmotvärde |
--------------------------------------------------------------------------------
Riskvägt belopp för operativa risker
--------------------------------------------------------------------------------
| År | 200 | 200 | 200 | 200 | | 12/20 | 9/200 | 6/200 | 3/200 | 12/20 |
| | 6 | 7 | 8 | 9 | | 09 | 9 | 9 | 9 | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bruttoint | 140 | 145 | 150 | 204 | | | | | |
|
| äkter | ,6 | ,2 | ,5 | ,7 | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - | | | 145 | 166 | | | | | | |
| medeltal | | | ,4 | ,8 | | | | | | |
| 3 år | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalkr | | | | | | 25,0 | 21,8 | 21,8 | 21,8 | 21,8 |
| av för | | | | | | | | | | |
| operativ | | | | | | | | | | |
| risk | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt | | | | | | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 |
| belopp, | | | | | | | | | | |
| Basel 2 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Kapitalkravet 15 % är räknat på definitionen bruttointäkter i medeltal under de
tre senaste åren x riskviktskoefficienten 8 %.
Denna rapport har inte varit föremål för extern revision.
Helsingfors den 15 februari 2010
AKTIA BANK ABP
Styrelsen
Aktia Bank Abp
PB 207
Mannerheimvägen 14
00101 Helsingfors
Tfn 010 247 5000, fax 010 247 6356
Vd Jussi Laitinen, tfn 010 247 5000
Vvd, CFO Stefan Björkman, tfn 010 247 5000
IR-ansvarig Anna Gabrán, tfn 010 247 6501
ir (at) aktia.fi
FO-nummer 2181702-8
BIC/S.W.I.F.T. HELSFIHH
Investerarrelationer
PB 207
Mannerheimvägen 14 A
00101 Helsingfors
Tfn 010 247 5000
Nättjänst: www.aktia.fi
Kontaktadress: aktia (at) aktia.fi
E-postlogik:
fornamn.efternamn (at) aktia.fi
Distribution:
NASDAQ OMX Helsinki
massmedierna
www.aktia.com
