Aktia Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.-31.3.2009
Aktia Oyj
Osavuosikatsaus
12.5.2009 klo 10.00
Aktia Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.-31.3.2009
Kausi lyhyesti
- Pankkitoiminnan tulos oli vakaa, mutta vakuutustoimintojen volyymi pieneni.
- Liikevoitto oli 10,3 (14,2) miljoonaa euroa.
- Korkokate nousi 36,3 prosenttia 32,5 (23,9) miljoonaan euroon.
- Luottokelpoisuus pysyi entisellään.
- Listautuminen syyskuussa.
- Suhdannetilanne edelleen heikko.
- Pankkitoiminnan kannattavuus vakaa vuonna 2009.
- Muuttumattomat näkymät.
Toimitusjohtajan kommentti
"Pankkitoiminnan osalta vuosi alkoi vahvasti, mutta suhdannetilanne tekee
sijoitusmarkkinoista erittäin vaikeasti ennakoitavat. Pitkän aikavälin panostus
Yksi Aktia -strategian jalkauttamiseksi on aloitettu. Tämä koskee koko
henkilöstöä ja Aktia Dialogi -konseptin myötä myös asiakkaita. Haluamme osoittaa
olevamme enemmän kuin pankki ja samalla työskennellä määrätietoisesti
kustannustehokkuutemme parantamiseksi. Odotamme innolla syyskuun listausta
pörssiin", sanoo toimitusjohtaja Jussi Laitinen.
Tunnusluvut katsauskauden lopussa
--------------------------------------------------------------------------------
| | 1-3 2009 | 1-3 2008 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, euroa | 0,11 | 0,17 | 0,09 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, euroa | 4,79 | 5,26 | 4,85 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 8,7 | 12,7 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos pl. tuloutettu | | | |
| negatiivinen | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| liikearvo ja ml. käyvän arvon | 0,02 | -0,14 | -0,22 |
| rahasto, euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 133,1 | 129,3 | 135,2 |
| (konglomeraatti) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä keskimäärin, | 67,0 | 60,2 | 60,2 |
| milj. kpl | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä jakson | 67,0 | 60,2 | 60,2 |
| lopussa, milj. kpl | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstön (kokopäiväresurssit) | 1 070 | 956 | 1 009 |
| määrä keskimäärin | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde | 0,70 | 0,70 | 0,65 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ottolainaus yleisöltä, milj. euroa | 3 088 | 2 908 | 3 098 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antolainaus yleisölle, milj. euroa | 5 592 | 4 797 | 5 426 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 14,2 | 14,2 | 13,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, | 9,0 | 10,5 | 9,3 |
| % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset, milj. | 3 335 | 3 052 | 3 313 |
| euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Varainhoito | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastopääoma, milj. euroa | 2 415 | 1 884 | 1 512 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hallinnoitavat varat, milj. euroa | 4 515 | 3 688 | 4 538 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutulo ennen | 20,6 | 25,1 | 91,4 |
| jälleenvakuuttamista, milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekustannussuhde, % | 115,4 | 97,7 | 99,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Toimintapääoma, milj. euroa | 40,0 | 97,1 | 50,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 7,1 | 14,6 | 8,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitukset käyvin arvoin, milj. | 774,8 | 941,3 | 804,6 |
| euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskuperustekorkosidonnaisten | 614,5 | 653,2 | 627,6 |
| vakuutusten vastuuvelka, milj. | | | |
| euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisten vakuutusten | 146,5 | 189,2 | 149,6 |
| vastuuvelka, milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutulo ennen | 28,8 | | |
| jälleenvakuuttamista, milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutuotot, milj. euroa | 13,9 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekulusuhde, % | 28,9 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkosuhde, % | 93,5 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhdistetty kulusuhde, % | 122,4 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka ennen | 114,7 | | |
| jälleenvakuuttamista, milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma, milj. euroa | 48,0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelan vakavaraisuusaste, % | 43,7 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuunkantokyky (riskinkantokyky), | 80,8 | | |
| % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden toiminta
Tulos
Konsernin vuoden ensimmäisen neljänneksen liikevoitto oli 10,3 (14,2) miljoonaa
euroa. Vuonna 2008 jakson liikevoittoon sisältyi 0,9 miljoonaa euroa
kiinteistönvälitystoiminnasta saatuja myyntivoittoja.
Pankkitoiminnan tulos oli parantuneen korkokatteen ansiosta 12,2 (8,6) miljoonaa
euroa. Sijoitusmarkkinoiden tilanne vaikutti negatiivisesti
Varainhoito-segmenttiin, jonka liikevoitto oli -0,4 (1,0) miljoonaa euroa.
Vakuutustoiminnan vaikutus konsernin ensimmäisen neljänneksen liikevoittoon oli
henkivakuutuksen osalta 2,0 (2,7) miljoonaa euroa ja vahinkovakuutuksen osalta
-3,4 (-) miljoonaa euroa.
Osakkuusyhtiöiden liikevoitto oli 0,0 (-0,2) miljoonaa euroa.
Katsauskauden voitto oli 7,2 (10,6) miljoonaa euroa.
Tuotot
Konsernin tuotot yhteensä lisääntyivät 11,5 prosenttia 50,0 (44,8) miljoonaan
euroon.
Korkokate parani 32,5 (23,9) miljoonaan euroon. Korkoriskin rajoittamiseksi
tehdyt johdannaissopimukset paransivat korkokatetta 2,0 (-1,5) miljoonaa euroa
katsauskaudella.
Palkkiotuotot netto pienenivät 10,2 prosenttia 9,5 (10,6) miljoonaan euroon.
Rahastoista, varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saadut palkkiotuotot
olivat haasteellisesta markkinatilanteesta huolimatta suunnilleen samalla
tasolla kuin vuotta aiemmin, 5,4 (5,6) miljoonaa euroa. Tähän vaikuttivat Aktia
Investin tuotot. Aktia osti Aktia Investin Kaupthingilta joulukuussa 2008.
Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot nousivat 2,8 (2,6) miljoonaan euroon.
Kiinteistönvälitystoiminnan palkkiot vähenivät 1,7 (1,9) miljoonaan euroon.
Palkkiokulut nousivat 1,4 miljoonaa euroa 3,2 (1,8) miljoonaan euroon.
Palkkiokuluista 0,9 miljoonaa euroa ovat paikallispankeille välitetyistä
hypoteekkilainoista maksettuja palkkioita.
Henkivakuutusnetto oli 5,4 (6,0) miljoonaa euroa. Konserniin 1.1.2009 alkaen
kuuluvan Aktia Vahinkovakuutuksen vahinkovakuutusnetto oli 2,0 miljoonaa euroa.
Vakuutustoiminnan nettoihin sisältyvät vakuutusmaksutulo, sijoitustoiminnan
nettotuotot, vakuutuskorvaukset sekä vastuuvelan muutos.
Liiketoiminnan muut tuotot olivat yhteensä 0,8 (1,8) miljoonaa euroa. Suurin osa
1,0 miljoonan euron laskusta johtuu siitä, että pankkitoiminnan
kiinteistöomaisuuden myynnistä saatiin realisointivoittoja edellisvuoden
vastaavalla ajanjaksolla.
Kulut
Konsernin kulut yhteensä nousivat 25,4 prosenttia 38,0 (30,3) miljoonaan euroon.
Muutos aiheutuu lähinnä uusiin toimintoihin, Aktia Vahinkovakuutukseen ja Aktia
Investiin, liittyvistä kuluista.
Henkilöstökulut nousivat 4,3 miljoonaa euroa 20,3 (16,0) miljoonaan euroon. Muut
hallintokulut olivat 10,7 (9,3) miljoonaa euroa. Kulujen 1,4 miljoonan euron
kasvusta suurin osa aiheutui IT-toimintaan ja asiakasviestintään tehdyistä
investoinneista.
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 1,8
(1,3) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut nousivat 1,7 miljoonaa euroa
5,4 (3,7) miljoonaan euroon. Suurin muutos oli vuokrakulujen 1,3 miljoonan euron
kasvu. Suurin osa Aktian kiinteistöomistuksesta myytiin vuonna 2008, koska
kiinteistösijoitukset eivät kuulu Aktian ydinliiketoimintaan.
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Konsernin taseen loppusumma kasvoi kauden aikana 2,8 prosenttia 9 808
(31.12.2008; 9 540) miljoonaan euroon. Taseen saatavien nousu aiheutui lähinnä
hypoteekkiluottokannan ja myytävissä olevan, pankin likviditeettivarantona
toimivan sijoitussalkun kasvusta. Sekä yleisön että säästö- ja
paikallisosuuspankkien talletukset vähenivät 3,8 prosenttia 4 823 (31.12.2008; 5
015) miljoonaan euroon, kun taas varainhankinta muiden rahoitusvälineiden avulla
kasvoi 7,8 prosenttia 3 375 (31.12.2008; 3 130) miljoonaan euroon.
Konsernin antolainaus yleisölle oli katsauskauden lopussa 5 592 (31.12.2008;
5 426) miljoonaa euroa, jossa oli kasvua 167 miljoonaa euroa (+3,1 %).
Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 4 499 miljoonaa euroa eli 80,4
prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista 86,5 prosentilla oli
turvaava asuntovakuus (Basel 2 ‑vakavaraisuussäännösten mukaisesti). Pois lukien
säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka
paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan, konsernin luotonanto, lisääntyi
1,9 prosenttia vuodenvaihteesta.
Asuntolainakanta oli 4 282 (31.12.2008; 4 036) miljoonaa euroa, josta
hypoteekkilainojen osuus oli 2 123 (31.12.2008; 1 968) miljoonaa euroa.
Asuntolainojen kasvu oli yhteensä 6,1 prosenttia. Hypoteekkilainojen 163
miljoonan euron kasvusta 83 miljoonaa euroa oli säästö- ja
paikallisosuuspankkien välittämiä lainoja. Antolainaus yrityksille väheni
suunnitelman mukaisesti vuoden ensimmäisellä neljänneksellä 796 (31.12.2008;
804) miljoonaan euroon.
Myytävissä olevat korolliset rahoitusvarat lisääntyivät 3,7 prosenttia 2 912
(31.12.2008; 2 808) miljoonaan euroon. Näitä varoja, jotka koostuvat pääasiassa
pankkitoiminnan likviditeettivarannosta, voidaan käyttää vakuutena niin
sanotuissa repo-sopimuksissa.
Yleisön ja julkisyhteisöjen tekemät talletukset vähenivät vuodenvaihteesta
marginaalisesti (-0,3 %) 3 088 (31.12.2008; 3 098) miljoonaan euroon.
Aktian liikkeeseen laskemien sijoitustodistusten määrä kasvoi 76 miljoonaa euroa
339 miljoonaan euroon katsauskauden lopussa. Lisäksi Aktia laski liikkeeseen
uusia debentuuri- ja indeksilainoja yhteensä 18 miljoonaa euroa.
Henkivakuutuksen vastuuvelka oli 761 (31.2.2007; 777) miljoonaa euroa.
Vahinkovakuutuksen vastuuvelka oli kauden lopussa 115 (1.1.2009; 99) miljoonaa
euroa (pl. 11 milj. euron hankintaeliminoinnit).
Taseen ulkopuoliset sitoumukset lisääntyivät vuodenvaihteesta 59 miljoonaa euroa
588 (31.2.2008; 529) miljoonaan euroon. Lisäys johtui lähinnä käyttämättömien
luottojärjestelyjen (lainalupaukset) kasvusta.
Konsernin oma pääoma oli katsauskauden lopussa 345 (31.12.2008; 317) miljoonaa
euroa. Konsernin käyvän arvon rahasto oli 43 miljoonaa euroa negatiivinen, kun
se 31.12.2008 oli 36 miljoonaa euroa negatiivinen.
Vakavaraisuus
Pankkikonsernin vakavaraisuus oli 14,2 prosenttia verrattuna 13,7 prosenttiin
vuodenvaihteessa. Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,0 (31.12.2008; 9,3)
prosenttia. Basel 2 ‑säännösten mukaisesti laskettu vakavaraisuus parani, kun
Aktia Pankki myi maaliskuussa Aktia Henkivakuutuksen emoyhtiö Aktia Oyj:lle,
eikä sen näin tarvitse tehdä vakavaraisuuslaskelmaan vähennystä vakuutusyhtiön
omistamisesta. Pankkikonsernin vakavaraisuus on hyvällä tasolla ja yltää
vakavaraisuustavoitteisiin sekä ylittää viranomaisten asettamat vaatimukset
selvästi.
Henkivakuutusyhtiön toimintapääoma oli 40 miljoonaa euroa ja vakavaraisuus 7,1
(31.12.2008; 8,5) prosenttia. Sijoitussalkun osakeriski on pienentynyt edelleen,
ja Aktia Oyj on valmis tarvittaessa lisäpääomittamaan Aktia Henkivakuutusta
enintään 20 miljoonalla eurolla.
Vuodenvaihteessa konserniin liitetyn vahinkovakuutusyhtiön vakavaraisuus oli
80,8 prosenttia (vastuunkantokyky).
Finanssi- ja vakuutuskonglomeraatin vakavaraisuus oli 133,1 (31.12.2008; 135,2)
prosenttia. Rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain mukaan
vähimmäisvaade on 100 prosenttia.
Luottoluokitus
Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service on vahvistanut
Aktia Pankki Oyj:lle antamansa lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokituksen
olevan parhaassa P-1-luokassa. Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 ja
taloudellisen vahvuuden C. Kaikkien näkymät ovat hyvät.
Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj on laskenut liikkeeseen pitkäaikaisia
kiinteistövakuudellisia joukkovelkakirjalainoja, jotka ovat saaneet Moody's
Investors Serviceltä korkeimman Aaa-luottoluokituksen.
Rahoitusvarojen arvostus
Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset
Saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskijaa ei ole todettu maksukyvyttömäksi,
arvon lasku ja osakkeiden ja osakeosuuksien arvojen laskut, joita ei pidetä
pysyvinä tai merkittävinä kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin
osalta rahavarasuojaus huomioiden oli -43 miljoonaa euroa laskennallisten
verojen jälkeen verrattuna -36 miljoonaan euroon 31.12.2008.
31.3.2009 käyvän arvon rahastosta 47 miljoonaa euroa liittyi saamistodistusten,
mukaan lukien korkorahastot, negatiiviseen arvostuseroon, joka pääasiassa johtui
edelleen jatkuneesta huonosta markkinalikviditeetistä ja sijoittajien korkeista
tuottovaatimuksista rahamarkkinoiden yleisen epävarmuuden seurauksena.
Saamistodistusten negatiiviset arvonmuutokset eivät realisoidu, mikäli
liikkeeseenlaskija ei menetä maksukykyään tai arvopaperia realisoida ennen sen
erääntymistä.
Käyvän arvon rahaston erittely
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 31.3.2009 | 31.12.2008 | Muutos |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osakeosuudet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | -0,7 | -1,5 | 0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | -5,8 | -2,9 | -2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Vahinkovakuutustoiminta | -0,2 | - | -0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Suorat saamistodistukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | -21,6 | -26,2 | 4,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | -24,4 | -18,2 | -6,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Vahinkovakuutustoiminta | -1,0 | - | -1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirran suojaus | 11,1 | 12,4 | -1,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon rahasto yhteensä | -42,6 | -36,4 | -6,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset
Kauden aikana osakkeiden tai osakerahastojen sekä saamistodistusten, joiden
liikkeeseenlaskija on todettu maksukyvyttömäksi, merkittävien tai pysyviksi
arvioitujen arvonlaskujen seurauksena syntyneet arvonalentumiset olivat 9,7
(31.12.2008; 39,2) miljoonaa euroa. Arvonalentumisista 4,9 miljoonaa euro
liittyi henkivakuutuksen sijoitussalkun osakkeisiin ja osakeosuuksiin ja 4,7
miljoonaa euroa saamistodistuksiin, joista 4,3 miljoonaa euroa oli
henkivakuutusyhtiön sijoituksia.
Rahoitusvarojen arvonalentumiset
--------------------------------------------------------------------------------
| | 1-3 2009 | 1-12 2008 |
| Milj. euroa | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamistodistukset | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | 4,3 | 5,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Vahinkovakuutustoiminta | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osakeosuudet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | - | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | 4,9 | 29,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Vahinkovakuutustoiminta | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | | 9,7 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset
Luotto- ja takaussaatavien kohdistetut arvonalentumiset olivat -1,7 (-0,1)
miljoonaa euroa. Aikaisempina vuosina kirjattujen tappioiden palautukset olivat
0,1 (0,1) miljoonaa euroa, joten kustannusvaikutus katsauskauden tulokseen oli
-1,6 (-0,0) miljoonaa euroa. Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään
myös ryhmäkohtaisia arvonalentumiskirjauksia, kun on objektiivista näyttöä
siitä, että saatavien takaisinmaksuun liittyy epävarmuutta tarkastelun kohteena
olevissa luottosalkuissa. Kotitalouksia ja pienyrityksiä koskevat ryhmäkohtaiset
arvonalentumiset olivat 7,4 miljoonaa euroa, sama kuin vuodenvaihteessa, ja ne
perustuvat suhdannetilanteen vuoksi odotettuihin tappioihin.
Segmenttikatsaus
Vuoden 2009 alusta käyttöön otetun uuden segmenttijaon mukaisesti Aktia Oyj:n
Konttoritoiminta ja Liikepankki & treasury ‑segmentit on yhdistetty segmentiksi
Pankkitoiminta. Muut liiketoimintasegmentit ovat Varainhoito, Henkivakuutus,
Vahinkovakuutus ja Muut. Segmenttiin Muut kuuluvat Aktia Oyj:n konsernihallinto,
tietyt Aktia Pankki Oyj:n hallinnolliset toiminnot sekä oman pääoman tuotto.
Uutta segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009.
Pankkitoiminta
Pankkitoiminnan liikevoitto parani 12,2 (8,6) miljoonaan euroon.
Liiketoiminnan tuotot olivat 39,2 (31,8) miljoonaa euroa. Parannus johtuu
lähinnä korkokatteesta, joka nousi 30,8 (22,3) miljoonaan euroon. Palkkiotuotot
netto vähenivät 7,0 (7,6) miljoonaan euroon lähinnä rahastopalkkioiden
supistumisen vuoksi. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 25,3 (23,1) miljoonaan
euroon. Kulujen kasvuun vaikutti talletussuojarahaston korkeampi maksu sekä
vuonna 2008 toteutetun toimistokiinteistöjen myynnin aiheuttama nousu
vuokrakuluissa.
Tulosta rasittaa yksittäinen yritysluottotappio.
Pankkitoiminnan asiakaskanta lisääntyi vuoden ensimmäisen neljänneksen aikana
3 000 henkilöasiakkaalla. Internet-pankkisopimusten määrä oli 109 361.
Aktian antolainaus kotitalouksille, Aktian välittämät hypoteekkilainat mukaan
lukien, kasvoi 1,7 prosenttia 3 411 (3 353) miljoonaan euroon. Aktian välittämät
hypoteekkilainat olivat 1 149 (1 069) miljoonaa euroa. Aktian markkinaosuus
asuntolainoista oli 4,2 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyt luotot muodostivat
80,4 prosenttia luottokannasta.
Kotitalouksien säästäminen oli 2 930 (2 907) miljoonaa euroa, josta
kotitalouksien talletukset olivat 2 374 (2 359) miljoonaa euroa ja
kotitalouksien rahastosäästöt 556 (548) miljoonaa euroa. Rahastoista ei enää
siirry pois varoja, ja kotitalouksien säästäminen kasvoi 1,4 prosenttia
ensimmäisen vuosineljänneksen aikana.
Lyhyiden markkinakorkojen laskulla on ollut myönteinen vaikutus korkokatteeseen
jälleenrahoituskulujen laskun, suojaavien johdannaissopimusten ja
likviditeettisalkun kiinteäkorkoisten sijoitusten muodossa.
Kasvaneet riskipreemiot ovat kasvattaneet likviditeettisalkun uusien sijoitusten
tuottoa, mikä on vaikuttanut myönteisesti korkokatteeseen. Riskipreemioiden
kasvu on samalla heikentänyt likviditeettisalkun markkina-arvoa, mikä puolestaan
rasittaa vakavaraisuutta käyvän arvon rahaston kautta.
Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kasvu jatkui. Luottokanta yhteensä kasvoi 7,9
prosenttia 2 234 miljoonaan euroon. Kasvusta 49,5 prosenttia oli Aktian
konttoreiden ja 50,5 prosenttia säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä
luottoja. Aktia Hypoteekkipankki laski helmikuussa liikkeeseen 125 miljoonan
euron asuntolainavakuudellisen joukkovelkakirjalainan. Lainan korko on vaihtuva
ja laina-aika 3 vuotta.
Yrityspankin korkokate kehittyi myönteisesti. Palkkiotuotot laskivat jonkin
verran alhaisemman uuslainauksen vuoksi. Talouden yleinen tila on lisännyt
luottotappioiden riskiä.
Kiinteistönvälitystoiminnan liikevoitto kehittyi positiivisesti lähinnä
kustannusten sopeuttamisen ansiosta ja oli 0,2 (-0,1) miljoonaa euroa.
Varainhoito
Aktian varainhoidon liikevoitto laski -0,4 (1,0) miljoonaan euroon.
Markkinatilanne oli edelleen erittäin haastava kauden aikana. Aktia selviytyi
kuitenkin suhteellisen hyvin vaikeasta tilanteesta. Katsauskauden liikevoittoon
sisältyy kertaluonteisia eriä, lähinnä realisoituja myyntitappioita.
Varainhoito-segmentti jatkoi panostuksiaan yksityispankkitoimintaan ja
institutionaalisiin sijoittajiin. Aktia osti joulukuussa 2008 Kaupthingin
Suomen varainhoitotoiminnan. Ostettu liiketoiminta vahvistaa Aktian
palvelutarjontaa ja edustaa Suomessa varainhoitopalveluja käyttävien yhteisöjen
arvostamaa osaamista. Aktian konttoreissa on aloitettu laaja panostus
yksityispankkitoimintaan. Kauden aikana laskettiin liikkeeseen indeksilaina
Aktia indeksiobligaatio Recovery Basket.
Liiketoiminnan tuotot, eli tuotot muille konsernin yksiköille ja
yhteistyökumppaneille suoritettujen palautusten jälkeen, olivat 2,9 (3,5)
miljoonaa euroa. Toimintaympäristö oli erittäin haastava koko katsauskauden
ajan. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 0,8 miljoonaa euroa 3,3 miljoonaan euroon,
josta henkilöstökulut olivat 1,9 miljoonaa euroa. Kulujen 0,8 miljoonan euron
kasvu johtuu kokonaisuudessaan yksityispankkitoimintaan ja instituutioiden
sijoitustoimintaan tehdyistä panostuksista.
Aktian hallinnoimien ja välittämien rahastojen arvo oli 2 415 (31.12.2008;
1 512) miljoonaa euroa. Katsauskauden lopussa Aktian markkinaosuus oli 6,0 (3,7)
prosenttia. Kokonaismarkkinaa koskevat tiedot perustuvat Suomen
Sijoitusrahastoyhdistyksen tilastoihin. Aktia Asset Management ja Aktia Invest
(joulukuussa 2008 ostettu varainhoitotoiminto) mukaan lukien Aktian hallinnoimat
varat olivat samalla tasolla kuin vuoden 2008 lopussa eli 4 515 (31.12.2008;
4 538) miljoonaa euroa. Yksityispankin asiakasvarat olivat 672 (31.12.2008; 738)
miljoonaa euroa. Yksityispankin asiakasmäärä kasvoi noin 2 prosenttia kauden
aikana.
Henkivakuutus
Henkivakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli 2,0 (2,7) miljoonaa
euroa. Haastava toimintaympäristö vaikutti negatiivisesti sekä maksutuloon että
sijoitustoiminnan tulokseen. Sekä katsauskausi että edellisvuoden vertailukausi
sisältävät toisaalta sijoitussalkun arvonalentumisista, toisaalta
laskuperustekorkosidonnaisten vakuutusten vastuuvelan diskonttokoron muutoksista
sekä viime vuonna tehtyjen kiinteistörealisointien myyntivoitoista aiheutuneita
vertailua vaikeuttavia kertaluonteisia eriä.
Maksutulo oli 20,5 (25,0) miljoonaa euroa. Maksutulon lasku johtuu pääasiassa
siitä, että suurten kerralla maksettavien sijoitusvakuutusten myynti on
hidastunut. Henkivakuutussegmentin myyntiorganisaatio siirrettiin 1.3.2009 Aktia
Vahinkovakuutukseen, ja myynti on käynnistynyt hyvin.
Vakuutuskorvaukset olivat 25,0 (21,2) miljoonaa euroa. Vakuutuskorvaukset
nousivat lähinnä säästö- ja sijoitusvakuutusten takaisinostojen sekä kasvaneiden
eläke- ja sairauskorvausten sekä maksujen vuoksi.
Liikekulut olivat 3,7 (3,2) miljoonaa euroa. Liikekustannussuhde heikkeni 115,4
prosenttiin, kun se vuonna 2008 oli 99,0 prosenttia. Kustannustehokkuuden
laskuun vaikutti erityisesti konsernin hallintokulujen allokointiperiaatteiden
muutos. Myyntiorganisaatioiden yhdistämisen odotetaan tuovan kustannussäästöjä
jatkossa.
Tilanne sijoitusmarkkinoilla jatkui ensimmäisellä vuosineljänneksellä vaikeana,
joskin elpymistä oli havaittavissa. Yhtiön sijoitusten tuotto käyvin arvoin oli
katsauskauden aikana -2,3 (-2,4) prosenttia. Katsauskauden aikana osakeriski on
pienentynyt entisestään osakesalkun realisointien myötä.
Vastuuvelka oli 761 (31.12.2008; 777) miljoonaa euroa, josta
sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus oli 147 (31.12.2008; 150) miljoonaa
euroa. Laskuperustekorkoon sidottu vastuuvelka oli 614 (627) miljoonaa euroa.
Tiettyjen vastuuvelan osien diskonttokorkoa nostettiin, ja koko
laskuperustekorkosidonnaisen vastuuvelan diskonttokorko oli 3,4 prosenttia.
Koronnosto pienensi vastuuvelkaa 10,1 miljoonaa euroa.
Yhtiön vakavaraisuus oli 7,1 prosenttia verrattuna 8,5 prosenttiin
vuodenvaihteessa.
Vahinkovakuutus
Aktia Vahinkovakuutus sulautettiin Aktia Oyj:hin 1.1.2009. Vuoteen 2008 saakka
yhtiössä sovellettiin suomalaisia tilinpäätösperiaatteita (FAS). Sulautumisen
yhteydessä yhtiö siirtyi konsolidointitarkoituksessa käyttämään
IFRS-tilinpäätösperiaatteita. IFRS:n mukainen avaava tase on laadittu 1.1.2009.
Yhtiön IFRS:n mukaisessa avaavassa taseessa oma pääoma oli 31,9 miljoonaa euroa,
vakuutustekninen vastuuvelka 99,1 miljoonaa euroa ja taseen loppusumma 155,3
miljoonaa euroa.
Vahinkovakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon katsauskaudelta oli
-3,4 miljoonaa euroa. Maksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta oli 28,8
miljoonaa euroa. Katsauskauden maksutuotot olivat jälleenvakuuttajien osuuden ja
vakuutusmaksuvastuun muutoksen jälkeen 13,9 miljoonaa euroa. Korvauskulut olivat
yhteensä 11,7 miljoonaa euroa. Sijoitustoiminnan nettotuotot olivat -0,4
miljoonaa euroa lähinnä johtuen sijoitussalkun tietoisesti lasketusta
riskitasosta ja yhteensä 1,2 miljoonan euron nettomyyntitappiot aiheuttaneesta
yhtiön kaikkien pörssiosakkeiden myynnistä. Käyttökulut olivat yhteensä 5,3
miljoonaa euroa. Yhdistetty kulusuhde oli 122 prosenttia.
Yhtiön 114,7 (1.1.2009; 99,1) miljoonan euron vastuuvelasta varsinainen
korvausvastuu oli 80,9 (1.1.2009; 79,4) miljoonaa euroa. Yhtiön sijoitussalkun
käypä arvo oli 137,3 (1.1.2009; 130,7) miljoonaa euroa ja yhtiön
vastuunkantokyky 80,8 prosenttia.
Muut
Segmentin Muut liikevoitto oli 2,2 (2,8) miljoonaa euroa.
Aktia Oyj ja Aktia Pankki Oyj sopivat 20.3.2009, että Aktia Pankki Oyj myy Aktia
Henkivakuutuksen osakkeensa konsernin emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Omistusoikeus,
hallintaoikeus ja muut osakkeisiin liittyvät hallintaoikeudet siirtyvät, kun on
käynyt selväksi, että Finanssivalvonta ei asetu vastustamaan kauppaa. Siirto ei
vaikuta Aktia Henkivakuutuksen operatiiviseen toimintaan. Maksettu hinta, 45,5
miljoonaa euroa, vastaa henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista substanssiarvoa
28.2.2009. Kaupan vaikutus eliminoituu konsernitasolla.
Konsernin riskienhallinta
Riskipositiot
Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, ml. rahoitusyhtiötoiminta,
yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt. Henkivakuutustoiminta
muodostuu Aktia Henkivakuutus -konsernista ja vahinkovakuutustoiminta Aktia
Vahinkovakuutuksesta.
Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit
Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi ensimmäisen vuosineljänneksen
aikana. Kotitalouksille myönnettyjen luottojen osuus kasvoi hieman ollen 80,4
(80,0) prosenttia koko luottokannasta. Myös asuntolainojen osuus koko
luottokannasta kasvoi 76,6 (74,4) prosenttiin. Kotitalouksien luotoista 86,5
prosentilla on Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukainen turvaava vakuus.
Hypoteekkiluottojen määrä oli 2 123 (31.12.2008; 1 968) miljoonaa euroa, josta
1 085 miljoonaa euroa oli säästöpankkien ja paikallisosuuspankkien välittämiä
lainoja.
Yritysten luotot vähenivät suunnitelman mukaisesti 14,2 (14,4) prosenttiin
luottokannasta. Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus
-rahoitusyhtiöiden kautta kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä
luotonanto yleisölle oli 70,1 (31.12.2008; 54,2) miljoonaa euroa eli 1,2
prosenttia koko antolainauksesta.
Luottokannan sektorijakauma
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 31.3.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yritykset | 796 | 804 | -8 | 14,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asuntoyhteisöt | 237 | 220 | 17 | 4,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Julkisyhteisöt | 10 | 12 | -2 | 0,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voittoa | 50 | 47 | 3 | 0,9 % |
| tavoittelemattomat | | | | |
| yhteisöt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kotitaloudet | 4 499 | 4 343 | 156 | 80,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 5 592 | 5 426 | 167 | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, vähenivät kauden aikana
3,5 prosentista 3,4 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset
takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää
viivästyneitä, lisääntyivät 0,90 prosentista 1,01 prosenttiin eli noin 53
miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, ml. perintäsaatavat, olivat
noin 40 miljoonaa euroa, mikä vastaa 0,75:tä (31.12.2008; 0,49) prosenttia koko
luottokannasta pankkitakaukset mukaan lukien.
Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan (milj. euroa)
--------------------------------------------------------------------------------
| Vrk | 31.3.2009 | % kannasta | 31.12.2008 | % kannasta |
--------------------------------------------------------------------------------
| 1-30 | 182,0 | 3,44 | 186,6 | 3,53 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31-90 | 53,2 | 1,01 | 47,8 | 0,90 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 91- | 40,3 | 0,75 | 26,2 | 0,49 |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit sekä vahinkovakuutustoiminnan
vakuutustekniset riskit
Pankkitoiminnassa rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen
saantiin sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Rahoitus- ja
likviditeettiriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin ja
vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkikonsernissa tavoitteena
on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden
jälleenrahoitustarpeen. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuudesta huolimatta
likviditeettitilanne oli hyvä ja tavoite saavutettiin.
Henkivakuutustoiminnassa likviditeettiriski tarkoittaa riskiä rahoituksen
saatavuudesta korvausten, säästösummien ja takaisinostojen sekä eläkkeiden
maksamiseksi. Likviditeetin tarve hoidetaan suurimmaksi osaksi kassavirralla ja
vaihteleviin tarpeisiin sopeutetulla sijoitustodistussalkulla, kun taas
odottamattomiin, suuriin rahavarojen tarpeisiin käytetään likvidiä
joukkovelkakirja- ja osakesalkkua.
Vahinkovakuutustoiminnan vakuutustekninen riski muodostuu maksuvolyymin
riittävyydestä suhteessa korvauskuluihin. Se, että korvauskulut riippuvat
tapahtuneiden vahinkojen määrästä ja suuruudesta, voi aiheuttaa huomattavia
vaihteluja vahinkovakuutustoiminnan likviditeetissä ja tuloksessa.
Vakuutusteknisen vaihtelun vähentämiseksi Aktia Vahinkovakuutus on ottanut
jälleenvakuutussuojan, joka kattaa sekä yksittäiset suurvahingot että
odottamattoman suuren määrän keskisuuria vahinkoja.
Jälleenvakuutussuoja vähentää lisäksi yhtiön maksuvalmiusriskiä, kun
likviditeetin tarvetta muuten hoidetaan kassavirralla ja sopeutetulla
pankkitalletus-, sijoitustodistus- ja valtionobligaatiosalkulla
Vastapuoliriskit
Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit
Konsernirahoituksen hoitama pankkitoiminnan likviditeettisalkku oli kauden
lopussa 2 327 (31.12.2008; 2 290) miljoonaa euroa. Likviditeetinhallinnan ja
johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan
vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään
Moody'sin A3 tai vastaava), sijoitusvarojen konservatiivisella allokoinnilla ja
aktiivisella valinnalla sekä määrittämällä vastapuolta ja omaisuuslajia koskevat
maksimivastuut.
Myytävissä olevista rahoitusvaroista 51 (31.12.2008; 49) prosenttia oli
sijoituksia vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond), 36
(31.12.2008; 45) prosenttia sijoituksia pankkeihin, 9 (31.12.2008;3) prosenttia
sijoituksia valtion takaamiin joukkovelkakirjalainoihin sekä noin 4 (31.12.2008;
3) prosenttia sijoituksia julkiseen sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista
1,1 prosenttia ei täyttänyt sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia, ja seitsemän,
yhteenlasketulta markkina-arvoltaan 25 miljoonaa euroa, arvopaperia eivät
oikeuttaneet keskuspankkirahoitukseen.
Vuosineljänneksen aikana realisoitiin 0,4 miljoonan euron arvonalentumiset, kun
liikkeeseenlaskija on todettu maksukyvyttömäksi.
Luottoluokitusten jakauma pankkitoiminnassa
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.3.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 54,4 % | 49,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 34,5 % | 42,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 6,9 % | 4,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 0,9 % | 0,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 tai huonompi | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ei luottoluokitusta | 3,1 % | 2,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Henkivakuutustoiminnan vastapuoliriskit
Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa suorat korkosijoitukset lisääntyivät
lähinnä osakkeista tapahtuneen uudelleenallokoinnin seurauksena. Kauden lopussa
ne olivat 465 (449) miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnan
yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan vaatimalla vähintään "Investment
grade" -arvoinen ulkoinen luottoluokitus (Moody'sin Baa3 tai vastaava) sekä
kullekin vastapuolelle ja omaisuuslajille määriteltyjen maksimikokonaisvastuita
koskevien sääntöjen noudattamista.
Katsauskauden lopussa suorista korkosijoituksista 45 (31.12.2008; 48) prosenttia
oli sijoituksia julkiseen sektoriin, 21 (31.12.2008; 20) prosenttia sijoituksia
yrityksiin ja 34 (31.12.2008; 32) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja
vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond).
Ensimmäisen neljänneksen päättyessä 1,3 prosenttia suorista korkosijoituksista
ei täyttänyt sisäistä luottoluokitusvaatimusta. Vuosineljänneksen aikana
realisoitiin 4,3 miljoonan euron arvonalentumiset vastapuolen maksukyvyttömyyden
seurauksena.
Luottoluokitusten jakauma henkivakuutustoiminnassa
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.3.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 50,4 % | 53,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 19,2 % | 17,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 16,6 % | 14,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 6,2 % | 5,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,8 % | 0,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,3 % | 0,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 tai huonompi | 0,2 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ei luottoluokitusta | 6,3 % | 7,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Vahinkovakuutustoiminnan vastapuoliriskit
Vahinkovakuutuksessa harjoitetaan konservatiivista sijoituspolitiikkaa, ja
kauden lopussa suorista korkosijoituksista 58 (31.12.2008; 80) prosenttia oli
sijoituksia julkiseen sektoriin, 3 (31.12.2008; 4) prosenttia sijoituksia
yrityksiin ja 39 (31.12.2008; 16) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja
vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond).
Luottoluokitusten jakauma vahinkovakuutustoiminnassa
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.3.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 48 % | 65 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 32 % | 23 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 13 % | 10 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 0 % | 0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0 % | 0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0 % | 0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 tai huonompi | 0 % | 0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ei luottoluokitusta | 7 % | 1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 100 % | 100 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernilla on yksi vastapuoli, jonka kokonaisvastuut ovat yli 10 prosenttia
finanssikonglomeraatin omista varoista viranomaisdirektiivin mukaisesti
laskettuna.
Markkinariskit
Pankkitoiminnan rahoitusvarat ja henkivakuutus- ja vahinkovakuutustoiminnan
sijoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo määritetään
markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon merkittävä
tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun taas
kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen
vähentämisen jälkeen.
Pankkitoiminnan hintariski ja rakenteellinen korkoriski
Hintariski on korkovaihteluiden seurauksena tapahtuva myytävissä olevien
rahoitusvarojen arvonalentuminen. Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu
hintariskiin liittyvä nettomuutos, rahavirran suojaus mukaan lukien, oli
laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen -5,3 miljoonaa euroa. Myytävissä
olevien rahoitusvarojen yhden prosenttiyksikön koronnousu aiheuttaisi käyvän
arvon rahastossa nettomuutoksen, joka 31.3.2009 oli -27,1 (31.12.2008: ‑27,2)
miljoonaa euroa laskennallisten verojen vähennyksen jälkeen.
Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja
uudelleenhinnoitteluajankohtien epätasapainosta ja vaikuttaa korkokatteeseen.
Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi rakenteellista korkoriskiä vastaan
suojaudutaan ensisijaisesti suojaavien johdannaissopimusten avulla.
Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin pienentäisi
pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -5,4 (31.12.2008;
-5,4) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan
-6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate
heikentyisi -1,0 (31.12.2008; -6,0) prosenttia, kun rakenteellisen
korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia
Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin kasvattaisi
pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana +5,3 (31.12.2008;
6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan
-6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate
kasvaisi +2,5 (31.12.2008; +7,9) prosenttia, kun rakenteellisen
korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia
Pankkitoiminnan ja emoyhtiön muut markkinariskit
Pankkitoiminnassa, emoyhtiö mukaan lukien, ei käydä osakekauppaa
kaupankäyntitarkoituksessa eikä harjoiteta kiinteistösijoitusta tai -omistusta.
Kiinteistöomistus oli katsauskauden lopussa 3,6 (31.12.2008; 4,6) miljoonaa
euroa. Toiminnalle välttämättömät tai strategiset osakesijoitukset olivat 20,6
(31.12.2008; 21,9) miljoonaa euroa. Kauden lopussa edellä mainittujen
strategisten osakesijoitusten osalta käyvän arvon rahasto oli -0,5 miljoonaa
euroa laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen.
Henkivakuutustoiminnan sijoitusriskit
Vakuutuksenottaja kantaa sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevien
sijoitusten sijoitusriskin. Nämä sijoitukset arvostetaan juoksevasti käypään
arvoon, ja arvonmuutokset kirjataan sijoitussidonnaisten vakuutusten
vastuuvelkaan.
Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan
juoksevasti käypään arvoon. Katsauskaudella kirjattiin tulokseen vaikuttavia,
osakkeita ja osakeosuuksia koskevia arvonalentumisia yhteensä ‑4,9 miljoonaa
euroa, kun katsauskaudella kirjattu käyvän arvon rahaston nettomuutos tehtyjen
hankintaeliminointien jälkeen oli -9,1 miljoonaa euroa laskennallisten verojen
vähentämisen jälkeen.
Sijoitussalkun riskejä, kuten luotto-, korko-, valuutta-, osake- ja
kiinteistöriskejä mitataan ja rajoitetaan VaR-mallin (Value at Risk) avulla
perustuen 12 kuukauden enimmäistappioon 97,5 prosentin luottamustasolla.
Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.3.2009 (milj. | 31.3.2009 | 31.12.2008 |
| | euroa) | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet | 21 | 3 % | 6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosijoitukset | 476 | 71 % | 69 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahamarkkinat | 89 | 13 % | 12 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kiinteistöt | 40 | 6 % | 6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaihtoehtoiset | 41 | 6 % | 7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Vahinkovakuutustoiminnan sijoitusriskit
Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan
juoksevasti käypään arvoon. Sijoitussalkun riskitason laskemiseksi edelleen
kaikki noteeratut osakkeet realisoitiin kauden aikana.
Katsauskaudella kirjattu käyvän arvon rahaston nettomuutos oli -1,2 miljoonaa
euroa laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen.
Vahinkovakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.3.2009 | 31.3.2009 | 31.12.2008 |
| | (milj. euroa) | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet | 0 | 0 % | 18 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosijoitukset | 76 | 52 % | 51 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahamarkkinat | 40 | 27 % | 9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kiinteistöt | 29 | 20 % | 20 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaihtoehtoiset | 3 | 2 % | 2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Operatiiviset riskit
Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä
tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen
epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä.
Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai
välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka
heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Katsauskaudella ei kirjattu
merkittäviä riskitapahtumia.
Henkilöstö
Kokopäiväresursseiksi muutettuna konsernin henkilöstömäärä kasvoi
vuodenvaihteesta 187 resurssilla 1 240:een kauden lopussa. Kokopäiväresurssien
keskimääräinen määrä ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli 1 204, kun se
vuositasolla oli 1 070 (31.3.2008; 956). Maaliskuun lopussa 1.1.2009 alkaen
Aktia-konserniin kuuluvan Aktia Vahinkovakuutus Oy:n kokopäiväresurssien määrä
oli 229.
Aktia Vahinkovakuutuksen toimitusjohtaja Anders Nordman nimitettiin 1.1.2009
Aktia Oyj:n konsernin johtoryhmän jäseneksi vastuualueenaan Aktia Pankin
Yrityspankki sekä Aktia Vahinkovakuutus.
Konsernirakenne
Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön ja Aktia Oyj:n sulautuminen
saatettiin päätökseen yhtiöiden yhtiökokousten hyväksymän sulautumissuunnitelman
mukaisesti. Sulautuminen kirjattiin kaupparekisteriin 1.1.2009. Yhtiö jatkaa
toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia Vahinkovakuutus Oy.
Aktia Pankki Oyj:n 20.3.2009 tekemän sopimuksen mukaan se myy Aktia
Henkivakuutus Oy:n osakkeensa konsernin emoyhtiö Aktia Oyj:lle ehdolla, että
omistusoikeus, hallintaoikeus ja muut osakkeisiin liittyvät hallintaoikeudet
siirtyvät, kun on käynyt selväksi, että Finanssivalvonta ei asetu vastustamaan
kauppaa. Siirto ei vaikuta yhtiöiden operatiiviseen toimintaan.
Kauppa maksetaan käteisellä. Kauppahinta vastaa henkivakuutusyhtiön
kirjanpidollista substanssiarvoa 28.2.2009, 45,5 miljoonaa euroa, eikä näin
ollen vaikuta Aktia Pankki -konsernin tulokseen. Sen sijaan Aktia Pankki
-konsernin vakavaraisuus vahvistuu marginaalisesti.
Uusi konsernirakenne lisää pääomittamiseen ja luottokelpoisuuteen vaikuttavaa
tehokkuutta.
Osakepääoma ja omistajat
Katsauskauden lopussa Aktia Oyj:n maksettu ja kaupparekisteriin merkitty
osakepääoma oli 93 848 836 euroa. Pääoma jakautuu 46 924 418 A-osakkeelle ja
20 050 850 R-osakkeelle. Vuoden 2009 ensimmäisellä neljänneksellä
arvo-osuustileille on kirjattu 6 800 000 osakkeen sulautumisvastikkeesta
5 612 341 uutta A-osaketta. Kauden päättyessä osakkeenomistajien lukumäärä oli
49 676. Jäljellä olevien osakkeiden läpikäyntiä ja kirjaamista jatketaan. Aktia
arvioi lopullisen osakasmäärän olevan noin 70 000.
Aktian oma osakeomistus oli 536 288 osaketta, mikä vastaa 0,8 prosenttia
osakkeiden koko määrästä.
Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea
liikkeeseen enintään 1 000 000 osaketta osakepohjaisten kannusteiden
perustamiseksi konsernin avainhenkilöille. Valtuutuksesta käytettiin 22 482
osaketta vuonna 2008. Aktia Oyj:n hallitus päätti 30.3.2009 valtuutuksen nojalla
toteuttaa suunnatun osakeannin nimetyille henkilöille yhtiön korkeimmassa
operatiivisessa johdossa. Annissa lasketaan liikkeeseen korkeintaan 12 490 uutta
A-sarjan osaketta 6,00 euron merkintähintaan osaketta kohti.
Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset
Aktia Oyj:n varsinainen yhtiökokous 30.3.2009 vahvisti emoyhtiön ja konsernin
tilinpäätökset sekä myönsi vastuuvapauden hallintoneuvostolle, hallitukselle,
toimitusjohtajalle ja tämän varamiehelle.
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta
1.1.-31.12.2008 jaetaan osinkona 0,15 euroa osakkeelta eli yhteensä
10 046 290,20 euroa.
Yhtiökokous vahvisti hallintoneuvoston jäsenten lukumääräksi kolmekymmentäviisi.
Seuraavat yhdeksän hallintoneuvoston jäsentä, joiden toimikausi päättyi
yhtiökokoukseen, valittiin uudelleen seuraavaksi kolmen vuoden toimikaudeksi:
Harriet Ahlnäs, rehtori, diplomi-insinööri, Porvoo
Roger Broo, hallintojohtaja, kanslianeuvos, valtiotieteen maisteri, Turku
Christoffer Grönholm, kansliapäällikkö, valtiotieteen tohtori, Helsinki
Kari Kyttälä, varatuomari, Nummi-Pusula
Per Lindgård, opettaja, Bromarv
Henrik Rehnberg, maanviljelijä, insinööri, Siuntio
Henrik Sundbäck, konsultti, maatalous- ja metsätieteiden maisteri, Porvoo
Sture Söderholm, odontologian lisensiaatti, Hanko
Henry Wiklund, kamarineuvos, kauppatieteiden maisteri, Helsinki
Uusiksi hallintoneuvoston jäseniksi kolmen vuoden toimikaudeksi, joka päättyy
vuoden 2012 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin:
Anna Bertills, ministerin erityisavustaja, valtiotieteen maisteri,
Vöyri/Helsinki
Gun Kapténs, kunnanjohtaja, valtiotieteen kandidaatti, Luoto
Bo Linde, asiamies, ekonomi, Vaasa
Uusiksi hallintoneuvoston jäseniksi kahden vuoden toimikaudeksi, joka päättyy
vuoden 2011 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin:
Bengt Sohlberg, maatalousyrittäjä, agrologi, Siuntio
Uudeksi hallintoneuvoston jäseneksi yhden vuoden toimikaudeksi, joka päättyy
vuoden 2010 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin:
Jan-Erik Stenman, toimitusjohtaja, Turku
Yhtiökokous vahvisti tilintarkastajien lukumääräksi yksi. Tilintarkastajaksi
1.1.2009 alkaneelle tilikaudelle valittiin uudelleen PricewaterhouseCoopers Oy
ja vastaavaksi tilintarkastajaksi KHT Jan Holmberg.
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen osakeantivaltuutuksesta. Ehdotus on
julkaistu osoitteessa www.aktia.com kohdassa Aktia Oyj, Tulostietoja,
Yhtiökokous, Kutsu ja ennakkoaineisto.
Listautuminen
Aktia Oyj:n hallitus päätti 30.3.2009, että Aktia Oyj:n A- ja R-osakkeiden
listaamista NASDAQ OMX Helsinki Oy:n pörssilistalle haetaan. Listautumisen on
tarkoitus tapahtua syyskuussa 2009. Listautumisen tarkoituksena on lisätä
osakkeenomistajien mahdollisuuksia käydä kauppaa Aktian osakkeella ja tehostaa
osakkeen hinnanmuodostusta.
Tapahtumia tilikauden päättymisen jälkeen
Moody's Investors Service Ltd on vahvistanut Aktia Pankki Oyj:n
luottokelpoisuusluokituksen, joka on A1 (pitkäaikainen varainhankinta), P-1
(lyhytaikainen varainhankinta) ja C (taloudellinen vahvuus), kaikki vakain
näkymin.
KTM Magnus Backström, 51, on nimitetty Aktia Asset Managementin
toimitusjohtajaksi. Hän astuu toimeensa 1.6.2009.
Finanssivalvonta päätti 28.4.2009, että se ei vastusta Aktia Pankki Oyj:n Aktia
Henkivakuutus Oy:n osakkeiden luovutusta Aktia Oyj:lle Aktia Pankki Oyj:n
pörssitiedotteen 8.4.2009 mukaisesti.
Pääkaupunkiseudulla sekä Turussa ja Tampereella pienempiä konttoreita on
yhdistetty suuremmiksi konttorikokonaisuuksiksi.
Näkymät ja niihin mahdollisesti vaikuttavat riskit
Konsernin operatiivisen kannattavuuden odotetaan pysyvän vakaana vuonna 2009,
joskin luottotappioihin ja yksittäisiin sijoituksiin liittyvä riski voi kasvaa.
Hyvänä pysyneen luottoluokituksen ja konsernin pääomarakenteen ansiosta
jälleenrahoitusta ja maltillista kasvua pidetään mahdollisina myös nykyisessä
markkinatilanteessa. Valtiontakauksien käyttöä jälleenrahoituksessa voidaan
harkita liiketaloudellisin perustein.
Kustannustehokkuuden merkitys kasvaa entisestään nykyisessä suhdanne- ja
kilpailutilanteessa.
Rahoitusmarkkinoiden epävarmuuden lisääntyminen voi myös johtaa tällä hetkellä
hyvälaatuisiksi arvioitujen yksittäisten sijoitusten arvostuksen pysyvään
laskuun. Tämä vaikuttaisi kielteisesti konsernin tulokseen. Sijoittajien
korkeammat tuottovaatimukset voivat lisäksi johtaa rahoitusvarojen arvon
yleiseen laskuun ja Aktian vakavaraisuuden alenemiseen.
Tunnusluvut tilikauden lopussa
--------------------------------------------------------------------------------
| | 1-3 | 1-12 2008 | 1-9 | 1-6 | 1-3 |
| | 2009 | | 2008 | 2008 | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, | 0,11 | 0,09 | 0,47 | 0,37 | 0,17 |
| euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, euroa | 4,79 | 4,85 | 4,28 | 4,55 | 5,26 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto | 8,7 | 1,8 | 12,5 | 14,6 | 12,7 |
| (ROE), % | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos pl. | | | | | |
| tuloutettu negatiivinen | | | | | |
| liikearvo ja | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| ml. käyvän arvon rahasto, | 0,02 | -0,22 | -0,79 | -0,54 | -0,14 |
| euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 133,1 | 135,2 | 113,8 | 115,1 | 129,3 |
| (konglomeraatti) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä | 67,0 | 60,2 | 60,2 | 60,2 | 60,2 |
| keskimäärin, milj. kpl | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä | 67,0 | 60,2 | 60,2 | 60,2 | 60,2 |
| jakson lopussa, milj. kpl | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstön | 1 070 | 1 009 | 993 | 972 | 956 |
| (kokopäiväresurssit) | | | | | |
| määrä keskimäärin | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde | 0,70 | 0,65 | 0,66 | 0,69 | 0,70 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ottolainaus yleisöltä, | 3 088 | 3 098 | 3 072 | 3 069 | 2 908 |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antolainaus yleisölle, | 5 592 | 5 426 | 5 287 | 5 082 | 4 797 |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 14,2 | 13,7 | 12,0 | 12,8 | 14,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien | 9,0 | 9,3 | 9,9 | 10,1 | 10,5 |
| varojen suhde, % | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut | 3 335 | 3 313 | 3 247 | 3 229 | 3 052 |
| sitoumukset, milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Varainhoito | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastopääoma, milj. | 2 415 | 1 512 | 1 709 | 1 858 | 1 884 |
| euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hallinnoitavat varat, | 4 515 | 4 538 | 3 586 | 3 722 | 3 688 |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutus | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutulo ennen | 20,6 | 91,4 | 65,1 | 48,2 | 25,1 |
| jälleenvakuuttamista, | | | | | |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekustannussuhde, % | 115,4 | 99,0 | 99,1 | 104,1 | 97,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toimintapääoma, milj. | 40,0 | 50,4 | 52,9 | 82,6 | 97,1 |
| euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 7,1 | 8,5 | 8,4 | 12,5 | 14,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitukset käyvin | 774,8 | 804,6 | 879,0 | 921,8 | 941,3 |
| arvoin, milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskuperustekorkoon | 614,5 | 627,6 | 654,9 | 655,8 | 653,2 |
| sidottujen vakuutusten | | | | | |
| vastuuvelka, milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisten | 146,5 | 149,6 | 171,9 | 191,7 | 189,2 |
| vakuutusten vastuuvelka, | | | | | |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutus | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutulo ennen | 28,8 | | | | |
| jälleenvakuuttamista, | | | | | |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutuotot, | 13,9 | | | | |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekulusuhde, % | 28,9 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkosuhde, % | 93,5 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhdistetty kulusuhde, % | 122,4 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka ennen | 114,7 | | | | |
| jälleenvakuuttamista, | | | | | |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma, | 48,0 | | | | |
| milj. euroa | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelan | 43,7 | | | | |
| vakavaraisuusaste, % | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuunkantokyky | 80,8 | | | | |
| (riskinkantokyky), % | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Tunnuslukujen laskentaperusteet
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, euroa | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava kauden voitto | |
| verojen jälkeen | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden antioikaistu määrä tilikauden aikana keskimäärin | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, euroa | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava | | |
| oma pääoma | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden määrä tilikauden lopussa | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto (vuositasolla) x | | |
| 100 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma keskimäärin | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % (finanssi- ja vakuutuskonglomeraatti) | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeraatin omat varat yhteensä (omat varat ml. toimialakohtaiset varat |
| ja vähennykset)_____x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minimivaatimus konglomeraatin omille varoille (luottolaitos + |
| vakuutustoiminta) |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeraatin vakavaraisuutta säädetään rahoitus- ja vakuutusryhmittymien |
| valvonnasta annetun lain 3 luvussa ja siihen kuuluvassa asetuksessa. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta: | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset |
| mukaan lukien on arvostettu |
--------------------------------------------------------------------------------
| ja riskipainoettu Rahoitustarkastuksen standardikokoelman |
| standardimenetelmän 4.3 mukaisesti. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toimintariskien pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu |
| Rahoitustarkastuksen standardin 4.3i mukaisesti. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat | |
| varat) x 100 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat lasketaan Rahoitustarkastuksen standardin 4.3a | |
| mukaisesti. | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset omat varat x 100 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutus: | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutuskonsernin liikekustannussuhde | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (Liikekulut ennen vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen muutosta + |
| korvauskäsittelykulut) x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kuormitustulo | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kuorimitustulo on erä, jonka on laskuperusteiden mukaan tarkoitus kattaa |
| liikekulut. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekuluihin ei sisälly jälleenvakuuttajien palkkioita. Kaikki |
| kuormituserät sisältyvät kuormitustuottoihin. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma |
| x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustekninen vastuuvelka - tasaussumma - 75 % sijoitussidonnaisten |
| rahastojen vastuuvelasta |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustekninen vastuuvelka lasketaan jälleenvakuuttamisen jälkeen. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutus: | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkosuhde (pl. eläkevastuiden diskonttaus), % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korvaukset ja korvauskäsittelykulut | x 100 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutuotot | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekulusuhde, % | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikekulut, pl. korvauskäsittelykulut | x 100 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutusmaksutuotot | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhdistetty kulusuhde, % | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskisuhde + liikekulusuhde | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkosuhde + liikekulusuhde | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutuksen tunnusluvut vahinkosuhde ja liikekulusuhde on laskettu |
| toiminnon aiheuttamien kustannusten mukaisesti eikä suoraan |
| konsernin/segmentin tuloslaskelmasta. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelan vakavaraisuusaste, % | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustekninen vastuuvelka jälleenvakuuttamisen jälkeen - tasoitusmäärä |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuus (vastuunkantokyky), % | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuuspääoma | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Viimeisten 12 kuukauden maksutuotot | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Aktia Oyj - Konsernin tilinpäätös
Konsernin tuloslaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-3 2009 | 1-3 2008 | Muutos | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 32,5 | 23,9 | 36,3 % | 101,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,1 | 0,1 | -3,7 % | 1,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Palkkiotuotot | 12,8 | 12,4 | 2,6 % | 48,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Palkkiokulut | -3,2 | -1,8 | 76,6 % | -7,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | 9,5 | 10,6 | -10,2 % | 41,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | 5,4 | 6,0 | -10,6 % | -33,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnetto | 2,0 | - | N/A | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja -velkojen | -0,4 | 1,2 | -136,5 % | -3,4 |
| nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen | 0,1 | 1,3 | -89,1 % | 6,0 |
| nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,8 | 1,8 | -55,4 % | 15,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 50,0 | 44,8 | 11,5 % | 127,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -20,3 | -16,0 | 26,9 % | -60,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -10,7 | -9,3 | 15,6 % | -38,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon | 0,1 | - | N/A | - |
| tuloutus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | -1,8 | -1,3 | 32,8 % | -5,7 |
| aineettomista hyödykkeistä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut kulut | -5,4 | -3,7 | 44,3 % | -16,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -38,0 | -30,3 | 25,4 % | -120,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | | | | |
| arvonalentumisen peruutukset | | | | |
| aineellisista ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| aineettomista hyödykkeistä | 0,0 | - | N/A | 0,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot | -1,6 | 0,0 | N/A | -0,7 |
| luotoista ja muista | | | | |
| sitoumuksista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten | 0,0 | -0,2 | -109,8 % | 0,2 |
| tuloksesta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 10,3 | 14,2 | -27,4 % | 6,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verot | -3,1 | -3,6 | -14,1 % | -0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 7,2 | 10,6 | -32,0 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Josta: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | 7,5 | 10,4 | -28,0 % | 5,2 |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | -0,3 | 0,2 | -215,4 % | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 7,2 | 10,6 | -32,0 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, euroa | 0,11 | 0,17 | | 0,09 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtaisessa tuloksessa ei | | | | |
| ole laimennusvaikutusta. | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin laaja tuloslaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-3 | 1-3 2008 | Muutos | 1-12 |
| | 2009 | | | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 7,2 | 10,6 | -32,0 % | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut laajan tuloslaskelman | | | | |
| erät verojen jälkeen: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien | -15,9 | -18,7 | -14,9 % | -57,7 |
| rahoitusvarojen arvostuksen | | | | |
| muutos käypään arvoon | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten | 4,9 | 0,5 | 802,1 % | 13,6 |
| arvostuksen muutos käypään | | | | |
| arvoon | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien | 4,6 | -0,5 | -1 070,5 % | 25,4 |
| rahoitusvarojen kirjaus | | | | |
| tuloslaskelmaan | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten | - | - | N/A | -0,3 |
| kirjaus tuloslaskelmaan | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | 0,8 | -8,0 | -110,5 % | -13,1 |
| tuloslaskelman tulos | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Laajan tuloslaskelman tulos | | | | |
| josta: | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Oyj:n | 1,2 | -8,2 | -115,1 % | -13,2 |
| osakkeenomistajien osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | -0,4 | 0,2 | -316,9 % | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 0,8 | -8,0 | -110,5 % | -13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin tase
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 31.3.200 | 31.12.200 | Muutos | 31.3.2008 |
| | 9 | 8 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset varat | 364,1 | 506,3 | -28,1 % | 284,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta käypään | 31,3 | 19,5 | 60,7 % | 8,0 |
| arvoon arvostettavat | | | | |
| rahoitusvarat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Saamistodistukset | 2 912,5 | 2 808,5 | 3,7 % | 2 329,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Osakkeet ja osuudet | 217,9 | 228,9 | -4,8 % | 388,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat | 3 130,4 | 3 037,3 | 3,1 % | 2 718,1 |
| rahoitusvarat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eräpäivään asti pidettävät | 35,9 | 35,9 | 0,0 % | 45,8 |
| sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset | 205,7 | 137,0 | 50,1 % | 48,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Saamiset | 87,0 | 100,5 | -13,5 % | 165,0 |
| | luottolaitoksilta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Saamiset yleisöltä ja | 5 592,5 | 5 425,7 | 3,1 % | 4 797,0 |
| | julkisyhteisöiltä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja muut saamiset | 5 679,4 | 5 526,2 | 2,8 % | 4 962,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnainen | 145,8 | 148,1 | -1,5 % | 189,8 |
| vastuuvelan sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitukset | 4,2 | 4,5 | -7,0 % | 3,3 |
| osakkuusyrityksiin | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat hyödykkeet | 13,1 | 10,4 | 25,6 % | 7,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineelliset hyödykkeet | 36,7 | 9,8 | 275,4 % | 44,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Siirtosaamiset ja | 79,6 | 79,1 | 0,6 % | 68,7 |
| | maksetut ennakot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Muut varat | 54,3 | 7,2 | 655,2 % | 10,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat yhteensä | 133,9 | 86,3 | 55,1 % | 79,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Tuloverosaamiset | 4,5 | 2,4 | 86,3 % | 4,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Laskennalliset | 22,4 | 15,6 | 43,4 % | 6,6 |
| | verosaamiset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verosaamiset | 26,8 | 18,0 | 49,1 % | 10,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat varat | 0,8 | 0,8 | 0,0 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä | 9 808,1 | 9 540,1 | 2,8 % | 8 402,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Velat | 1 734,7 | 1 916,9 | -9,5 % | 921,1 |
| | luottolaitoksille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Velat yleisölle ja | 3 087,9 | 3 098,3 | -0,3 % | 2 907,9 |
| | julkisyhteisöille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | 4 822,6 | 5 015,3 | -3,8 % | 3 829,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta käypään | 2,8 | 4,6 | -38,1 % | - |
| arvoon arvostettavat | | | | |
| rahoitusvelat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset | 128,7 | 84,7 | 51,9 % | 37,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Liikkeeseen lasketut | 2 308,4 | 2 118,7 | 9,0 % | 2 026,1 |
| | velkakirjat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Velat, joilla on | 235,9 | 246,9 | -4,4 % | 192,9 |
| | huonompi etuoikeus | | | | |
| | kuin muilla veloilla | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Muut velat | 472,3 | 502,1 | -5,9 % | 687,2 |
| | luottolaitoksilta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Muut velat yleisölle | 358,6 | 262,8 | 36,5 % | 216,1 |
| | ja julkisyhteisöille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut rahoitusvelat | 3 375,2 | 3 130,5 | 7,8 % | 3 122,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | 740,5 | 627,6 | 18,0 % | 653,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisten | 146,5 | 149,6 | -2,1 % | 189,2 |
| vakuutusten vastuuvelka | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Siirtovelat ja saadut | 78,6 | 81,2 | -3,1 % | 84,1 |
| | ennakot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Muut velat | 108,8 | 87,8 | 23,9 % | 106,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat yhteensä | 187,4 | 169,0 | 10,9 % | 190,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varaukset | 1,0 | 0,9 | 7,4 % | 1,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Tuloverovelat | 5,9 | 3,0 | 99,9 % | 13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Laskennalliset | 52,6 | 38,0 | 38,5 % | 35,5 |
| | verovelat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verovelat | 58,5 | 40,9 | 43,0 % | 48,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävinä oleviin varoihin | 0,2 | 0,2 | 0,0 % | - |
| liittyvät velat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä | 9 463,5 | 9 223,3 | 2,6 % | 8 071,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sidottu oma pääoma | 61,6 | 54,3 | 13,6 % | 53,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vapaa oma pääoma | 259,0 | 237,5 | 9,0 % | 262,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | Osakkeenomistajien | 320,6 | 291,8 | 9,9 % | 316,3 |
| | osuus emoyhtiön omasta | | | | |
| | pääomasta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Vähemmistön osuus | 24,0 | 25,0 | -3,7 % | 14,6 |
| | omasta pääomasta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | 344,6 | 316,8 | 8,8 % | 330,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 9 808,1 | 9 540,1 | 2,8 % | 8 402,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin rahavirtalaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | | | 1-3 2009 | 1-3 2008 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevo | | | | 10,3 | 14,2 | 6,6 |
| itto | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirtaan vaikuttamattomien erien | 15,7 | -0,8 | 34,2 |
| oikaisut | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut tuloverot | | -2,9 | -4,0 | -16,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta ennen | 23,1 | 9,5 | 24,7 |
| liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| muutosta | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai | -206,6 | -411,9 | -1 331,0 |
| vähennys (+) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai | 39,8 | 474,8 | 1 515,0 |
| vähennys (-) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -143,6 | 72,4 | 208,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | - | - | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tytär- ja osakkuusyritysten hankinta ja | -24,4 | -27,4 | -28,2 |
| myynti *) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investoinnit ja aineellisten ja | -1,5 | 2,6 | 41,9 |
| aineettomien hyödykkeiden luovutukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio | - | - | 3,8 |
| vähemmistölle | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta yhteensä | -25,9 | -24,9 | 27,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus | -11,3 | 2,1 | 55,3 |
| kuin muilla veloilla | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakepääoman lisäys | 13,6 | - | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston | 27,2 | - | 0,1 |
| lisäys | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut osingot | | - | - | -20,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta yhteensä | 29,5 | 2,1 | 35,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarojen nettomuutos | -140,1 | 49,6 | 271,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat vuoden alussa | 512,4 | 240,8 | 240,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat kauden lopussa | 372,3 | 290,4 | 512,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | |
| muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa | | | | 9,4 | 9,8 | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustoimintojen kassa ja | 5,3 | 1,9 | 3,7 |
| pankkisaamiset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Suomen Pankin sekkitili | 349,5 | 272,5 | 492,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaadittaessa maksettavat saamiset | 8,1 | 6,2 | 6,0 |
| luottolaitoksilta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | | | 372,3 | 290,4 | 512,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oikaisut eriin joilla ei ole | | | |
| rahavirtavaikutusta: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumiset rahoitusvaroista | 9,7 | - | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot luotoista ja | 1,6 | 0,0 | 0,7 |
| muista sitoumuksista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon muutokset | 1,9 | -0,6 | 2,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot ja arvonalentumiset | 1,8 | 1,3 | 6,0 |
| aineettomista ja aineellisista | | | |
| hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,3 | 0,3 | -0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myyntivoitot ja -tappiot aineettomista | 0,1 | -1,8 | -12,5 |
| ja aineellisista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon tuloutus | -0,1 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut oikaisut | | | 0,5 | -0,1 | -1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | | | 15,7 | -0,8 | 34,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Vuoden 2008 lukuun sisältyy lisäkauppasumma | | |
| Aktia Henkivakuutus Oy:n ostosta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin oman pääoman muutos
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Muu sidottu | Käyvän | Sijoitetun |
| | | | arvon | vapaan |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | Osakepääo | oma pääoma | rahasto | pääoman |
| | ma | | | rahasto |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 1.1.2009 | 80,2 | 10,4 | -36,4 | 45,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | 13,6 | | | 27,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omien osakkeiden | | | | |
| hankinta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonjako | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | | | -6,4 | |
| tuloslaskelman tulos | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu muutos omassa | | | | |
| pääomassa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 31.3.2009 | 93,8 | 10,4 | -42,7 | 72,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Osakkeenomist | Vähemmistö | |
| | | ajien | n | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Voitto- | osuus omasta | osuus | Oma pääoma |
| | | | omasta | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | varat | pääomasta | pääomasta | yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 1.1.2009 | 192,1 | 291,8 | 25,0 | 316,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | | 40,8 | | 40,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omien osakkeiden | -3,2 | -3,2 | | -3,2 |
| hankinta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonjako | -10,0 | -10,0 | | -10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | 7,6 | 1,2 | -0,4 | 0,8 |
| tuloslaskelman tulos | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu muutos omassa | | 0,0 | -0,5 | -0,5 |
| pääomassa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 31.3.2009 | 186,5 | 320,6 | 24,0 | 344,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Muu sidottu | Käyvän | Sijoitetun |
| | | | arvon | vapaan |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | Osakepääo | oma pääoma | rahasto | pääoman |
| | ma | | | rahasto |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 1.1.2008 | 80,2 | 10,0 | -18,0 | 45,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omien osakkeiden | | | | |
| hankinta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonjako | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | | | -18,7 | |
| tuloslaskelman tulos | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu muutos omassa | | | | |
| pääomassa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 31.3.2008 | 80,2 | 10,0 | -36,6 | 45,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Osakkeenomist | Vähemmistö | |
| | | ajien | n | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Voitto- | osuus omasta | osuus | Oma pääoma |
| | | | omasta | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | varat | pääomasta | pääomasta | yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 1.1.2008 | 207,0 | 324,5 | 14,5 | 339,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omien osakkeiden | | 0,0 | | 0,0 |
| hankinta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonjako | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | 10,4 | -8,2 | 0,2 | -8,0 |
| tuloslaskelman tulos | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu muutos omassa | | 0,0 | -0,1 | -0,1 |
| pääomassa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma 31.3.2008 | 217,5 | 316,3 | 14,6 | 330,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin kehitys neljännesvuosittain
--------------------------------------------------------------------------------
| | Q1 2009 | Q4 2008 | Q3 2008 | Q2 2008 | Q1 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 32,5 | 26,7 | 25,2 | 25,3 | 23,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 1,3 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | 9,5 | 9,3 | 9,4 | 11,8 | 10,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | 5,4 | -42,9 | -2,0 | 5,1 | 6,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnetto | 2,0 | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja | -0,4 | -3,2 | -3,0 | 1,7 | 1,2 |
| -velkojen nettotuotot | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen | 0,1 | 3,1 | 1,3 | 0,4 | 1,3 |
| nettotuotot | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut | 0,8 | 8,0 | 3,0 | 2,1 | 1,8 |
| tuotot | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot | 50,0 | 1,0 | 33,9 | 47,6 | 44,8 |
| yhteensä | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -20,3 | -15,2 | -12,7 | -16,7 | -16,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -10,7 | -10,1 | -8,8 | -10,2 | -9,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon | 0,1 | - | - | - | - |
| tuloutus | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | -1,8 | -1,3 | -1,6 | -1,5 | -1,3 |
| aineettomista | | | | | |
| hyödykkeistä | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut | -5,4 | -4,4 | -3,6 | -4,4 | -3,7 |
| kulut | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut | -38,0 | -31,0 | -26,7 | -32,9 | -30,3 |
| yhteensä | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | 0,0 | -0,3 | 0,3 | 0,8 | - |
| arvonalentumisen | | | | | |
| peruutukset | | | | | |
| aineellisista ja | | | | | |
| aineettomista | | | | | |
| hyödykkeistä | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot | -1,6 | -0,4 | -0,3 | 0,0 | 0,0 |
| luotoista ja muista | | | | | |
| sitoumuksista | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,1 | -0,2 |
| tuloksesta | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 10,3 | -30,7 | 7,4 | 15,7 | 14,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusta ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laatimisperusta
Aktia Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten
kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS)
mukaisesti.
Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin
mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä,
joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua
yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa.
Aktia Oyj:n osavuosikatsauksen voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta
www.aktia.com kohdasta Tulostietoja, Osavuosikatsaukset.
Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-31.3.2009 kokouksessaan
12.5.2009.
Olennaiset tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu
vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen
laatimisperiaatteita.
Tuloslaskelman esitystapaa on muutettu niin, että vakuutustoimintojen
nettotuotot, joihin kuuluvat vakuutusmaksutulot, sijoitustoiminnan nettotuotot,
maksetut vakuutuskorvaukset ja vastuuvelan muutos, esitetään nettona
liiketoiminnan tuotoissa. Tämä nettotulos esitetään erikseen
henkivakuutustoiminnasta (henkivakuutusnetto) ja vahinkovakuutustoiminnasta
(vahinkovakuutusnetto).
Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset
Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet ja ne on IAS 32.25(a):n
mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän
velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin.
Uudet vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat tilinpäätösstandardit:
IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu)
Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoja yhtiöiden analysointia
ja vertailua varten. Konserni antaa 1.1.2009 alkaen tuloslaskelman ja laajan
tuloslaskelman. Konsernin omien varojen muutos sisältää liiketapahtumia
omistajien kesken.
IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma
Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä.
Konsernissa on käytössä Aktia Korttibonus ‑bonusohjelma. Bonusohjelmaa on jo
kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 ‑standardin mukaisesti, minkä vuoksi tämän
standardin käyttöön otto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen
asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista
siirtovelkoihin.
Liite 2 Segmenttiraportointi
Liiketoiminta-alueet
1.1.2009 alkaen segmentit ovat Pankkitoiminta, Varainhoito, Henkivakuutus,
Vahinkovakuutus ja Muut. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta
2008 julkaistiin 8.4.2009.
Pankkitoiminta-segmenttiin kuuluvat Aktia Pankki Oyj:n konttoritoiminta,
yrityspankki ja treasury sekä tytäryhtiöt Aktia Hypoteekkipankki Oyj, Aktia
Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja kiinteistönvälitysyhtiöt.
Varainhoitoon sisältyvät Aktia Pankki Oyj:n Helsingin yksityispankki ja
tytäryhtiöt Aktia Rahastoyhtiö Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab. Henkivakuutus
koostuu Aktia Henkivakuutus Oy:stä. Vahinkovakuutus-segmentti käsittää Aktia
Vahinkovakuutus Oy:n. Muut sisältää Aktia Oyj:n konsernihallinnan ja tietyt
Aktia Pankki Oyj:n hallinnolliset toiminnot, joita ei ole allokoitu
liiketoiminta-alueille. Tähän liiketoiminta-alueeseen kuuluu myös Vasp-Invest
Oy.
Allokointiperiaatteet
Eri segmenttien, erityisesti konttoritoiminnan, korkokatteisiin sisältyvät otto-
ja antolainauksen marginaalit. Otto- ja antolainauksen viitekorkojen ja
uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuudesta aiheutuva korkoriski siirretään
konsernin sisäisten hinnoitteluperiaatteiden mukaisesti treasuryyn. Treasury
vastaa johdon valtuuttamana konsernin korkoriskistä, likviditeetistä ja
taseensuojaustoimenpiteistä. Liiketoiminta-alueet saavat hyväkseen tai niitä
rasittaa sisäinen korko keskimääräisen likviditeettiylijäämän tai -vajeen mukaan
jakson aikana. Keskitettyjen tukitoimintojen kulut allokoidaan
liiketoiminta-alueille eri jakoperusteiden mukaisesti. Aktia ei toistaiseksi
allokoi omia varoja liiketoiminta-alueille. Muut koostuu tuloslaskelman ja
taseen eristä, joita ei allokoida liiketoiminta-alueille. Aktia-konsernin
sisäiset transaktiot juridisten yksiköiden välillä eliminoidaan ja ilmoitetaan
kunkin liiketoiminta-alueen sisällä, jos yksiköt kuuluvat samaan
liiketoiminta-alueeseen. Konsernin sisäiset eri segmentteihin kuuluvien
juridisten yksiköiden väliset transaktiot kuuluvat eliminointeihin.
Osakkuusyhtiöiden osuus tuloksesta ja vähemmistön osuus kuuluvat
eliminointeihin.
Liite 2. Konsernin segmenttiraportointi
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloslaskelma | | Pankkitoimi | | Varainhoito |
| | | nta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-3 | 1-3 2008 | 1-3 2009 | 1-3 2008 |
| | 2009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 30,8 | 22,3 | 0,4 | 0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | 7,0 | 7,6 | 2,7 | 2,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnetto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja | -0,2 | 0,9 | -0,2 | 0,2 |
| -velkojen nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | 0,0 | - | - |
| nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut tuotot | 1,5 | 0,9 | 0,0 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot | 39,2 | 31,8 | 2,9 | 3,5 |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -8,8 | -9,2 | -1,9 | -1,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -13,5 | -11,8 | -1,0 | -0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon | - | - | - | - |
| tuloutus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| aineettomista hyödykkeistä | -0,6 | -0,4 | -0,2 | -0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut kulut | -2,5 | -1,7 | -0,2 | -0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut | -25,3 | -23,1 | -3,3 | -2,5 |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| arvonalentumisen | | | | |
| peruutukset aineellisista | | | | |
| ja aineettomista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| hyödykkeistä | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot | | | | |
| luotoista ja muista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| sitoumuksista | -1,6 | 0,0 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten | - | - | - | - |
| tuloksesta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 12,2 | 8,6 | -0,4 | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloslaskelma | | Henkivakuut | | Vahinkovakuu |
| | | us | | tus |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-3 | 1-3 2008 | 1-3 2009 | 1-3 2008 |
| | 2009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | 8,3 | 26,6 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnetto | - | - | 1,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja | - | - | - | - |
| -velkojen nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen | - | - | - | - |
| nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut tuotot | - | - | 0,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot | 8,3 | 26,6 | 1,9 | - |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -1,7 | -1,5 | -3,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -1,8 | -1,6 | -1,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon | - | - | - | - |
| tuloutus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| aineettomista hyödykkeistä | -0,1 | -0,1 | -0,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut kulut | - | - | 0,0 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut | -3,7 | -3,2 | -5,3 | - |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| arvonalentumisen | | | | |
| peruutukset aineellisista | | | | |
| ja aineettomista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| hyödykkeistä | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot | | | | |
| luotoista ja muista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| sitoumuksista | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten | - | - | - | - |
| tuloksesta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 4,6 | 23,4 | -3,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustoimintojen | | | | |
| vaikutus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| konsernin liikevoittoon | 2,0 | 2,7 | -3,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloslaskelma | | Muut | | Eliminoinnit |
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-3 | 1-3 2008 | 1-3 2009 | 1-3 2008 |
| | 2009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 1,1 | 1,2 | 0,2 | -0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 1,3 | 0,5 | -1,3 | -0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | 1,1 | 0,7 | -1,3 | -0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | - | - | -2,9 | -20,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnetto | - | - | 0,2 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja | - | 0,0 | - | - |
| -velkojen nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen | 0,2 | 1,3 | 0,0 | 0,0 |
| nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,4 | 2,1 | -1,3 | -1,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot | 4,1 | 5,8 | -6,4 | -22,8 |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -4,0 | -4,0 | 0,0 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | 4,7 | 3,2 | 2,4 | 1,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon | - | - | 0,1 | - |
| tuloutus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| aineettomista hyödykkeistä | -0,4 | -0,4 | -0,3 | -0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut kulut | -2,1 | -1,9 | -0,7 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut | -1,9 | -3,0 | 1,5 | 1,6 |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| arvonalentumisen | | | | |
| peruutukset aineellisista | | | | |
| ja aineettomista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| hyödykkeistä | - | - | 0,0 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot | | | | |
| luotoista ja muista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| sitoumuksista | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten | - | - | 0,0 | -0,2 |
| tuloksesta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 2,2 | 2,8 | -4,9 | -21,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloslaskelma | | Konserni | | |
| | | yhteensä | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-3 | 1-3 2008 | | |
| | 2009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 32,5 | 23,9 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,1 | 0,1 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | 9,5 | 10,6 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | 5,4 | 6,0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vahinkovakuutusnetto | 2,0 | - | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja | -0,4 | 1,2 | | |
| -velkojen nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen | 0,1 | 1,3 | | |
| nettotuotot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,8 | 1,8 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot | 50,0 | 44,8 | | |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -20,3 | -16,0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -10,7 | -9,3 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon | 0,1 | - | | |
| tuloutus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| aineettomista hyödykkeistä | -1,8 | -1,3 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut kulut | -5,4 | -3,7 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut | -38,0 | -30,3 | | |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| arvonalentumisen | | | | |
| peruutukset aineellisista | | | | |
| ja aineettomista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| hyödykkeistä | 0,0 | - | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot | | | | |
| luotoista ja muista | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| sitoumuksista | -1,6 | 0,0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten | 0,0 | -0,2 | | |
| tuloksesta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 10,3 | 14,2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tase | | Pankkitoimi | | Varainhoito |
| | | nta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 31.3.2 | 31.3.2008 | 31.3.2009 | 31.3.2008 |
| | 009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset varat | 358,8 | 282,3 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta | | | | |
| arvostettavat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| rahoitusvarat | 7,2 | 8,0 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat | 2 | 1 904,2 | 5,3 | 14,7 |
| rahoitusvarat | 379,5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja muut saamiset | 5 | 4 953,6 | 20,0 | 17,0 |
| | 669,3 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisen | - | - | - | - |
| vastuuvelan sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 534,8 | 302,7 | 8,4 | 3,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä | 8 | 7 450,7 | 33,8 | 35,2 |
| | 949,7 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | 4 | 3 718,4 | 151,9 | 121,3 |
| | 690,2 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeeseen lasketut | 2 | 2 031,9 | - | - |
| velkakirjat | 327,2 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 1 | 1 282,8 | 7,2 | 8,1 |
| | 276,8 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä | 8 | 7 033,0 | 159,1 | 129,5 |
| | 294,2 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tase | | Henkivakuut | | Vahinkovakuu |
| | | us | | tus |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 31.3.2 | 31.3.2008 | 31.3.2009 | 31.3.2008 |
| | 009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset varat | 11,1 | 7,0 | 10,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta | | | | |
| arvostettavat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| rahoitusvarat | 12,8 | - | 11,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat | 628,6 | 758,0 | 100,2 | - |
| rahoitusvarat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja muut saamiset | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisen | 145,8 | 189,8 | - | - |
| vastuuvelan sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 24,9 | 13,2 | 45,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä | 823,2 | 968,1 | 167,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeeseen lasketut | - | - | - | - |
| velkakirjat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | 761,0 | 842,4 | 114,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 11,6 | 32,1 | 25,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä | 772,5 | 874,5 | 140,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tase | | Muut | | Eliminoinnit |
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 31.3.2 | 31.3.2008 | 31.3.2009 | 31.3.2008 |
| | 009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset varat | - | 0,0 | -16,4 | -5,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta | | | | |
| arvostettavat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| rahoitusvarat | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat | 36,3 | 48,4 | -19,4 | -7,3 |
| rahoitusvarat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja muut saamiset | 0,1 | 0,3 | -9,9 | -8,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisen | - | - | - | - |
| vastuuvelan sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 167,9 | 49,6 | -324,5 | -128,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä | 204,2 | 98,4 | -370,3 | -150,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | 2,3 | - | -21,8 | -10,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeeseen lasketut | - | - | -18,8 | -5,8 |
| velkakirjat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | - | - | 11,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 228,7 | 137,0 | -104,2 | -86,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä | 230,9 | 137,0 | -133,4 | -102,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tase | | Konserni | | |
| | | yhteensä | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 31.3.2 | 31.3.2008 | | |
| | 009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset varat | 364,1 | 284,2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta | | | | |
| arvostettavat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| rahoitusvarat | 31,3 | 8,0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat | 3 | 2 718,1 | | |
| rahoitusvarat | 130,4 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja muut saamiset | 5 | 4 962,0 | | |
| | 679,4 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisen | 145,8 | 189,8 | | |
| vastuuvelan sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 457,0 | 240,2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä | 9 | 8 402,3 | | |
| | 808,1 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | 4 | 3 829,0 | | |
| | 822,6 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeeseen lasketut | 2 | 2 026,1 | | |
| velkakirjat | 308,4 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | 887,0 | 842,4 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 1 | 1 373,9 | | |
| | 445,5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä | 9 | 8 071,4 | | |
| | 463,5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset 31.3.2009 (milj. euroa) | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Suojaavat johdannaiset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | Nimellismä | Varat, | Velat, |
| | | | | ärä | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | yhteensä | käyvät | käyvät arvot |
| | | | | | arvot | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Käyvän arvon suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Korkosidonnaise | 1 340,0 | 58,5 | - |
| | | t | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Yhteensä | 1 340,0 | 58,5 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | Kassavirran suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Korkosidonnaise | 1 232,0 | 37,6 | 19,9 |
| | | t | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Yhteensä | 1 232,0 | 37,6 | 19,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset, jotka on muusta syystä | | |
| arvostettu tuloksen kautta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Korkosidonnaise | 6 993,0 | 104,9 | 103,6 |
| | | t *) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Valuuttasidonna | 171,2 | 2,3 | 2,8 |
| | | iset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Osakesidonnaise | 114,0 | 1,8 | 1,8 |
| | | t **) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Muut | 8,6 | 0,6 | 0,6 |
| | | johdannais-sopi | | | |
| | | mukset **) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Yhteensä | 7 286,8 | 109,6 | 108,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kaikki johdannaissopimukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Korkosidonnaiset | 9 565,0 | 201,0 | 123,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Valuuttasidonnaiset | 171,2 | 2,3 | 2,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Osakesidonnaiset | 114,0 | 1,8 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Muut | 8,6 | 0,6 | 0,6 |
| | johdannaissopimukset | | | |
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 9 858,8 | 205,7 | 128,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Korkosidonnaisiin johdannaissopimuksiin sisältyvät | |
| paikallispankeille välitetyt korkosuojat, jotka kolmansien | |
| osapuolten | |
--------------------------------------------------------------------------------
| kanssa tehtyjen back-to-back-suojausten | | |
| jälkeen olivat 6 674,7 miljoonaa euroa. | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset | |
| koskevat strukturoitujen tuotteiden suojaa. | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset 31.3.2008 (milj. euroa) | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Suojaavat johdannaiset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | Nimellismä | Varat, | Velat, |
| | | | | ärä | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | yhteensä | käyvät | käyvät arvot |
| | | | | | arvot | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Käyvän arvon suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Korkosidonnaise | 1 320,0 | 16,2 | 4,2 |
| | | t | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Yhteensä | 1 320,0 | 16,2 | 4,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | Kassavirran suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Korkosidonnaise | 614,0 | 1,8 | 3,4 |
| | | t | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Yhteensä | 614,0 | 1,8 | 3,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset, joitka on muusta | | |
| syystä arvostettu tuloksen kautta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Korkosidonnaise | 6 342,5 | 22,7 | 21,5 |
| | | t *) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Valuuttasidonna | 163,3 | 1,7 | 1,9 |
| | | iset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Osakesidonnaise | 150,4 | 5,2 | 5,2 |
| | | t **) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Muut | 8,6 | 1,3 | 1,3 |
| | | johdannais-sopi | | | |
| | | mukset **) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Yhteensä | 6 664,8 | 30,9 | 29,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kaikki johdannaissopimukset | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Korkosidonnaiset | 8 276,5 | 40,7 | 29,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Valuuttasidonnaiset | 163,3 | 1,7 | 1,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Osakesidonnaiset | 150,4 | 5,2 | 5,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Muut | 8,6 | 1,3 | 1,3 |
| | johdannaissopimukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 8 598,8 | 48,9 | 37,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Korkosidonnaisiin johdannaissopimuksiin sisältyvät | |
| paikallispankeille välitetyt korkosuojat, jotka kolmansien | |
| osapuolten | |
--------------------------------------------------------------------------------
| kanssa tehtyjen back-to-back-suojausten | | | |
| jälkeen olivat 6 014,9 miljoonaa euroa. | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset | | |
| koskevat strukturoitujen tuotteiden suojaa. | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 31.3.2009 | 31.12.2008 | 31.3.2008 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asiakkaan puolesta kolmannen | | | | |
| hyväksi annetut sitoumukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Takaukset | | 53,6 | 54,8 | 57,0 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut kolmannen hyväksi annetut | 6,9 | 7,5 | 26,6 | |
| sitoumukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asiakkaan hyväksi tehdyt | | | | |
| peruuttamattomat sitoumukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyttämättömät | 514,6 | 454,5 | 486,8 | |
| luottojärjestelyt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut peruuttamattomat | 12,8 | 12,1 | 128,3 | |
| sitoumukset *) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 587,9 | 528,8 | 698,8 | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Johdannaisten luottovasta-arvoa ei kirjata taseen ulkopuolisiin | |
| eriin, vaan niiden markkina-arvo sisältyy taseeseen. | |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 4 Konsernin riskipositiot
Konsernin pankkitoiminnan vakavaraisuus
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteenveto (milj. euroa) | 31.3.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset omat varat | | 300,5 | 309,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toissijaiset omat varat | 173,6 | 143,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat | | 474,1 | 452,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Luotto- ja vastapuoliriskien | 3 062,8 | 3 040,5 |
| riskipainotetut määrät | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Markkinariskien riskipainotetut määrät 1) | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisten riskien riskipainotetut | 272,7 | 272,7 |
| määrät 2) | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut erät yhteensä | 3 335,5 | 3 313,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 14,2 | 13,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,0 | 9,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähimmäispääomavaade | | 266,8 | 265,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pääomapuskuri (omien varojen ja | 207,3 | 187,3 |
| minimivaateen erotus) | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston ja sen vuoksi, että |
| nettovaluuttapositiot ovat alle 2 % omista varoista. |
--------------------------------------------------------------------------------
| 2) 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden |
| keskimääräiset bruttotuotot (145,4 milj. euroa) x riskipainokerroin 12,5. |
--------------------------------------------------------------------------------
Omat varat
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | | 31.3.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakepääoma | | 163,0 | 163,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastot | | 44,6 | 44,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistöosuus | | 24,0 | 24,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voittovarat | 70,7 | 93,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | | 6,7 | 9,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. osinkovaraus | - | -0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | | 309,0 | 334,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. aineettomat hyödykkeet | -8,4 | -8,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. vakuutusyhtiöomistus | - | -17,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset omat varat | | 300,5 | 309,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon rahasto | -21,6 | -47,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut toissijaiset omat varat | 45,0 | 45,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuudebentuurit | | 150,3 | 163,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. vakuutusyhtiöomistus | - | -17,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toissijaiset omat varat | | 173,6 | 143,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat yhteensä | | 474,1 | 452,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | Taseen | Taseen | | Riskipainotetut |
| | | ulkopuoliset | | sitoumukset, Basel 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipaino | varat | sitoumukset | Yhteensä | 31.3.200 | 31.12.2008 |
| | | | | 9 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | 945,3 | 25,9 | 971,2 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 896,9 | - | 896,9 | 89,7 | 80,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 1 398,9 | 264,2 | 1 663,1 | 290,8 | 335,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 4 160,1 | 112,4 | 4 272,6 | 1 470,1 | 1 421,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | 6,0 | 0,2 | 6,2 | 3,0 | 2,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 555,5 | 66,2 | 621,7 | 439,1 | 426,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 668,2 | 109,4 | 777,6 | 720,9 | 720,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 15,4 | 1,2 | 16,6 | 24,0 | 11,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 8 646,3 | 579,5 | 9 225,8 | 3 037,6 | 2 998,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaiset *) | - | 261,3 | 261,3 | 25,2 | 42,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 8 646,3 | 840,8 | 9 487,1 | 3 062,8 | 3 040,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) koskee johdannaissopimusten | | |
| luottovasta-arvoa | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | Riskipainotetut |
| | | | sitoumukset, Basel 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vuosi | 2006 | 2007 | 2008 | 31.3.2009 | 31.12.200 |
| | | | | | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bruttotuotot | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - 3 vuoden keskiarvo | | | 145,4 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Indikaattori 15 % | | | 21,8 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisen riskin | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 |
| pääomavaade | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Konglomeraatin vakavaraisuus
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | | 31.3.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konsernin ensisijaiset omat varat | 372,2 | 359,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toimialakohtaiset varat | 143,8 | 161,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat hyödykkeet ja erityiset | -94,6 | -101,9 |
| vähennykset | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut toimialakohtaiset varat, joita ei voi | - | - |
| siirtää | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeraatin omat varat yhteensä | 421,4 | 419,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminnan pääomavaade | | 268,7 | 266,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustoimintojen pääomavaade | 47,9 | 43,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omien varojen minimimäärä | | 316,5 | 310,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeraatin vakavaraisuus | 104,8 | 109,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 133,1 | 135,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Helsinki 12. toukokuuta 2009
AKTIA OYJ
Hallitus
Kertomus Aktia Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1.-31.3.2009 yleisluonteisesta
tarkastuksesta
Johdanto
Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Oyj:n taseen 31.3.2009,
tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman
kyseisenä päivänä päättyneeltä kolmen kuukauden jaksolta sekä merkittäviä
tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat
liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen
laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa
voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja
määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella
annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta.
Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus
Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan
standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaation
yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu
tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä
asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita
yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on
laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja
‑suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen
perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset
merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen
emme anna tilintarkastuskertomusta.
Lausunto
Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä
antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa
voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja
määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta
asemasta 31.3.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä
päivänä päättyneeltä kolmen kuukauden jaksolta.
Helsingissä 12. toukokuuta 2009
PricewaterhouseCoopers Oy
KHT-yhteisö
Jan Holmberg
KHT
AKTIA OYJ
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Jussi Laitinen, puh. 010 247 6210
CFO Stefan Björkman, puh. 010 247 6595
Lähettäjä:
Viestintäpäällikkö Malin Pettersson, puh. 010 247 6369
Jakelu
Nasdaq OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.aktia.com
