Aktia Pankki Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.6.2009
Aktia Pankki Oyj
Osavuosikatsaus 20.8.2009
Klo 10.00
Aktia Pankki Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.6.2009
Katsauskauden toiminta
Tulos
Pankkikonsernin jatkuvien toimintojen liikevoitto vuoden ensimmäisellä
puoliskolla oli 24,5 miljoonaa euroa. Katsauskauden voitto verojen jälkeen oli
18,3 miljoonaa euroa.
Finanssivalvonta ilmoitti 28.4.2009 hyväksyvänsä sen, että Aktia Pankki Oyj myy
omistamansa Aktia Henkivakuutuksen osakkeet emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Siirto ei
vaikuttanut Aktia Henkivakuutuksen operatiiviseen toimintaan. Maksettu hinta,
45,5 miljoonaa euroa, vastasi henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista
substanssiarvoa 28.2.2009. Aktia Henkivakuutus kirjataan lopetettuna toimintona
pankkikonserniin.
Pankkitoiminnan tulos ennen arvonalentumisia oli 40,8 miljoonaa euroa. Luottojen
arvonalentumiset olivat 17,5 miljoonaa euroa.
Sijoitusmarkkinoiden tilanne vaikutti negatiivisesti Varainhoito-segmenttiin,
jonka liikevoitto oli 0,1 miljoonaa euroa.
Tuotot
Pankkikonsernin tuotot olivat 96,9 miljoonaa euroa, josta korkokate oli 71,7
miljoonaa euroa. Korkoriskin rajoittamiseksi toteutetut johdannaissopimukset
paransivat korkokatetta 9,1 miljoonalla eurolla kauden aikana.
Palkkiotuotot netto olivat 17,7 miljoonaa euroa. Varainhoidosta ja
arvopaperivälityksestä saatavat palkkiotuotot olivat 5,6 miljoonaa euroa.
Rahastojen ja vakuutusten välityksen tuotot olivat yhteensä 8,6 miljoonaa euroa
muodostaen 34 prosenttia palkkiotuotoista. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot
olivat 5,7 miljoonaa euroa. Palkkiokulut olivat 7,5 miljoonaa euroa. Säästö- ja
paikallisosuuspankkien välittämistä hypoteekkilainoista maksetut palkkiot olivat
1,7 miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan muut tuotot olivat 1,6 miljoonaa euroa.
Kulut
Pankkikonsernin kulut olivat 55,4 miljoonaa euroa.
Henkilöstökulut olivat 23,4 miljoonaa euroa ja muut hallintokulut 21,5 miljoonaa
euroa. Muiden hallintokulujen suurimmat kuluerät liittyivät lähinnä
tietotekniikkaan, jonka osuus muista hallintokuluista oli 36,55 prosenttia.
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 2,3
miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 8,1 miljoonaa euroa, josta
tilojen vuokrakulut muodostivat suurimman osan.
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Pankkikonsernin taseen loppusumma pieneni vuodenvaihteesta 4,1 prosenttia 9 126
(31.12.2008; 9 520) miljoonaan euroon kauden lopussa.
Pankkikonsernin antolainaus yleisölle kasvoi vuodenvaihteesta 7,3 prosenttia 5
826 (31.12.2008; 5 432) miljoonaan euroon. Kotitalouksien osuus koko
luottokannasta oli 4 682 miljoonaa euroa eli 80,4 prosenttia. Kotitalouksille
myönnetyistä lainoista 86,4 prosentilla oli turvaava asuntovakuus (Basel 2
-vakavaraisuussäännösten mukaisesti). Pois lukien säästö- ja
paikallisosuuspankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat
sitoutuneet pääomittamaan, pankkikonsernin luotonanto oli 4 655 miljoonaa euroa.
Myytävissä olevat rahoitusvarat olivat 2 464 (31.12.2008; 2 808) miljoonaa
euroa. Nämä varat koostuivat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettivarannosta.
Yleisön ja julkisyhteisöjen talletukset olivat yhteensä 3 091 (31.12.2008; 3
099) miljoonaa euroa.
Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat ja sijoitustodistukset lisääntyivät
kauden aikana 22,1 prosenttia 2 587 (31.12.2008; 2 119) miljoonaan euroon.
Taseen ulkopuoliset sitoumukset olivat 609 (31.12.2008; 533) miljoonaa euroa.
Pankkikonsernin oma pääoma oli katsauskauden lopussa 328 (31.12.2008; 300)
miljoonaa euroa. Konsernin käyvän arvon rahasto oli 2 (31.12.2008; -35)
miljoonaa euroa.
Vakavaraisuus
Aktia Pankki -konsernin vakavaraisuus oli 14,7 prosenttia verrattuna 13,7
prosenttiin vuodenvaihteessa. Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,2
prosenttia.
Basel 2 -säännösten mukaan laskettu vakavaraisuus parani hyvän tuloksen ja
rahoitusvarojen positiivisen arvonkehityksen ansiosta. Pankkikonsernin
vakavaraisuus on hyvällä tasolla. Se täyttää vakavaraisuustavoitteet ja ylittää
viranomaisten asettamat vaatimukset selvästi.
Luottoluokitus
Kansainvälinen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service on vahvistanut
Aktia Pankki Oyj:lle antamansa lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokituksen
olevan parhaassa P-1-luokassa (ennallaan). Pitkäaikaisen varainhankinnan
luokitus on A1 (ennallaan) ja taloudellisen vahvuuden C (ennallaan). Kaikkien
näkymät ovat vakaat.
Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n liikkeeseen laskemien
kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody's Investors Serviceltä
saama luottoluokitus on 25.5.2009 alkaen Aa1 (aiemmin Aaa).
Rahoitusvarojen arvostus
Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset
Saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskijaa ei ole todettu maksukyvyttömäksi,
arvon lasku ja osakkeiden ja osakeosuuksien arvojen laskut, joita ei pidetä
pysyvinä tai merkittävinä, kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin
osalta rahavirtasuojaus mukaan lukien oli 2 miljoonaa euroa laskennallisten
verojen jälkeen verrattuna -35 miljoonaan euroon 31.12.2008. Rahavirtasuojaus,
joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankittujen
korkojohdannaisten markkina-arvosta, oli 18,2 (31.12.2008; 12,4) miljoonaa
euroa.
Kesäkuun lopussa käyvän arvon rahastosta 16 miljoonaa euroa liittyi
saamistodistusten negatiiviseen arvostuseroon, joka pääasiassa johtui edelleen
jatkuneesta huonosta markkinalikviditeetistä ja sijoittajien korkeista
tuottovaatimuksista rahamarkkinoiden yleisen epävarmuuden seurauksena.
Saamistodistusten negatiiviset arvonmuutokset eivät realisoidu, mikäli
liikkeeseenlaskija ei menetä maksukykyään tai arvopaperi realisoidaan ennen sen
erääntymistä.
Käyvän arvon rahaston erittely
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 30.6.2009 | 31.12.2008 | Muutos |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osakeosuudet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | - | -0,2 | 0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | - | -2,9 | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Suorat saamistodistukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | -16,3 | -26,2 | 9,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | - | -18,2 | 18,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirran suojaus | 18,2 | 12,4 | 5,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon rahasto yhteensä | 1,9 | -35,1 | 37,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset
Osakkeiden tai osakerahastojen sekä saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskija
on todettu maksukyvyttömäksi, merkittävien tai pysyviksi arvioitujen
arvonlaskujen seurauksena syntyneet arvonalentumiset olivat 0,4 (31.12.2008;
4,6) miljoonaa euroa. Arvonalentumisista 0,4 miljoonaa euroa koski
saamistodistuksia.
Rahoitusvarojen arvonalentumiset
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 1-6 2009 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamistodistukset | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | - | 5,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osakeosuudet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | - | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | - | 29,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteens | | 0,4 | 39,2 |
| ä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset
Luotto- ja pankkitakaussaatavien kohdistetut arvon-alentumiset olivat -17,8
miljoonaa euroa. Aikaisemmin kirjattujen tappioiden palautukset olivat 0,2
miljoonaa euroa, joten niiden kustannusvaikutus kauden tulokseen oli -17,5
miljoonaa euroa, kun kustannusvaikutus ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli
-1,6 miljoonaa euroa.
Yritysluottojen osuus kaikista arvonalentumisista oli -16,9 miljoonaa euroa,
josta -10 miljoonaa euroa koskee yhtä suurta asiakaskokonaisuutta, jonka
toimintaedellytykset ovat likviditeettiongelmien ja markkinoiden laskun vuoksi
heikentyneet merkittävästi. Rahoittajalla on vakuutena tytäryhtiöiden osakkeita
ja yrityskiinnityksiä. Asiakaskokonaisuus on Aktian suurin luottovastuu ilman
kiinteistövakuutta, pörssiosakkeita tai rahoituslaitosten takuita.
Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään myös ryhmäkohtaisia
arvonalentumiskirjauksia, kun on objektiivista näyttöä siitä, että saatavien
takaisinmaksuun liittyy epävarmuutta tarkastelun kohteena olevissa
luottosalkuissa. Kotitalouksien ja pienyritysten ryhmäkohtaiset arvonalentumiset
pysyivät muuttumattomina ollen kauden lopussa 7,4 miljoonaa euroa.
Pankkikonsernin riskienhallinta
Riskipositiot
Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, mukaan lukien
rahoitusyhtiötoiminta, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt.
Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit
Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi ensimmäisen puolivuotiskauden
aikana. Asuntotarkoituksiin myönnetyt luotot lisääntyivät 7,9 prosenttia 4 354
miljoonaan euroon, ja niiden osuus koko luottokannasta nousi 74,8 (31.12.2008;
74,4) prosenttiin. Asuntotarkoituksiin annettujen hypoteekkiluottojen määrä oli
2 288 (31.12.2008; 1 968) miljoonaa euroa, josta 1 113 miljoonaa euroa oli
säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä lainoja.
Yritysluottojen osuus koko luottokannasta pieneni suunnitelmien mukaisesti
vuodenvaihteen 14,8 prosentista 14,0 prosenttiin kauden lopussa.
Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta
kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli
78,9 (31.12.2008; 63,2) miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia koko antolainauksesta
Luottokannan sektorijakauma
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 30.6.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yritykset | 820 | 804 | 16 | 14,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asuntoyhteisöt | 260 | 220 | 40 | 4,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Julkisyhteisöt | 12 | 12 | 0 | 0,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voittoa tavoittelemattomat | 52 | 47 | 5 | 0,9 % |
| yhteisöt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kotitaloudet | 4 682 | 4 349 | 333 | 80,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 5 826 | 5 432 | 394 | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, lisääntyivät kauden
aikana 3,40 prosentista 4,09 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset
takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää
viivästyneitä, lisääntyivät 0,87 prosentista 0,94 prosenttiin eli noin 56
miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien
perintäsaatavat, olivat noin 44 miljoonaa euroa, mikä vastaa 0,74:ää
(31.12.2008; 0,48) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan lukien.
Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan (milj. euroa)
--------------------------------------------------------------------------------
| Vrk | 30.6.2009 | % kannasta | 31.12.2008 | % kannasta |
--------------------------------------------------------------------------------
| 1-30 | 240,8 | 4,09 | 186,6 | 3,53 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 131,6 | 2,23 | 110,3 | 2,01 |
| kotitaloudet | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31-90 | 55,6 | 0,94 | 47,8 | 0,90 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 47,1 | 0,8 | 34,5 | 0,63 |
| kotitaloudet | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 91- | 43,6 | 0,74 | 26,2 | 0,49 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 22,1 | 0,37 | 16,1 | 0,29 |
| kotitaloudet | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit
Pankkitoiminnassa rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen
saantiin sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Rahoitus- ja
likviditeettiriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin ja
vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkikonsernissa tavoitteena
on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden
jälleenrahoitustarpeen. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuudesta huolimatta
likviditeettitilanne oli hyvä ja tavoite saavutettiin.
Vastapuoliriskit
Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit
Konsernirahoituksen hoitama pankkitoiminnan likviditeettisalkku oli kesäkuun
2009 lopussa 2 425 (31.12.2008; 2 290) miljoonaa euroa. Likviditeetinhallinnan
ja johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä
hallitaan vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta
(vähintään Moody'sin A3 tai vastaava), sijoitusvarojen konservatiivisella
allokoinnilla ja aktiivisella valinnalla sekä määrittämällä vastapuolta ja
omaisuuslajia koskevat maksimivastuut.
Myytävissä olevista rahoitusvaroista 52 (31.12.2008; 49) prosenttia oli
sijoituksia vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond), 36
(31.12.2008; 45) prosenttia sijoituksia pankkeihin, 10 (31.12.2008;3) prosenttia
sijoituksia valtion takaamiin joukkovelkakirjalainoihin sekä noin 2 (31.12.2008;
3) prosenttia sijoituksia julkiseen sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista
1,3 prosenttia ei täyttänyt sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia, ja kahdeksan
arvopaperia, joiden yhteenlaskettu markkina-arvo oli 32 miljoonaa euroa, ei
oikeuttanut keskuspankkirahoitukseen.
Pankkitoiminnan likviditeetinhallintatoiminnan luottoluokitusjakauma.
Pankkitoiminnan likviditeetinhallintatoiminnan luottoluokitusjakauma
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.6.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 55,1 % | 49,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 35,2 % | 42,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 8,3 % | 4,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 0,5 % | 0,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 tai huonompi | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ei luottoluokitusta | 0,7 % | 2,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Markkinariskit
Pankkitoiminnan rahoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo
määritetään markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon
merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun
taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen
vähentämisen jälkeen.
Pankkitoiminnan hintariski ja rakenteellinen korkoriski
Hintariski on korkovaihteluiden seurauksena tapahtuva myytävissä olevien
rahoitusvarojen arvonalentuminen. Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu
hintariskiin liittyvä nettomuutos oli laskennallisten verojen vähentämisen
jälkeen +9,9 miljoonaa euroa. Myytävissä olevien rahoitusvarojen yhden
prosenttiyksikön koronnousu aiheuttaisi käyvän arvon rahastossa nettomuutoksen,
joka 30.6.2009 olisi ollut -26,9 (31.12.2008: -27,2) miljoonaa euroa
laskennallisten verojen vähennyksen jälkeen.
Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja
uudelleenhinnoitteluajankohtien epätasapainosta ja vaikuttaa korkokatteeseen.
Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi rakenteellista korkoriskiä vastaan
suojaudutaan ensisijaisesti suojaavien johdannaissopimusten avulla.
Se, että korot muuttuisivat paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin
pienentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -0,9
(31.12.2008; -5,4) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite
on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan
korkokate paranisi 3,9 (31.12.2008; -6,0) prosenttia, kun rakenteellisen
korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia
Se, että korot muuttuisivat paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin
heikentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -2,9
(31.12.2008; 6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on
korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan
korkokate heikentyisi -3,4 (31.12.2008; +7,9) prosenttia, kun rakenteellisen
korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia
Operatiiviset riskit
Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä
tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen
epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä.
Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai
välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka
heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Katsauskaudella ei kirjattu
merkittäviä riskitapahtumia.
Henkilöstö
Kokopäiväresursseiksi muutettuna pankkikonsernin henkilöstö väheni 160:lla 718
resurssiin ensimmäisen vuosipuoliskon aikana. Kokopäiväresurssien keskimääräinen
määrä vuoden kuuden ensimmäisen kuukauden aikana oli 794.
Tapahtumia katsauskauden päättymisen jälkeen
Katsauskauden päättymisen jälkeen raportoitavia tapahtumia ei ole.
Loppuvuoden näkymät
Pankkikonsernin tuottotason arvioidaan pysyvän vakaana vuonna 2009. Edelleen
hyvä luottoluokitus ja konsernin entistä vahvempi pääomarakenne mahdollistavat
jälleenrahoituksen ja maltillisen kasvun myös nykyisessä markkinatilanteessa
Suhdannetilanne kasvattaa luottotappioita. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuuden
jatkuminen voi myös johtaa tällä hetkellä hyvälaatuisiksi arvioitujen
yksittäisten sijoitusten arvostuksen pysyvään laskuun. Tämä vaikuttaisi
kielteisesti pankkikonsernin tulokseen. Sijoittajien korkeammat
tuottovaatimukset voivat lisäksi johtaa rahoitusvarojen arvon yleiseen laskuun
ja pankkikonsernin vakavaraisuuden alenemiseen.
Kustannustehokkuuden merkitys kasvaa entisestään nykyisessä suhdanne- ja
kilpailutilanteessa.
Aktia Pankki Oyj - Pankkikonsernin tilinpäätös
Aktia Pankki Oyj on pankkikonsernin emoyhtiö, joka aloitti pankkitoiminnan
30.9.2008. Koska Aktia Pankki Oyj perustettiin ja se aloitti toimintansa vuoden
2008 aikana, pankin tilinpäätöksessä ei ole vertailulukuja. Vuositilinpäätös
1-12 2008 käsittää Aktia Pankin osalta kauden 1.10.-31.12.2008 ja tytäryhtiöiden
osalta kauden 1.1.-31.12.2008.
Pankkikonsernin tuloslaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-6 2009 | 1-6 2008 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Jatkuvat toiminnot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 71,7 | - | 35,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,1 | - | 0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot | 25,2 | - | 26,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiokulut | -7,5 | - | -14,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | 17,7 | - | 11,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja -velkojen | 5,8 | - | -2,8 |
| nettotuotot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | - | 2,9 |
| nettotuotot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut tuotot | 1,6 | - | 8,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 96,9 | - | 55,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -23,4 | - | -13,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -21,5 | - | -10,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | -2,3 | - | -1,5 |
| aineettomista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut kulut | -8,1 | - | -5,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -55,4 | - | -31,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | 0,0 | - | 0,4 |
| arvonalentumisenperuutus | | | |
| aineellisista ja aineettomista | | | |
| hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot luotoista | -17,5 | - | -0,5 |
| ja muista sitoumuksista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten | 0,5 | - | 0,2 |
| tuloksesta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto jatkuvista | 24,5 | - | 24,6 |
| toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verot | -6,2 | - | -5,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto jatkuvista | 18,3 | - | 19,1 |
| toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Lopetetut toiminnot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto lopetetuista | -1,8 | - | -34,9 |
| toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 16,5 | - | -15,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Josta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Pankki Oyj:n | 17,4 | - | -16,4 |
| osakkeenomistajien osuus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | -0,9 | - | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 16,5 | - | -15,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, josta Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus, |
| euroa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Jatkuvat toiminnot | 6 407 745,52 | - | 6 164 833,41 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lopetetut toiminnot | -596 129,27 | - | -11 625 |
| | | | 755,27 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 5 811 616,25 | - | -5 460 |
| | | | 921,86 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtaisessa tuloksessa ei ole laimennusvaikutusta. |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin laaja tuloslaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-6 2009 | 1-6 2008 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Jatkuvat toiminnot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto jatkuvista | 18,3 | - | 19,1 |
| toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut laajan tuloslaskelman erät verojen jälkeen: |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien | 10,2 | - | -29,1 |
| rahoitusvarojen arvostuksen | | | |
| muutos käypään arvoon | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten arvostuksen | 5,8 | - | 13,6 |
| muutos käypään arvoon | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien | 0,0 | - | 1,0 |
| rahoitusvarojen kirjaus | | | |
| tuloslaskelmaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten kirjaus | 0,0 | - | -0,3 |
| tuloslaskelmaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan tuloslaskelman | 34,3 | - | 4,3 |
| tulos jatkuvista toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Lopetetut toiminnot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto lopetetuista | -1,8 | - | -34,9 |
| toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut laajan tuloslaskelman erät verojen jälkeen: |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien | -11,3 | - | -40,1 |
| rahoitusvarojen arvostuksen | | | |
| muutos käypään arvoon | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten arvostuksen | - | - | - |
| muutos käypään arvoon | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien | 0,3 | - | 24,4 |
| rahoitusvarojen kirjaus | | | |
| tuloslaskelmaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten kirjaus | - | - | - |
| tuloslaskelmaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan tuloslaskelman | -12,8 | - | -50,5 |
| tulos lopetetuista toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan tuloslaskelman | 21,5 | - | -46,2 |
| tulos | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Laajan tuloslaskelman tulos | | | |
| josta: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Pankki Oyj:n | 22,3 | - | -46,3 |
| osakkeenomistajien osuus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | -0,8 | - | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 21,5 | - | -46,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin tase
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 30.6.200 | 31.12.20 | Förändrin | 30.6.2008 |
| | 9 | 08 | g | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset varat | 284,7 | 506,3 | -43,8 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta käypään arvoon | 3,9 | 19,5 | -79,8 % | - |
| arvostettavat rahoitusvarat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamistodistukset | 2 463,5 | 2 808,4 | -12,3 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osuudet | 22,3 | 211,5 | -89,5 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevat | 2 485,8 | 3 019,9 | -17,7 % | - |
| rahoitusvarat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eräpäivään asti pidettävät | 30,9 | 35,9 | -13,9 % | - |
| sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset | 199,2 | 137,0 | 45,4 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamiset luottolaitoksilta | 165,7 | 100,5 | 64,8 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamiset yleisöltä ja | 5 826,4 | 5 431,6 | 7,3 % | - |
| julkisyhteisöiltä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja muut saamiset | 5 992,1 | 5 532,2 | 8,3 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisen | - | 148,1 | N/A | - |
| vastuuvelan sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitukset osakkuusyrityksiin | 3,0 | 2,8 | 7,1 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat hyödykkeet | 8,0 | 10,3 | -22,9 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineelliset hyödykkeet | 4,5 | 6,0 | -24,2 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Siirtosaamiset ja maksetut | 60,9 | 78,7 | -22,6 % | - |
| ennakot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 40,0 | 5,9 | 573,6 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat yhteensä | 100,9 | 84,7 | 19,2 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloverosaamiset | 3,4 | 2,4 | 40,8 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennalliset verosaamiset | 10,1 | 14,8 | -32,2 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verosaamiset | 13,4 | 17,2 | -22,1 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä | 9 126,4 | 9 519,9 | -4,1 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat luottolaitoksille | 1 597,9 | 1 917,0 | -16,6 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yleisölle ja | 3 091,0 | 3 099,0 | -0,3 % | - |
| julkisyhteisöille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | 4 689,0 | 5 016,0 | -6,5 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen kautta käypään arvoon | - | 4,6 | N/A | - |
| arvostettavat rahoitusvelat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset | 127,7 | 84,7 | 50,7 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeeseen lasketut | 2 586,6 | 2 118,7 | 22,1 % | - |
| velkakirjat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat, joilla on huonompi | 241,7 | 246,8 | -2,1 % | - |
| etuoikeus kuin muilla veloilla | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat luottolaitoksilta | 742,4 | 502,1 | 47,9 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat yleisölle ja | 197,5 | 262,8 | -24,8 % | - |
| julkisyhteisöille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut rahoitusvelat | 3 768,2 | 3 130,4 | 20,4 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | - | 627,6 | N/A | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussidonnaisten | - | 149,6 | N/A | - |
| vakuutusten vastuuvelka | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Siirtovelat ja saadut ennakot | 63,1 | 79,4 | -20,5 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 106,6 | 87,3 | 22,1 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat yhteensä | 169,7 | 166,7 | 1,8 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varaukset | 0,2 | 0,0 | 562,1 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloverovelat | 3,5 | 2,1 | 62,3 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennalliset verovelat | 40,4 | 38,0 | 6,4 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verovelat | 43,9 | 40,1 | 9,4 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä | 8 798,7 | 9 219,7 | -4,6 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sidottu oma pääoma | 164,9 | 127,9 | 28,9 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vapaa oma pääoma | 132,7 | 147,3 | -9,9 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeenomistajien osuus | 297,6 | 275,2 | 8,1 % | - |
| emoyhtiön omasta pääomasta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus omasta | 30,2 | 24,9 | 21,0 % | - |
| pääomasta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | 327,7 | 300,2 | 9,2 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 9 126,4 | 9 519,9 | -4,1 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin rahavirtalaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-6 | 1-6 2008 | 1-12 |
| | 2009 | | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto *) | 24,2 | - | -23,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirtaan vaikuttamattomien erien oikaisut | 13,6 | - | 37,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut tuloverot | -4,3 | - | -9,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta ennen | 33,5 | - | 5,2 |
| liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | |
| muutosta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai | -582,6 | - | -590,6 |
| vähennys (+) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai | 313,6 | - | 645,1 |
| vähennys (-) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -235,4 | - | 59,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 5,0 | - | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tytär- ja osakkuusyritysten hankinta ja | 34,6 | - | -27,4 |
| myynti **) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investoinnit ja aineellisten ja aineettomien | -0,9 | - | 37,9 |
| hyödykkeiden luovutukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio | 6,6 | - | 3,8 |
| vähemmistölle | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta yhteensä | 45,3 | - | 24,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin | -2,4 | - | 55,3 |
| muilla veloilla | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta yhteensä | -2,4 | - | 55,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarojen nettomuutos | -192,5 | - | 139,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat vuoden alussa | 512,3 | - | 20,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoimintasiirrossa siirtyneet rahavarat | - | - | 353,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat kauden lopussa | 319,9 | - | 512,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | | |
| muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa | 9,2 | - | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustoimintojen kassa ja pankkisaamiset | - | - | 3,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Suomen Pankin sekkitili | 275,5 | - | 492,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaadittaessa maksettavat saamiset | 35,2 | - | 6,0 |
| luottolaitoksilta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 319,9 | - | 512,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oikaisut eriin joilla ei ole | | | |
| kassavirtavaikutusta: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumiset rahoitusvaroista | 0,4 | - | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot luotoista ja muista | 17,5 | - | 0,5 |
| sitoumuksista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon muutokset | -6,6 | - | 2,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot ja arvonalentumiset aineettomista ja | 2,5 | - | 3,3 |
| aineellisista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -0,2 | - | -0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myyntivoitot ja -tappiot aineettomista ja | -0,1 | - | -7,3 |
| aineellisista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut oikaisut | 0,2 | - | -0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 13,6 | - | 37,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Lopetettujen toimintojen osuus | | | |
| pankkikonsernin rahavirrasta, netto | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta | -2,5 | - | 8,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta | 0,0 | - | -1,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | -2,6 | - | 6,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Sisältää sekä jatkuvien että lopetettujen toimintojen liiketuloksen |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Vuoden 2008 lukuun sisältyy lisäkauppasumma Aktia Henkivakuutus Oy:n |
| ostosta |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin oman pääoman muutos
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | Osake | Muu | Käyvä | Sijoi | Voitt | Osakke | Vähem- | Oma |
| euroa) | -pääo | sidot | n | tetun | o- | en-omi | mistön | pääoma |
| | ma | tu | arvon | vapaa | varat | stajie | osuus | yhteen |
| | | oma | rahas | n | | n | omasta | sä |
| | | pääom | to | pääom | | osuus | pää-om | |
| | | a | | an | | omasta | asta | |
| | | | | rahas | | pää-om | | |
| | | | | to | | asta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma | 163,0 | 0,0 | -35,1 | 44,6 | 102,8 | 275,2 | 24,9 | 300,2 |
| pääoma | | | | | | | | |
| 1.1.2009 | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | | | | | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonja | | | | | | 0,0 | | 0,0 |
| ko | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | | 5,0 | | 17,3 | 22,3 | -0,8 | 21,5 |
| tuloslaskelman | | | | | | | |
| tulos | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu oman pääoman | | 32,1 | | -32,1 | 0,0 | 6,1 | 6,1 |
| muutos | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma | 163,0 | 0,0 | 2,0 | 44,6 | 88,0 | 297,6 | 30,2 | 327,7 |
| pääoma | | | | | | | | |
| 30.6.2009 | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tunnusluvut
--------------------------------------------------------------------------------
| | 1-6 2009 | 1-3 2009 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, jatkuvat | 6,4 | 2,8 | 6,2 |
| toiminnot, milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, lopetetut | -0,6 | -0,6 | -11,6 |
| toiminnot, milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, yhteensä, | 5,8 | 2,2 | -5,5 |
| milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, milj. euroa | 99,2 | 91,5 | 91,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 10,5 | 8,6 | -5,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos pl. | 18,2 | -0,3 | -15,4 |
| tuloutettu negatiivinen | | | |
| liikearvo ja ml. käyvän arvon | | | |
| rahasto, milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä | 3 | 3 | 3 |
| keskimäärin, kpl | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä jakson | 3 | 3 | 3 |
| lopussa, kpl | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstö (kokopäiväresurssit) | 794 | 845 | 879 |
| katsauskauden alusta, | | | |
| keskimäärin | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta (ml. | | | |
| Yksityispankki) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde | 0,57 | 0,68 | 0,56 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ottolainaus yleisöltä, milj. | 3 091 | 3 105 | 3 099 |
| euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antolainaus yleisölle, milj. | 5 826 | 5 599 | 5 432 |
| euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 14,7 | 14,2 | 13,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen | 9,2 | 9,0 | 9,3 |
| suhde, % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset, | 3 395 | 3 335 | 3 313 |
| milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Varainhoito | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastopääoma, milj. euroa | 2 927 | 2 415 | 2 490* |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hallinnoitavat ja välitettävät | 5 083 | 4 515 | 4 538 |
| varat, milj. euroa | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
* sisältää Aktia Investin rahastovolyymit joulukuusta 2008 alkaen
Tunnuslukujen laskentaperusteet
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde (pankkitoiminta) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut yhteensä |
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, euroa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava vuoden voitto verojen |
| jälkeen |
| Osakkeiden antioikaistu määrä tilikauden aikana keskimäärin |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, euroa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma |
| Osakkeiden määrä tilikauden lopussa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto (ROE), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Katsauskauden voitto x 100 |
| Oma pääoma keskimäärin |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 |
| Riskipainotetut sitoumukset |
| Omat varat lasketaan Finanssivalvonnan standardin 4.3a mukaisesti. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset omat varat x 100 |
| Riskipainotetut sitoumukset |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset |
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset |
| mukaan lukien on arvostettu ja riskipainotettu FInanssivalvonnan |
| standardikokoelman 4.3 standardimenetelmän mukaisesti. Toimintariskien |
| pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu FInanssivalvonnan standardin 4.3i |
| mukaisesti. |
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin osavuosikatsauksen liitetiedot
Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusta ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laatimisperusta
Pankkikonsernin tilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten
kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS)
mukaisesti.
Osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.6.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset
-standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia
liitteitä, joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee
tutustua yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa.
Aktia Pankki Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian
kotisivuilta osoitteesta www.aktia.fi.
Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-30.6.2009 kokouksessaan
20.8.2009.
Olennaiset tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu
vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen
laatimisperiaatteita.
Aktia Henkivakuutus myytiin helmikuussa 2009 Aktia Oyj:lle.
Henkivakuutustoiminta on omana segmenttinä pankkikonsernissa, minkä vuoksi Aktia
Henkivakuutus vuodesta 2009 alkaen merkitään IFRS 5:n mukaisesti lopetetuksi
toiminnaksi. Vertailuluvut on korjattu vastaamaan vuoden 2009 raportointia.
Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset
Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet ja ne on IAS 32.25(a):n
mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän
velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin.
Pääsäännön mukaisesti korkosijoitusten arvonmuutokset kirjataan täyden arvon
rahastoon, ja arvonalentuminen kirjataan tuloslaskelmaan, jos
liikkeeseenlaskijan taloudellinen tilanne on huonontunut merkittävästi.
Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia.
Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti
arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50
prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade
-luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi).
Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia.
Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti
arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50
prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade
-luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi).
Vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat uudet tilinpäätösstandardit
IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu)
Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoja yhtiöiden analysointia
ja vertailua varten. Konserni antaa 1.1.2009 alkaen tuloslaskelman ja raportin
laajan tuloslaskelman. Konsernin omien varojen muutos sisältää liiketapahtumia
omistajien kesken.
IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma
Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä.
Konsernissa on käytössä Aktia Korttibonus bonusohjelma. Bonusohjelmaa on jo
kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 standardin mukaisesti, minkä vuoksi tämän
standardin käyttöön otto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen
asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista
siirtovelkoihin.
Liite 2 Pankkikonsernin segmenttiraportointi
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloslaske | Pankkit | Varain | Henkivakuu | Muut | Eliminoin | Konserni |
| lma | oiminta | hoito | tus | | nit | yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | 1- | 1- | 1- | 1-6 | 1- | 1- | 1- | 1- | 1-6 | 1-6 | 1-6 | 1-6 |
| euroa) | 6 | 6 | 6 | 2008 | 6 | 6 | 6 | 6 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| | 20 | 20 | 20 | | 20 | 20 | 20 | 20 | 9 | 8 | 9 | 8 |
| | 09 | 08 | 09 | | 09 | 08 | 09 | 08 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 68 | - | 1, | - | - | - | 1, | - | 0,0 | - | 71, | - |
| | ,9 | | 0 | | | | 8 | | | | 7 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuot | 0, | - | 0, | - | - | - | 1, | - | -1, | - | 0,1 | - |
| ot | 1 | | 0 | | | | 3 | | 3 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuo | 11 | - | 5, | - | - | - | 1, | - | -0, | - | 17, | - |
| tot netto | ,3 | | 6 | | | | 0 | | 2 | | 7 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusva | 6, | - | -0 | - | - | - | 0, | - | - | - | 5,8 | - |
| rojen ja | 0 | | ,2 | | | | 0 | | | | | |
| -velkojen | | | | | | | | | | | | |
| nettotuoto | | | | | | | | | | | | |
| t | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituski | 0, | - | - | - | - | - | 0, | - | 0,0 | - | 0,0 | - |
| inteistöje | 0 | | | | | | 1 | | | | | |
| n | | | | | | | | | | | | |
| nettotuoto | | | | | | | | | | | | |
| t | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoimi | 3, | - | 0, | - | - | - | 0, | - | -3, | - | 1,6 | - |
| nnan muut | 7 | | 1 | | | | 8 | | 0 | | | |
| tuotot | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoimi | 90 | - | 6, | - | 0, | - | 5, | - | -4, | - | 96, | - |
| nnan | ,0 | | 4 | | 0 | | 0 | | 5 | | 9 | |
| tuotot | | | | | | | | | | | | |
| yhteensä | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstö | -1 | - | -3 | - | - | - | -3 | - | 0,0 | - | -23 | - |
| kulut | 6, | | ,6 | | | | ,5 | | | | ,4 | |
| | 3 | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | -2 | - | -2 | - | - | - | 4, | - | 2,9 | - | -21 | - |
| hallintoku | 7, | | ,0 | | | | 8 | | | | ,5 | |
| lut | 2 | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot | -1 | - | -0 | - | - | - | -0 | - | - | - | -2, | - |
| aineellisi | ,1 | | ,4 | | | | ,8 | | | | 3 | |
| sta ja | | | | | | | | | | | | |
| aineettomi | | | | | | | | | | | | |
| sta | | | | | | | | | | | | |
| hyödykkeis | | | | | | | | | | | | |
| tä | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoimi | -4 | - | -0 | - | - | - | -3 | - | 0,0 | - | -8, | - |
| nnan muut | ,6 | | ,4 | | | | ,2 | | | | 1 | |
| kulut | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoimi | -4 | - | -6 | - | 0, | - | -2 | - | 2,9 | - | -55 | - |
| nnan kulut | 9, | | ,4 | | 0 | | ,7 | | | | ,4 | |
| yhteensä | 2 | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalent | -1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17 | - |
| umistappio | 7, | | | | | | | | | | ,5 | |
| t | 5 | | | | | | | | | | | |
| luotoista | | | | | | | | | | | | |
| ja muista | | | | | | | | | | | | |
| sitoumuksi | | | | | | | | | | | | |
| sta | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus | - | - | - | - | - | - | - | - | 0,5 | - | 0,5 | - |
| osakkuusyr | | | | | | | | | | | | |
| itysten | | | | | | | | | | | | |
| tuloksesta | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitt | 23 | - | 0, | - | 0, | - | 2, | - | -1, | - | 24, | - |
| o | ,3 | | 1 | | 0 | | 3 | | 1 | | 5 | |
| jatkuvista | | | | | | | | | | | | |
| toiminnois | | | | | | | | | | | | |
| ta | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitt | - | - | - | - | 0, | - | - | - | -0, | - | -0, | - |
| o | | | | | 1 | | | | 4 | | 3 | |
| lopetetuis | | | | | | | | | | | | |
| ta | | | | | | | | | | | | |
| toiminnois | | | | | | | | | | | | |
| ta | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitt | 23 | - | 0, | - | 0, | - | 2, | - | -1, | - | 24, | - |
| o | ,3 | | 1 | | 1 | | 3 | | 5 | | 2 | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tase | Pankkit | Varainhoi | Henkiva | Muut | Eliminoin | Konserni |
| | oiminta | to | kuutus | | nit | yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | 30 | 31 | 30 | 31.1 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30. | 31. | 30. | 31. |
| euroa) | .6 | .1 | .6 | 2.20 | .6 | .1 | .6 | .1 | 6.2 | 12. | 6.2 | 12. |
| | .2 | 2. | .2 | 08 | .2 | 2. | .2 | 2. | 009 | 200 | 009 | 200 |
| | 00 | 20 | 00 | | 00 | 20 | 00 | 20 | | 8 | | 8 |
| | 9 | 08 | 9 | | 9 | 08 | 9 | 08 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset | 28 | 50 | 0, | 0,1 | - | 13 | - | - | - | -9, | 284 | 506 |
| varat | 4, | 2, | 1 | | | ,4 | | | | 7 | ,7 | ,3 |
| | 6 | 5 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen | 3, | 4, | - | - | - | 14 | - | - | - | - | 3,9 | 19, |
| kautta | 9 | 5 | | | | ,9 | | | | | | 5 |
| käypään | | | | | | | | | | | | |
| arvoon | | | | | | | | | | | | |
| arvostetta | | | | | | | | | | | | |
| vat | | | | | | | | | | | | |
| rahoitusva | | | | | | | | | | | | |
| rat | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä | 2 | 2 | 6, | 13,2 | - | 64 | 19 | 19 | -1, | -15 | 2 | 3 |
| olevat | 46 | 35 | 3 | | | 8, | ,9 | ,0 | 6 | ,8 | 485 | 019 |
| rahoitusva | 1, | 4, | | | | 6 | | | | | ,8 | ,9 |
| rat | 2 | 9 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja | 5 | 5 | 23 | 17,6 | - | - | - | - | -3, | -5, | 5 | 5 |
| muut | 97 | 52 | ,5 | | | | | | 0 | 7 | 992 | 532 |
| saamiset | 1, | 0, | | | | | | | | | ,1 | ,2 |
| | 7 | 3 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitusid | - | - | - | - | - | 14 | - | - | - | - | - | 148 |
| onnaisen | | | | | | 8, | | | | | | ,1 |
| vastuuvela | | | | | | 1 | | | | | | |
| n | | | | | | | | | | | | |
| sijoitukse | | | | | | | | | | | | |
| t | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 61 | 46 | 7, | 7,2 | - | 21 | -2 | -9 | -35 | -10 | 359 | 293 |
| | 6, | 5, | 3 | | | ,5 | 28 | 9, | ,3 | 0,8 | ,8 | ,9 |
| | 5 | 3 | | | | | ,7 | 3 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | 9 | 8 | 37 | 38,1 | - | 84 | -2 | -8 | -39 | -13 | 9 | 9 |
| yhteensä | 33 | 84 | ,2 | | | 6, | 08 | 0, | ,9 | 2,1 | 126 | 519 |
| | 8, | 7, | | | | 6 | ,8 | 3 | | | ,4 | ,9 |
| | 0 | 5 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukse | 4 | 4 | 14 | 130, | - | - | - | - | -3, | -13 | 4 | 5 |
| t | 54 | 89 | 4, | 1 | | | | | 0 | ,6 | 689 | 016 |
| | 7, | 9, | 3 | | | | | | | | ,0 | ,0 |
| | 8 | 4 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeesee | 2 | 2 | - | - | - | - | - | - | -1, | -15 | 2 | 2 |
| n lasketut | 58 | 13 | | | | | | | 6 | ,3 | 586 | 118 |
| velkakirja | 8, | 4, | | | | | | | | | ,6 | ,7 |
| t | 2 | 1 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelk | - | - | - | - | - | 77 | - | - | - | - | - | 777 |
| a | | | | | | 7, | | | | | | ,2 |
| | | | | | | 2 | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 1 | 1 | 6, | 15,9 | - | 11 | 23 | 21 | -99 | -11 | 1 | 1 |
| | 37 | 17 | 7 | | | ,1 | 9, | 9, | ,3 | 2,3 | 523 | 307 |
| | 6, | 3, | | | | | 0 | 8 | | | ,1 | ,8 |
| | 7 | 2 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | 8 | 8 | 15 | 146, | - | 78 | 23 | 21 | -10 | 141 | 8 | 9 |
| yhteensä | 51 | 20 | 1, | 1 | | 8, | 9, | 9, | 4,0 | ,2 | 798 | 219 |
| | 2, | 6, | 0 | | | 3 | 0 | 8 | | | ,7 | ,7 |
| | 6 | 7 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Johdannaiset 30.6.2009 (milj. euroa)
--------------------------------------------------------------------------------
| Suojaavat johdannaiset | Nimellis | Varat, | Velat, |
| | -määrä | käyvät | käyvät |
| | yhteensä | arvot | arvot |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 2 113,5 | 51,5 | 17,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 2 113,5 | 51,5 | 17,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirran suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 960,0 | 37,2 | 1,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 960,0 | 37,2 | 1,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset, jotka on muusta | | | |
| syystä arvostettu tuloksen kautta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset *) | 7 037,1 | 104,9 | 103,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valuuttasidonnaiset | 191,9 | 1,9 | 1,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakesidonnaiset **) | 120,3 | 3,3 | 3,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut johdannaissopimukset **) | 6,3 | 0,3 | 0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 7 355,6 | 110,4 | 108,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset, yhteensä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 10 110,6 | 193,7 | 122,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valuuttasidonnaiset | 191,9 | 1,9 | 1,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakesidonnaiset | 120,3 | 3,3 | 3,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut johdannaissopimukset | 6,3 | 0,3 | 0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 10 429,1 | 199,2 | 127,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt |
| korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen |
| back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 730,6 miljoonaa euroa. |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat |
| strukturoitujen tuotteiden suojaa. |
--------------------------------------------------------------------------------
Taseen ulkopuoliset sitoumukset
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 30.6.20 | 31.12.20 | 31.3.200 |
| | 09 | 08 | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut | | | |
| sitoumukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Takaukset | 58,3 | 54,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | 7,6 | 7,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asiakkaan hyväksi tehdyt peruuttamattomat | | | |
| sitoumukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyttämättömät luottojärjestelyt | 543,5 | 459,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut peruuttamattomat sitoumukset *) | - | 12,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 609,3 | 533,5 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Johdannaisten luottovasta-arvoa ei kirjata taseen ulkopuolisiin eriin, |
| vaan niiden markkina-arvo sisältyy taseeseen. |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 4 Pankkikonsernin riskipositiot
Pankkikonsernin vakavaraisuus ja pankkitoiminnan vastuut
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteenveto | | | | 30.6.20 | 31.12.2 | 30.6.20 |
| (milj. | | | | 09 | 008 | 08 |
| euroa) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset | | | | 312,9 | 309,0 | - |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toissijaiset | | | | 185,1 | 143,4 | - |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat | | | | 498,0 | 452,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Luotto- ja vastapuoliriskien riskipainotettu | 3 122,2 | 3 040,5 | - |
| määrä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Markkinariskien riskipainotettu määrä 1) | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä | 272,7 | 272,7 | - |
| 2) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut erät | | | 3 394,8 | 3 313,2 | - |
| yhteensä | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | | | 14,7 | 13,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,2 | 9,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähimmäispääomavaade | 271,6 | 265,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pääomapuskuri (omien varojen ja minimivaateen | 226,4 | 187,3 | - |
| erotus) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston ja sen vuoksi, että |
| nettovaluuttapositiot ovat alle 2 % omista varoista. |
--------------------------------------------------------------------------------
| 2) 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden |
| keskimääräiset bruttotuotot (145,4 milj. euroa) x riskipainokerroin 12,5. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat | | | | 30.6.20 | 31.12.2 | 30.6.20 |
| (milj. | | | | 09 | 008 | 08 |
| euroa) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakepääoma | | | | 163,0 | 163,0 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastot | | | | 44,6 | 44,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön | | | | 30,2 | 24,9 | - |
| osuus | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voittovarat | | | 70,7 | 93,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 17,4 | 9,2 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. | | | | -5,0 | -0,6 | - |
| osinkovaraus | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | | | | 320,8 | 334,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. aineettomat | | | -8,0 | -8,6 | - |
| hyödykkeet | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. | | | - | -17,1 | - |
| vakuutusyhtiöomistus | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset | | | | 312,9 | 309,0 | - |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon | | | | -16,3 | -47,5 | - |
| rahasto | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | | | | 45,0 | 45,0 | - |
| toissijaiset | | | | | | |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuudebent | | | | 156,4 | 163,0 | - |
| uurit | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. | | | - | -17,1 | - |
| vakuutusyhtiöomistus | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toissijaiset | | | | 185,1 | 143,4 | - |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat | | | | 498,0 | 452,4 | - |
| yhteensä | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | | | | Riskipainotetut |
| | | | | sitoumukset, |
| | | | | Basel 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipaino | Taseen | Taseen | Yhteens | 30.6.20 | 31.12.2 | 30.6.20 |
| | varat | ulkopuol | ä | 09 | 008 | 08 |
| | | iset | | | | |
| | | sitoumuk | | | | |
| | | set | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | 974,6 | 26,0 | 1 000,5 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 1 | - | 1 015,6 | 101,6 | 80,3 | - |
| | 015,6 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 1 | 278,7 | 1 679,7 | 291,8 | 335,3 | - |
| | 401,0 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 4 | 120,8 | 4 412,3 | 1 516,6 | 1 421,4 | - |
| | 291,5 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | 6,7 | 0,8 | 7,5 | 3,5 | 2,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 565,0 | 69,7 | 634,7 | 447,2 | 426,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 649,2 | 112,1 | 761,3 | 702,5 | 720,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 21,2 | 1,3 | 22,5 | 32,7 | 11,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 8 | 609,3 | 9 534,0 | 3 096,0 | 2 998,4 | - |
| | 924,6 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaiset *) | | 258,4 | 258,4 | 26,2 | 42,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 8 | 867,7 | 9 792,4 | 3 122,2 | 3 040,5 | - |
| | 924,6 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä | Riskipainotettu määrä, Basel |
| | 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vuosi | 2006 | 2007 | 2008 | 30.6.20 | 31.12.2 | 30.6.200 |
| | | | | 09 | 008 | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bruttotuotot | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - 3 vuoden | | | 145,4 | | | |
| keskiarvo | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Indikaattori | | | 21,8 | | | |
| 15 % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisen | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 | - |
| riskin | | | | | | |
| pääomavaade | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Helsinki 20. elokuuta 2009
Aktia Pankki Oyj
Hallitus
Kertomus Aktia Pankki Oyj:n osavuosikatsauksen
1.1. - 30.6.2009
yleisluonteisesta tarkastuksesta
Aktia Pankki Oyj:n yhtiökokoukselle
Johdanto
Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Pankki Oyj:n taseen 30.6.2009,
tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman
kyseisenä päivänä päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta sekä merkittäviä
tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat
liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen
laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa
voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja
määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella
annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta.
Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus
Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan
standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaa-tion
yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu
tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä
asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita
yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on
laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja
-suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen
perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset
merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen
emme anna tilintarkastuskertomusta.
Lausunto
Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä
antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa
voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja
määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta
asemasta 30.6.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä
päivänä päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta.
Helsingissä 20. elokuuta 2009
PricewaterhouseCoopers Oy
KHT-yhteisö
Jan Holmberg
KHT
AKTIA PANKKI OYJ
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Jussi Laitinen, puh. 010 247 6210
CFO Stefan Björkman, puh. 010 247 6595
Lähettäjä:
Viestintäpäällikkö Malin Pettersson, puh. 010 247 6369
Jakelu:
Nasdaq OMX Helsinki
Tiedotusvälineet
www.aktia.fi