Aktia Pankki Oyj Osavuosikatsaus 1.1.- 30.9.2009
Aktia Pankki Oyj
Osavuosikatsaus
9.11.2009 klo 10.00
Aktia Pankki Oyj Osavuosikatsaus 1.1.- 30.9.2009
Aktia Pankki Oyj on pankkikonsernin emoyhtiö, joka aloitti pankkitoiminnan
30.9.2008. Koska Aktia Pankki Oyj perustettiin ja se aloitti toimintansa vuoden
2008 aikana, pankin tilinpäätöksessä ei ole vertailulukuja. Vuositilinpäätös
1-12 käsittää kauden 1.10.-31.12.2008.
Tulos
Pankkikonsernin jatkuvien toimintojen liikevoitto vuoden yhdeksän ensimmäisen
kuukauden aikana oli 44,3 (-) miljoonaa euroa. Tammi-syyskuun voitto verojen
jälkeen oli 30,7 (-) miljoonaa euroa.
Finanssivalvonta ilmoitti 28.4.2009 hyväksyvänsä sen, että Aktia Pankki Oyj myy
omistamansa Aktia Henkivakuutuksen osakkeet emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Siirto ei
vaikuttanut Aktia Henkivakuutuksen operatiiviseen toimintaan. Maksettu hinta,
45,5 miljoonaa euroa, vastasi henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista
substanssiarvoa 28.2.2009. Aktia Henkivakuutus kirjataan lopetettuna toimintona
pankkikonserniin.
Pankkitoiminnan yhdeksän kuukauden tulos oli 42,4 miljoonaa euroa. Varainhoidon
tuloksessa oli heinä-syyskuussa hieman parannusta. Liikevoitto oli 0,5 miljoonaa
euroa.
Tuotot
Pankkikonsernin tuotot olivat 151,1 miljoonaa euroa, josta korkokate oli 112,3
miljoonaa euroa.
Palkkiotuotot netto olivat 27,7 miljoonaa euroa. Varainhoidosta ja
arvopaperivälityksestä saadut palkkiotuotot olivat 8,9 miljoonaa euroa.
Rahastojen ja vakuutusten välityksen tuotot olivat yhteensä 13,5 miljoonaa euroa
muodostaen 34,8 prosenttia palkkio-tuotoista. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot
olivat 8,5 miljoonaa euroa. Palkkiokulut yhteensä olivat 11,2 miljoonaa euroa.
Säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämistä hypoteekkilainoista maksetut
palkkiot olivat 2,0 miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan muut tuotot olivat 2,3 miljoonaa euroa.
Kulut
Pankkikonsernin kulut olivat 81,5 miljoonaa euroa.
Henkilöstökulut olivat 33,9 miljoonaa euroa ja muut hallintokulut 31,7 miljoonaa
euroa. Muiden hallintokulujen suurimmat kuluerät liittyivät lähinnä
tietotekniikkaan, jonka osuus muista hallintokuluista oli 36,2 prosenttia.
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 3,6
miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 12,3 miljoonaa euroa, josta
tilojen vuokrakulut muodostivat suurimman osan.
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Pankkikonsernin taseen loppusumma kasvoi vuodenvaihteesta 2,1 prosenttia 9 715
(31.12.2008; 9 520) miljoonaan euroon kauden lopussa.
Pankkikonsernin antolainaus yleisölle kasvoi vuodenvaihteesta 10,6 prosenttia 6
006 (5 432) miljoonaan euroon. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 4
818 miljoonaa euroa eli 80,2 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista
88,5 prosentilla oli turvaava asuntovakuus (Basel 2 -vakavaraisuussäännösten
mukaisesti). Pois lukien säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät
hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan,
pankkikonsernin luotonanto oli 4 773 miljoonaa euroa.
Myytävissä olevat rahoitusvarat olivat 2 689 (2 808) miljoonaa euroa. Nämä varat
koostuivat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettivarannosta.
Yleisön ja julkisyhteisöjen talletukset olivat yhteensä 3 095 (3 099) miljoonaa
euroa.
Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat ja sijoitustodistukset kasvoivat
kauden aikana 24,5 prosenttia 2 638 (2 119) miljoonaan euroon.
Taseen ulkopuoliset sitoumukset olivat 610 (533) miljoonaa euroa.
Pankkikonsernin oma pääoma oli katsauskauden lopussa 375 (300) miljoonaa euroa.
Käyvän arvon rahasto oli 36 (-35) miljoonaa euroa.
Vakavaraisuus
Aktia Pankki -konsernin vakavaraisuus oli 15,7 prosenttia verrattuna 13,7
prosenttiin vuodenvaihteessa. Ensisijaisten omien varojen suhde oli samalla
tasolla kuin vuodenvaihteessa, 9,3 prosenttia. Kauden tulos ja rahoitusvarojen
korkeammat arvostukset paransivat vakavaraisuutta. Vakavaraisuus on hyvällä
tasolla. Se ylittää sekä sisäiset vakavaraisuustavoitteet että viranomaisten
asettamat vaatimukset.
Luottoluokitus
Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody's Investors Servicen Aktia Pankki
Oyj:lle antama luottoluokitus pysyi muuttumattomana 23.9.2009. Aktia Pankki
Oyj:n lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokitus on parhaassa P-1-luokassa.
Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 ja taloudellinen vahvuus C.
Kaikkien luokitusten näkymät ovat vakaat.
Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kaikkien liikkeeseen laskemien
pitkäaikaisten kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody's
Investors Serviceltä saama luottoluokitus on Aa1.
Rahoitusvarojen arvostus
Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset
Saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskijaa ei ole todettu maksukyvyttömäksi,
arvon muutos ja osakkeiden ja osuuksien arvojen muutokset, joita ei pidetä
pysyvinä tai merkittävinä, kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin
osalta rahavirtasuojaus huomioiden oli 35,7 miljoonaa euroa laskennallisten
verojen jälkeen, kun se 31.12.2008 oli -13,8 miljoonaa euroa. Rahavirtasuojaus,
joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankittujen
korkojohdannaisten perusmarkkina-arvosta, oli 20,8 (12,4) miljoonaa euroa.
Käyvän arvon rahaston erittely
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Muutos |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osuudet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoimin | 0,0 | -0,2 | 0,2 |
| | ta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutu | 0,0 | -2,9 | 2,9 |
| | stoiminta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Suorat saamistodistukset |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoimin | 14,9 | -26,3 | 41,1 |
| | ta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutu | 0,0 | -18,2 | 18,2 |
| | stoiminta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirran | 20,8 | 12,4 | 8,4 |
| suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon | 35,7 | -35,1 | 70,8 |
| rahasto yhteensä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset
Rahoitusvarojen arvoa alennetaan osakkeiden osalta, kun arvonmuutoksen on
todettu olevan merkittävä tai pysyvä, ja saamistodistusten osalta, kun
liikkeeseenlaskijan on todettu olevan maksukyvytön.
Kauden arvonalentumiset jatkuvista toiminnoista olivat 0,4 (4,6) miljoonaa
euroa, ja ne liittyvät yhteen saamistodistukseen.
Rahoitusvarojen arvonalentumiset
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 1-9 2009 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamistodistukset | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | - | 5,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja osuudet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Pankkitoiminta | - | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Henkivakuutustoiminta | - | 29,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 0,4 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset
Luotto- ja takaussaatavien kohdistetut arvonalentumiset olivat -26,2 miljoonaa
euroa. Aikaisempien arvonalentumisten palautukset olivat 0,3 miljoonaa euroa,
joten kustannusvaikutus kauden tulokseen oli -25,9 miljoonaa euroa.
Heikko suhdannetilanne heijastuu edelleen yritysluottojen arvonalentumisiin,
jotka kauden aikana olivat -23,5 miljoonaa euroa ja viime neljänneksellä -8,2
miljoonaa euroa. Kauden aikana tehdyt yritysluottojen arvonalentumiset
vastasivat alle 3:a prosenttia koko yritysluotonannosta.
Kotitalouksien luottojen arvonalentumiset olivat -2,1 miljoonaa euroa, josta
-0,5 miljoonaa euroa oli vakuudettomia kulutusluottoja. Kotitalouksien luottojen
arvonalentumiset vastasivat 0,04:ää prosenttia kaikista kotitalouksille
myönnetyistä luotoista.
Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään myös ryhmäkohtaisia
arvonalentumiskirjauksia kotitalouksille ja pienyrityksille. Niitä tehdään, kun
on objektiivista näyttöä siitä, että saatavien takaisinmaksuun liittyy
epävarmuutta tarkastelun kohteena olevissa luottosalkuissa. Kotitalouksien ja
pienyritysten ryhmäkohtaiset arvonalentumiset pysyivät muuttumattomina ollen
kauden lopussa -7,4 miljoonaa euroa.
Pankkikonsernin riskienhallinta
Riskipositiot
Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, mukaan lukien
rahoitusyhtiötoiminta, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt.
Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit
Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi vuoden yhdeksän ensimmäisen
kuukauden aikana. Aktia Hypoteekkipankin luotot lisääntyivät 11,0 prosenttia 4
481 miljoonaan euroon, ja niiden osuus koko luottokannasta nousi 74,6
(31.12.2008; 74,3) prosenttiin. Asuntotarkoituksiin annettujen
hypoteekkiluottojen määrä oli 2 403 (1 968) miljoonaa euroa, josta 1 170
miljoonaa euroa oli säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä lainoja.
Yritysluottojen osuus koko luottokannasta pieneni suunnitelmien mukaisesti
vuodenvaihteen 14,9 prosentista 14,1 prosenttiin kauden lopussa. Yritysluottojen
lisääntyminen koskee pääasiassa emoyhtiö Aktia Oyj:tä.
Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta
kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli
83,3 (63,2) miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia koko antolainauksesta.
Luottokannan sektorijakauma
--------------------------------------------------------------------------------
| Milj. euroa | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yritykset | 848,5 | 809,7 | 38,8 | 14,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asunto-yhtei | 272,0 | 220,2 | 51,8 | 4,5 |
| söt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Julkisyhteis | 10,8 | 11,7 | -0,9 | 0,2 |
| öt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voittoa | 55,7 | 46,9 | 8,8 | 0,9 |
| tavoittelema | | | | |
| ttomat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kotitaloudet | 4 818,8 | 4 343,1 | 475,7 | 80,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 6 005,9 | 5 431,6 | 574,2 | 100,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, vähenivät kauden aikana
3,4 prosentista 2,9 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset
takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää
viivästyneitä, lisääntyivät 0,9 prosentista 1,1 prosenttiin eli noin 66
miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien saatavat
konkurssiyrityksiltä ja perintäsaatavat, olivat noin 42 miljoonaa euroa, mikä
vastaa 0,7:ää (0,5) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan
lukien.
Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan (milj. euroa)
--------------------------------------------------------------------------------
| Vrk | 30.9.2009 | % kannasta | 31.12.2008 | % kannasta |
--------------------------------------------------------------------------------
| 1-30 | 174 | 2,9 | 187 | 3,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 118 | 2,0 | 110 | 2,0 |
| koti- | | | | |
| talouk | | | | |
| sien | | | | |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31-90 | 66 | 1,1 | 48 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 42 | 0,7 | 34 | 0,6 |
| koti- | | | | |
| talouk | | | | |
| sien | | | | |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 91- | 42 | 0,7 | 26 | 0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| josta | 26 | 0,4 | 16 | 0,3 |
| koti- | | | | |
| talouk | | | | |
| sien | | | | |
| osuus | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit
Rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen saantiin sekä varojen
ja velkojen maturiteettieroihin. Tavoitteena on maksuvalmiusasema, jossa
likvidit varat kattavat vuoden jälleenrahoitustarpeen. Rahoitusmarkkinoiden
epävarmuudesta huolimatta likviditeettitilanne oli hyvä ja tavoitteen mukainen.
Vastapuoliriskit
Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit
Konsernirahoituksen hoitama pankkitoiminnan likviditeettisalkku oli syyskuun
2009 lopussa 2 660 (31.12.2008; 2 290) miljoonaa euroa.
Likviditeetinhallinnan ja johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä
vastapuoliriskejä hallitaan sijoitusvarojen konservatiivisella allokoinnilla ja
vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään
Moody'sin A3 tai vastaava). Lisäksi on määritelty vastapuolia ja omaisuuslajeja
koskevat maksimivastuut. Yksittäiset sijoituspäätökset tehdään
sijoitussuunnitelman mukaisesti tarkan vastapuoliarvion pohjalta.
Myytävissä olevista rahoitusvaroista 52 (49) prosenttia oli sijoituksia
vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond), 35 (45) prosenttia
sijoituksia pankkeihin, 10 (3) prosenttia sijoituksia valtion takaamiin
joukkovelkakirjalainoihin sekä noin 3 (3) prosenttia sijoituksia julkiseen
sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista 1,0 (0,9) prosenttia ei täyttänyt
sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia. Heikentyneen luottoluokituksen vuoksi yksi
markkina-arvoltaan 4 miljoonan euron arvopaperi ei enää oikeuttanut
keskuspankkirahoitukseen. Muut luottoluokituksen puuttumisen vuoksi
keskuspankkirahoitukseen oikeuttamattomat arvopaperit olivat yhteensä 31
miljoonaa euroa.
Katsauskauden aikana realisoitiin -0,4 miljoonan euron arvonalentumiset, kun
liikkeeseenlaskija oli todettu maksukyvyttömäksi.
Pankkitoiminnan likviditeetinhallintatoiminnan luottoluokitusjakauma
--------------------------------------------------------------------------------
| | 30.9.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 54,1 % | 49,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 31,1 % | 42,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 12,4 % | 4,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 0,8 % | 0,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 tai | 0,0 % | 0,0 % |
| heikompi | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ei | 1,4 % | 2,5 % |
| luottoluokitus | | |
| ta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Markkinariskit
Pankkitoiminnan rahoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo
määritetään markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon
merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun
taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen
vähentämisen jälkeen.
Pankkitoiminnan hintariski ja rakenteellinen korkoriski
Hintariski on korkovaihteluiden seurauksena tapahtuva myytävissä olevien
rahoitusvarojen arvonalentuminen. Myytävissä olevien rahoitusvarojen yhden
prosenttiyksikön koronnousu aiheuttaisi käyvän arvon rahastossa nettomuutoksen,
joka 30.9.2009 olisi ollut -26,5 (31.12.2008: -27,2) miljoonaa euroa
laskennallisten verojen vähennyksen jälkeen.
Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin, luotto- ja
spread-riskiin liittyvä nettomuutos oli laskennallisten verojen vähentämisen
jälkeen 41,1 miljoonaa euroa.
Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja
uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuuksista ja vaikuttaa korkokatteeseen.
Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi käytetään likviditeettisalkun sijoituksia
ja suojaavia johdannaissopimuksia.
Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin parantaisi
pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana 1,5 (-5,4)
prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6
prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate
paranisi 5,8 (-6,0) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite
on korkeintaan -8 prosenttia.
Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin kasvattaisi
pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana marginaalisesti +0,1
( +6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on
korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan
korkokate heikentyisi -5,0 (+7,9) prosenttia, kun rakenteellisen
korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia.
Operatiiviset riskit
Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä
tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen
epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä.
Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai
välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka
heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla.
Katsauskaudella ei kirjattu merkittäviä riskitapahtumia.
Henkilöstö
Kokopäiväresursseiksi muutettuna pankkikonsernin henkilöstö väheni 160:lla 717
resurssiin vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana. Kokopäiväresurssien
keskimääräinen määrä tammi-syyskuussa oli 771.
Tapahtumia katsauskauden päättymisen jälkeen
Aktia Hypoteekkipankki laski 30.10.2009 liikkeeseen 150 miljoonan euron
kiinteäkorkoisen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan 3 vuoden
laina-ajalla.
Loppuvuoden näkymät
Pankkikonsernin liiketuloksen arvioidaan pysyvän vuoden viimeisellä
neljänneksellä samalla tasolla kuin kahden ensimmäisen vuosineljänneksen aikana.
Edelleen hyvä luottoluokitus ja pankkikonsernin entistä vahvempi pääomarakenne
mahdollistavat jälleenrahoituksen ja maltillisen kasvun myös nykyisessä
markkinatilanteessa.
Suhdannetilanne on lisännyt arvonalentumisia, ja rahoitusmarkkinoiden uusi
epävakaus voisi myös johtaa tällä hetkellä hyvälaatuisiksi arvioitujen
yksittäisten sijoitusten arvostuksen pysyvään laskuun. Tämä vaikuttaisi
kielteisesti pankkikonsernin tulokseen. Sijoittajien korkeammat
tuottovaatimukset voivat lisäksi johtaa rahoitusvarojen arvon yleiseen laskuun
ja pankkikonsernin vakavaraisuuden alenemiseen.
Kustannustehokkuuden merkitys kasvaa entisestään nykyisessä suhdanne- ja
kilpailutilanteessa.
Aktia Pankki Oyj - Pankkikonsernin tammi-syyskuun 2009 tulos
Aktia Pankki Oyj on pankkikonsernin emoyhtiö, joka aloitti pankkitoiminnan
30.9.2008. Koska Aktia Pankki Oyj perustettiin ja se aloitti toimintansa vuoden
2008 aikana, pankin tilinpäätöksessä ei ole vertailulukuja. Vuositilinpäätös
1-12 käsittää kauden 1.10.-31.12.2008.
Pankkikonsernin tuloslaskelma tammi-syyskuulta 2009
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-9 2009 | 1-9 2008 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Jatkuvat toiminnot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 112,3 | - | 35,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0,1 | - | 0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot | 38,9 | - | 26,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiokulut | -11,2 | - | -14,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuotot netto | 27,7 | - | 11,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkivakuutusnetto | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen ja -velkojen | 8,6 | - | -2,8 |
| nettotuotot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,1 | - | 2,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut tuotot | 2,3 | - | 8,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 151,1 | - | 55,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstökulut | -33,9 | - | -13,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut hallintokulut | -31,7 | - | -10,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Negatiivisen liikearvon tuloutus | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot aineellisista ja | -3,6 | - | -1,5 |
| aineettomista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan muut kulut | -12,3 | - | -5,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -81,5 | - | -31,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot ja | 0,0 | - | 0,4 |
| arvonalentumisen peruutukset | | | |
| aineellisista ja aineettomista | | | |
| hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot luotoista ja | -25,9 | - | -0,5 |
| muista sitoumuksista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,7 | - | 0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto jatkuvista toiminnoista | 44,3 | - | 24,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verot | -11,8 | - | -5,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto jatkuvista | 32,5 | - | 19,1 |
| toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Lopetetut toiminnot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto lopetetuista | -1,8 | - | -34,9 |
| toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 30,7 | - | -15,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Josta: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Pankki Oyj:n | 31,4 | - | -16,4 |
| osakkeenomistajien osuus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | -0,7 | - | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 30,7 | - | -15,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, josta Aktia Pankki Oyj:n | | |
| osakkeenomistajien osuus, euroa | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Jatkuvat toiminnot | 11 049 | - | 6 164 |
| | 265,95 | | 833,41 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lopetetut toiminnot | -596 | - | -11 625 |
| | 129,27 | | 755,27 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 10 453 | - | -5 460 |
| | 136,67 | | 921,86 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtaisessa tuloksessa ei ole | | | |
| laimennusvaikutusta. | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin laaja tuloslaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-9 2009 | 1-9 2008 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Jatkuvat toiminnot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto jatkuvista toiminnoista | 32,5 | - | 19,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut laajan tuloslaskelman erät verojen | | | |
| jälkeen: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 41,7 | - | -29,1 |
| arvostuksen muutos käypään arvoon | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten arvostuksen muutos | 8,4 | - | 13,6 |
| käypään arvoon | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 0,0 | - | 1,0 |
| kirjaus tuloslaskelmaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten kirjaus | 0,0 | - | -0,3 |
| tuloslaskelmaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan tuloslaskelman tulos | 82,6 | - | 4,3 |
| jatkuvista toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Lopetetut toiminnot | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto lopetetuista toiminnoista | -1,8 | - | -34,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut laajan tuloslaskelman erät verojen | | | |
| jälkeen | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien rahoitusvarojen | -11,3 | - | -40,1 |
| arvostuksen muutos käypään arvoon | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten arvostuksen muutos | - | - | - |
| käypään arvoon | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 0,3 | - | 24,4 |
| kirjaus tuloslaskelmaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirtasuojausten kirjaus | - | - | - |
| tuloslaskelmaan | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan tuloslaskelman tulos | -12,8 | - | -50,5 |
| lopetetuista toiminnoista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan tuloslaskelman tulos | 69,8 | - | -46,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Laajan tuloslaskelman tulos josta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien | 70,1 | - | -46,3 |
| osuus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön osuus | -0,3 | - | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 69,8 | - | -46,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin tase
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Muutos | 30.9.2008 |
| euroa) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset | 268,8 | 506,3 | -46,9 % | - |
| varat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen | 3,6 | 19,5 | -81,6 % | - |
| kautta | | | | |
| käypään | | | | |
| arvoon | | | | |
| arvostettava | | | | |
| t | | | | |
| rahoitusvara | | | | |
| t | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamistodist | 2 689,0 | 2 808,4 | -4,3 % | - |
| ukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeet ja | 26,4 | 211,5 | -87,5 % | - |
| osuudet | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä | 2 715,4 | 3 019,9 | -10,1 % | - |
| olevat | | | | |
| rahoitusvara | | | | |
| t | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eräpäivään | 30,9 | 35,9 | -13,9 % | - |
| asti | | | | |
| pidettävät | | | | |
| sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaisso | 218,9 | 137,0 | 59,8 % | - |
| pimukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamiset | 122,8 | 100,5 | 22,1 % | - |
| luottolaitok | | | | |
| silta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamiset | 6 005,9 | 5 431,6 | 10,6 % | - |
| yleisöltä ja | | | | |
| julkisyhteis | | | | |
| öiltä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja | 6 128,6 | 5 532,2 | 10,8 % | - |
| muut | | | | |
| saamiset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitusidon | - | 148,1 | - | - |
| naisen | | | | |
| vastuuvelan | | | | |
| sijoitukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitukset | 3,2 | 2,8 | 13,9 % | - |
| osakkuusyrit | | | | |
| yksiin | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat | 7,5 | 10,3 | -27,3 % | - |
| hyödykkeet | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiin | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | - |
| teistöt | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | 5,2 | 5,9 | -12,8 % | - |
| aineelliset | | | | |
| hyödykkeet | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Siirtosaamis | 66,8 | 78,7 | -15,2 % | - |
| et ja | | | | |
| maksetut | | | | |
| ennakot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 258,9 | 5,9 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 325,7 | 84,7 | 284,7 % | - |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloverosaam | 3,0 | 2,4 | 24,3 % | - |
| iset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennallis | 4,4 | 14,8 | -70,4 % | - |
| et | | | | |
| verosaamiset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verosaamiset | 7,4 | 17,2 | -57,3 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | 9 715,1 | 9 519,9 | 2,1 % | - |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | 1 706,7 | 1 917,0 | -11,0 % | - |
| luottolaitok | | | | |
| sille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | 3 095,1 | 3 099,0 | -0,1 % | - |
| yleisölle ja | | | | |
| julkisyhteis | | | | |
| öille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | 4 801,8 | 5 016,0 | -4,3 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen | - | 4,6 | - | - |
| kautta | | | | |
| käypään | | | | |
| arvoon | | | | |
| arvostettava | | | | |
| t | | | | |
| rahoitusvela | | | | |
| t | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaisso | 141,6 | 84,7 | 67,1 % | - |
| pimukset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeeseen | 2 638,5 | 2 118,7 | 24,5 % | - |
| lasketut | | | | |
| velkakirjat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat, | 246,0 | 246,8 | -0,3 % | - |
| joilla on | | | | |
| huonompi | | | | |
| etuoikeus | | | | |
| kuin muilla | | | | |
| veloilla | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 1 047,0 | 502,1 | 108,5 % | - |
| luottolaitok | | | | |
| silta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 189,8 | 262,8 | -27,8 % | - |
| yleisölle ja | | | | |
| julkisyhteis | | | | |
| öille | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | 4 121,3 | 3 130,4 | 31,7 % | - |
| rahoitusvela | | | | |
| t | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | - | 627,6 | - | - |
| (pl. | | | | |
| sijoitussido | | | | |
| nnaisten | | | | |
| vakuutusten | | | | |
| vastuuvelka) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitussido | - | 149,6 | - | - |
| nnaisten | | | | |
| vakuutusten | | | | |
| vastuuvelka | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Siirtovelat | 57,9 | 79,4 | -27,0 % | - |
| ja saadut | | | | |
| ennakot | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 164,7 | 87,3 | 88,5 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 222,6 | 166,7 | 33,5 % | - |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varaukset | 0,2 | 0,0 | 547,9 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloverovela | 6,3 | 2,1 | 192,5 % | - |
| t | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennallis | 46,2 | 38,0 | 21,8 % | - |
| et verovelat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verovelat | 52,5 | 40,1 | 30,9 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | 9 339,9 | 9 219,7 | 1,3 % | - |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sidottu oma | 198,7 | 127,9 | 55,3 % | - |
| pääoma | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vapaa oma | 146,6 | 147,3 | -0,5 % | - |
| pääoma | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeenomis | 345,3 | 275,2 | 25,5 % | - |
| tajien osuus | | | | |
| emoyhtiön | | | | |
| omasta | | | | |
| pääomasta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön | 30,0 | 24,9 | 20,2 % | - |
| osuus omasta | | | | |
| pääomasta | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | 375,3 | 300,2 | 25,0 % | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat ja oma | 9 715,1 | 9 519,9 | 2,1 % | - |
| pääoma | | | | |
| yhteensä | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin rahavirtalaskelma
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 1-6 | 1-6 2008 | 1-12 |
| | 2009 | | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto *) | 44,0 | - | -23,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirtaan vaikuttamattomien erien oikaisut | 26,9 | - | 37,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut tuloverot | -7,0 | - | -9,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta ennen | 63,8 | - | 5,2 |
| liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | |
| muutosta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai | -1 | - | -590,6 |
| vähennys (+) | 127,8 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai | 820,7 | - | 645,1 |
| vähennys (-) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -243,3 | - | 59,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 5,0 | - | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tytär- ja osakkuusyritysten hankinta **) | -0,1 | - | -27,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tytär- ja osakkuusyritysten myynti **) | 34,6 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investoinnit ja aineellisiin ja aineettomiin | -3,4 | - | -5,0 |
| hyödykkeisiin | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden | 1,0 | - | 42,9 |
| luovutukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio | 6,6 | - | 3,8 |
| vähemmistölle | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta yhteensä | 43,8 | - | 24,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin | 1,9 | - | 55,3 |
| muilla veloilla | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta yhteensä | 1,9 | - | 55,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarojen nettomuutos | -197,6 | - | 139,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat vuoden alussa | 512,3 | - | 20,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoimintasiirrossa siirtyneet rahavarat | - | - | 353,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat kauden lopussa | 314,8 | - | 512,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | | |
| muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa | 8,6 | - | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakuutustoimintojen kassa ja pankkisaamiset | - | - | 3,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Suomen Pankin sekkitili | 260,2 | - | 492,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaadittaessa maksettavat saamiset | 46,0 | - | 6,0 |
| luottolaitoksilta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 314,8 | - | 512,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oikaisut eriin joilla ei ole | | | |
| kassavirtavaikutusta: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumiset rahoitusvaroista | 0,4 | - | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentumistappiot luotoista ja muista | 25,9 | - | 0,5 |
| sitoumuksista | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon muutokset | -2,7 | - | 2,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja | 3,7 | - | 3,3 |
| aineettomista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -0,4 | - | -0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myyntivoitot ja -tappiot aineellisista ja | -0,1 | - | -7,3 |
| aineettomista hyödykkeistä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut oikaisut | 0,0 | - | -0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 26,9 | - | 37,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Lopetettujen toimintojen osuus | | | |
| pankkikonsernin rahavirrasta, netto | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta | -2,5 | - | 8,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta | 0,0 | - | -1,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoituksen rahavirta | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | -2,6 | - | 6,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Sisältää sekä jatkuvien että lopetettujen | | | |
| toimintojen liiketuloksen | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Vuoden 2008 lukuun sisältyy | | | |
| lisäkauppasumma Aktia Henkivakuutus Oy:n | | | |
| ostosta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Pankkikonsernin oman pääoman muutos
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | Osak | Muu | Käyvä | Sijoi | Voitt | Osakk | Vähem- | Oma |
| euroa) | e-pä | sidot | n | tetun | o- | een-o | mistön | pääoma |
| | äoma | tu | arvon | vapaa | varat | mista | osuus | yhteen |
| | | oma | rahas | n | | jien | omasta | sä |
| | | pääom | to | pääom | | osuus | pää-om | |
| | | a | | an | | omast | asta | |
| | | | | rahas | | a | | |
| | | | | to | | pää-o | | |
| | | | | | | masta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | 163, | 0,0 | -35,1 | 44,6 | 102,8 | 275,2 | 24,9 | 300,2 |
| 1.1.2009 | 0 | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | | | | 0,0 | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonjako | | | | | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | | 39,1 | | 31,0 | 70,1 | -0,3 | 69,8 |
| tuloslaskelman | | | | | | | |
| tulos | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu oman pääoman | 0,0 | 32,1 | | -32,1 | 0,0 | 5,3 | 5,3 |
| muutos | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | 163, | 0,0 | 36,1 | 44,6 | 101,7 | 345,3 | 30,0 | 375,3 |
| 30.9.2009 | 0 | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | 0,0 | 0,0 | -4,3 | 0,0 | 34,2 | 30,0 | 14,2 | 44,1 |
| 1.1.2008 | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti | 163, | | | 44,6 | | 207,6 | | 207,6 |
| | 0 | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osingonjako | | | | | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden laajan | | -30,5 | | -15,8 | -46,3 | 0,1 | -46,2 |
| tuloslaskelman | | | | | | | |
| tulos | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muu oman pääoman | | -0,9 | | 84,9 | 84,0 | 10,7 | 94,7 |
| muutos | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma | 163, | 0,0 | -35,6 | 44,6 | 103,3 | 275,2 | 24,9 | 300,2 |
| 31.12.2008 | 0 | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Tunnusluvut
--------------------------------------------------------------------------------
| | 1-9 2009 | 1-6 2009 | 1-3 2009 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, jatkuvat | 11,0 | 6,4 | 2,8 | 6,2 |
| toiminnot, milj. euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, | -0,6 | -0,6 | -0,6 | -11,6 |
| lopetetut toiminnot, milj. | | | | |
| euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, | 10,5 | 5,8 | 2,2 | -5,5 |
| yhteensä, milj. euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, milj. euroa | 115,1 | 99,2 | 91,5 | 91,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 12,1 | 10,5 | 8,6 | -5,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos pl. | 34,1 | 18,1 | -0,3 | -15,4 |
| tuloutettu negatiivinen | | | | |
| liikearvo ja ml. käyvän arvon | | | | |
| rahasto, milj. euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä | 3 | 3 | 3 | 3 |
| keskimäärin, kpl | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakkeiden lukumäärä jakson | 3 | 3 | 3 | 3 |
| lopussa, kpl | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstö | 771 | 794 | 845 | 879 |
| (kokopäiväresurssit) | | | | |
| katsauskauden alusta, | | | | |
| keskimäärin | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Pankkitoiminta (ml. | | | | |
| Yksityispankki) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde | 0,54 | 0,57 | 0,68 | 0,56 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ottolainaus yleisöltä, milj. | 3 095 | 3 091 | 3 105 | 3 099 |
| euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antolainaus yleisölle, milj. | 6 006 | 5 826 | 5 599 | 5 432 |
| euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | 15,7 | 14,7 | 14,2 | 13,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen | 9,3 | 9,2 | 9,0 | 9,3 |
| suhde, % | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset, | 3 493 | 3 395 | 3 335 | 3 313 |
| milj. euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Varainhoito | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastopääoma, milj. euroa | 3 488 | 2 927 | 2 415 | 2 490 *) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hallinnoitavat ja välitettävät | 5 680 | 5 083 | 4 515 | 4 538 |
| varat, milj. euroa | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
* sisältää Aktia Investin rahastovolyymit joulukuusta 2008 alkaen
Tunnuslukujen laskentaperusteet
--------------------------------------------------------------------------------
| Kulu/tuotto-suhde (pankkitoiminta) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut yhteensä |
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakekohtainen tulos, euroa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava vuoden voitto verojen |
| jälkeen |
| Osakkeiden antioikaistu määrä kauden aikana keskimäärin |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, euroa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma |
| Osakkeiden määrä kauden lopussa |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto (ROE), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Katsauskauden voitto x 100 |
| Oma pääoma keskimäärin |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 |
| Riskipainotetut sitoumukset |
| Omat varat lasketaan Finanssivalvonnan standardin 4.3a mukaisesti. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset omat varat x 100 |
| Riskipainotetut sitoumukset |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut sitoumukset |
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset |
| mukaan lukien on arvostettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan |
| standardikokoelman 4.3 standardimenetelmän mukaisesti. Operatiivisten |
| riskien pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan |
| standardin 4.3i mukaisesti. |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusteet ja olennaiset
tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laatimisperusteet
Pankkikonsernin tilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten
kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS)
mukaisesti.
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin
mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä,
joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua
yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa.
Tämän katsauksen luvut esitetään niin, että tuloslaskelman eriä verrataan
vastaavaan kauteen edellisvuonna, kun taas taseen eriä verrataan tilanteeseen
31.12.2008, jos toisin ei mainita. Taseen luvut esitetään pääasiassa miljoonissa
euroissa.
Aktia Pankki Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian
kotisivuilta osoitteesta
www.aktia.fi.
Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-30.9.2009 kokouksessaan
9.11.2009.
Olennaiset tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu
vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen
laatimisperiaatteita.
Aktia Henkivakuutus myytiin helmikuussa 2009 Aktia Oyj:lle.
Henkivakuutustoiminta on omana segmenttinä pankkikonsernissa, minkä vuoksi Aktia
Henkivakuutus vuodesta 2009 alkaen merkitään IFRS 5:n mukaisesti lopetetuksi
toiminnaksi. Vertailuluvut on korjattu vastaamaan vuoden 2009 raportointia.
Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset
Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet ja ne on IAS 32.25(a):n
mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän
velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin.
Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia.
Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti
arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50
prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade
-luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi).
Uudet, vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat tilinpäätösstandardit
IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu)
Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoja yhtiöiden analysointia
ja vertailua varten. Konserni antaa 1.1.2009 alkaen tuloslaskelman ja raportin
laajan tuloslaskelman. Konsernin omien varojen muutos sisältää liiketapahtumia
omistajien kesken.
IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma
Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä.
Konsernissa on ollut käytössä lakkautettava Aktia Bonus -ohjelma. Bonusohjelmaa
on jo kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 -standardin mukaisesti, minkä vuoksi
tämän standardin käyttöönotto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen
asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista
siirtovelkoihin.
Liite 2 Pankkikonsernin segmenttiraportti
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloslaskelm | Pankkit | Varainh | Henkiva | Muut | Eliminoin | Konserni |
| a | oiminta | oito | kuutus | | nit | yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1-9 | 1-9 | 1-9 | 1-9 |
| euroa) | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 9 | 8 | 9 | 8 |
| | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkokate | 10 | - | 1, | - | - | - | 2, | - | 0,0 | - | 112 | - |
| | 8, | | 7 | | | | 4 | | | | ,3 | |
| | 1 | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinkotuotot | 0, | - | 0, | - | - | - | 1, | - | -1, | - | 0,1 | - |
| | 1 | | 0 | | | | 3 | | 3 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Palkkiotuoto | 17 | - | 9, | - | - | - | 1, | - | -0, | - | 27, | - |
| t netto | ,9 | | 0 | | | | 2 | | 4 | | 7 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvaro | 8, | - | -0 | - | - | - | 0, | - | - | - | 8,6 | - |
| jen ja | 8 | | ,2 | | | | 0 | | | | | |
| -velkojen | | | | | | | | | | | | |
| nettotuotot | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoituskiin | 0, | - | - | - | - | - | 0, | - | -0, | - | 0,1 | - |
| teistöjen | 0 | | | | | | 1 | | 1 | | | |
| nettotuotot | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminn | 6, | - | 0, | - | - | - | 1, | - | -5, | - | 2,3 | - |
| an muut | 3 | | 1 | | | | 7 | | 8 | | | |
| tuotot | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminn | 14 | - | 10 | - | 0, | - | 6, | - | -7, | - | 151 | - |
| an tuotot | 1, | | ,6 | | 0 | | 8 | | 6 | | ,1 | |
| yhteensä | 3 | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Henkilöstöku | -2 | - | -5 | - | - | - | -4 | - | 0,1 | - | -33 | - |
| lut | 3, | | ,6 | | | | ,6 | | | | ,9 | |
| | 8 | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | -4 | - | -3 | - | - | - | 6, | - | 5,4 | - | -31 | - |
| hallintokulu | 0, | | ,3 | | | | 1 | | | | ,7 | |
| t | 0 | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot | -1 | - | -0 | - | - | - | -1 | - | - | - | -3, | - |
| aineellisist | ,7 | | ,6 | | | | ,3 | | | | 6 | |
| a ja | | | | | | | | | | | | |
| aineettomist | | | | | | | | | | | | |
| a | | | | | | | | | | | | |
| hyödykkeistä | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminn | -7 | - | -0 | - | - | - | -4 | - | 0,4 | - | -12 | - |
| an muut | ,5 | | ,6 | | | | ,6 | | | | ,3 | |
| kulut | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminn | -7 | - | -1 | - | 0, | - | -4 | - | 5,9 | - | -81 | - |
| an kulut | 3, | | 0, | | 0 | | ,4 | | | | ,5 | |
| yhteensä | 0 | | 1 | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonalentum | -2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -25 | - |
| istappiot | 5, | | | | | | | | | | ,9 | |
| luotoista ja | 9 | | | | | | | | | | | |
| muista | | | | | | | | | | | | |
| sitoumuksist | | | | | | | | | | | | |
| a | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osuus | - | - | - | - | - | - | - | - | 0,7 | - | 0,7 | - |
| osakkuusyrit | | | | | | | | | | | | |
| ysten | | | | | | | | | | | | |
| tuloksesta | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 42 | - | 0, | - | 0, | - | 2, | - | -1, | - | 44, | - |
| jatkuvista | ,4 | | 5 | | 0 | | 4 | | 0 | | 3 | |
| toiminnoista | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | - | - | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0, | - |
| lopetetuista | | | | | ,3 | | | | | | 3 | |
| toiminnoista | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto | 42 | - | 0, | - | -0 | - | 2, | - | -1, | - | 44, | - |
| | ,4 | | 5 | | ,3 | | 4 | | 0 | | 0 | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Tase | Pankkit | Varainh | Henkiva | Muut | Eliminoin | Konserni |
| | oiminta | oito | kuutus | | nit | yhteensä |
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30. | 31. | 30. | 31. |
| euroa) | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | 9.2 | 12. | 9.2 | 12. |
| | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | 009 | 200 | 009 | 200 |
| | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | | 8 | | 8 |
| | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käteiset | 26 | 50 | 0, | 0, | - | 13 | - | - | - | -9, | 268 | 506 |
| varat | 8, | 2, | 1 | 1 | | ,4 | | | | 7 | ,8 | ,3 |
| | 7 | 5 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloksen | 3, | 4, | - | - | - | 14 | - | - | - | - | 3,6 | 19, |
| kautta | 6 | 5 | | | | ,9 | | | | | | 5 |
| käypään | | | | | | | | | | | | |
| arvoon | | | | | | | | | | | | |
| arvostettava | | | | | | | | | | | | |
| t | | | | | | | | | | | | |
| rahoitusvara | | | | | | | | | | | | |
| t | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myytävissä | 2 | 2 | 6, | 13 | - | 64 | 24 | 19 | -2, | -15 | 2 | 3 |
| olevat | 68 | 35 | 9 | ,2 | | 8, | ,0 | ,0 | 2 | ,8 | 715 | 019 |
| rahoitusvara | 6, | 4, | | | | 6 | | | | | ,4 | ,9 |
| t | 7 | 9 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lainat ja | 6 | 5 | 27 | 17 | - | - | - | - | -2, | -5, | 6 | 5 |
| muut | 10 | 52 | ,9 | ,6 | | | | | 9 | 7 | 128 | 532 |
| saamiset | 3, | 0, | | | | | | | | | ,6 | ,2 |
| | 6 | 3 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijiotussido | - | - | - | - | - | 14 | - | - | - | - | - | 148 |
| nnaisen | | | | | | 8, | | | | | | ,1 |
| vastuuvelan | | | | | | 1 | | | | | | |
| sijoitukset | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut varat | 88 | 46 | 4, | 7, | - | 21 | -2 | -9 | -35 | -10 | 598 | 293 |
| | 9, | 5, | 5 | 2 | | ,5 | 60 | 9, | ,1 | 0,8 | ,7 | ,9 |
| | 7 | 3 | | | | | ,3 | 3 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat | 9 | 8 | 39 | 38 | - | 84 | -2 | -8 | -40 | -13 | 9 | 9 |
| yhteensä | 95 | 84 | ,5 | ,1 | | 6, | 36 | 0, | ,3 | 2,1 | 715 | 519 |
| | 2, | 7, | | | | 6 | ,3 | 3 | | | ,1 | ,9 |
| | 3 | 5 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Talletukset | 4 | 4 | 15 | 13 | - | - | - | - | -2, | -13 | 4 | 5 |
| | 65 | 89 | 3, | 0, | | | | | 9 | ,6 | 801 | 016 |
| | 1, | 9, | 0 | 1 | | | | | | | ,8 | ,0 |
| | 6 | 4 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikkeeseen | 2 | 2 | - | - | - | - | - | - | -2, | -15 | 2 | 2 |
| lasketut | 64 | 13 | | | | | | | 2 | ,3 | 638 | 118 |
| velkakirjat | 0, | 4, | | | | | | | | | ,5 | ,7 |
| | 7 | 1 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuuvelka | - | - | - | - | - | 77 | - | - | - | - | - | 777 |
| | | | | | | 7, | | | | | | ,2 |
| | | | | | | 2 | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut velat | 1 | 1 | 5, | 15 | - | 11 | 25 | 21 | -10 | -11 | 1 | 1 |
| | 74 | 17 | 2 | ,9 | | ,1 | 1, | 9, | 0,1 | 2,3 | 899 | 307 |
| | 3, | 3, | | | | | 3 | 8 | | | ,6 | ,8 |
| | 3 | 2 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat | 9 | 8 | 15 | 14 | - | 78 | 25 | 21 | -10 | -14 | 9 | 9 |
| yhteensä | 03 | 20 | 8, | 6, | | 8, | 1, | 9, | 5,3 | 1,2 | 339 | 219 |
| | 5, | 6, | 2 | 1 | | 3 | 3 | 8 | | | ,9 | ,7 |
| | 6 | 7 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Johdannaiset 30.9.2009, milj. euroa
--------------------------------------------------------------------------------
| Suojaavat johdannaiset | Nimellis | Varat, | Velat, |
| | -määrä | käyvät | käyvät |
| | yhteensä | arvot | arvot |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 2 079,5 | 55,7 | 21,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 2 079,5 | 55,7 | 21,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassavirran suojaus | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 960,0 | 42,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 960,0 | 42,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset, jotka on arvostettu | | | |
| tuloksen kautta | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset *) | 7 059,1 | 117,8 | 116,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valuuttasidonnaiset | 182,3 | 0,5 | 0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakesidonnaiset **) | 106,4 | 1,8 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut johdannaissopimukset **) | 6,4 | 0,3 | 0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 7 354,2 | 120,4 | 119,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaissopimukset yhteensä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkosidonnaiset | 10 098,6 | 216,3 | 139,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valuuttasidonnaiset | 182,3 | 0,5 | 0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakesidonnaiset | 106,4 | 1,8 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut johdannaissopimukset | 6,4 | 0,3 | 0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 10 393,7 | 218,9 | 141,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt |
| korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen |
| back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 752,6 miljoonaa euroa. |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat |
| strukturoitujen tuotteiden suojaa. |
--------------------------------------------------------------------------------
Taseen ulkopuoliset sitoumukset
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | 30.9.20 | 31.12.20 | 30.9.200 |
| | 09 | 08 | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut | | | |
| sitoumukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Takaukset | 51,6 | 54,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | 7,4 | 7,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Asiakkaan hyväksi tehdyt peruuttamattomat | | | |
| sitoumukset | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyttämättömät luottojärjestelyt | 550,8 | 459,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut peruuttamattomat sitoumukset *) | - | 12,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 609,8 | 533,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Johdannaisten luottovasta-arvoa ei kirjata taseen ulkopuolisiin eriin, |
| vaan niiden markkina-arvo sisältyy taseeseen. |
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 4 Pankkikonsernin riskipositiot
Pankkikonsernin vakavaraisuus ja pankkitoiminnan vastuut
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteenveto | | | | 30.9.20 | 31.12.2 | 30.9.20 |
| (milj. euroa) | | | | 09 | 008 | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset | | | | 324,5 | 309,0 | - |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toissijaiset | | | | 222,2 | 143,4 | - |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat | | | | 546,7 | 452,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Luotto- ja vastapuoliriskien riskipainotettu | 3 220,7 | 3 040,5 | - |
| määrä | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Markkinariskien riskipainotettu määrä 1) | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä | 272,7 | 272,7 | - |
| 2) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipainotetut erät | | | 3 493,4 | 3 313,2 | - |
| yhteensä | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vakavaraisuusaste, % | | | 15,7 | 13,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,3 | 9,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähimmäispääomavaade | 279,5 | 265,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pääomapuskuri (omien varojen ja minimivaateen | 267,3 | 187,3 | - |
| erotus) | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston ja sen vuoksi, että |
| nettovaluuttapositiot ovat alle 2 % omista varoista. |
--------------------------------------------------------------------------------
| 2) 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden |
| keskimääräiset bruttotuotot (145,4 milj. euroa) x riskipainokerroin 12,5. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat | | | | 30.9.20 | 31.12.2 | 30.9.20 |
| (milj. euroa) | | | | 09 | 008 | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakepääoma | | | | 163,0 | 163,0 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastot | | | | 44,6 | 44,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähemmistön | | | | 30,0 | 24,9 | - |
| osuus | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voittovarat | | | 70,7 | 93,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden voitto | 31,4 | 9,2 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. | | | | -7,5 | -0,6 | - |
| osinkovaraus | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | | | | 332,1 | 334,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. aineettomat | | | -7,5 | -8,6 | - |
| hyödykkeet | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. | | | - | -17,1 | - |
| vakuutusyhtiöomistus | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ensisijaiset | | | | 324,5 | 309,0 | - |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyvän arvon | | | | 14,9 | -47,5 | - |
| rahasto | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut | | | | 45,0 | 45,0 | - |
| toissijaiset | | | | | | |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vastuudebentu | | | | 162,3 | 163,0 | - |
| urit | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. | | | - | -17,1 | - |
| vakuutusyhtiöomistus | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Toissijaiset | | | | 222,2 | 143,4 | - |
| omat varat | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omat varat | | | | 546,7 | 452,4 | - |
| yhteensä | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit
--------------------------------------------------------------------------------
| (milj. euroa) | | | | Riskipainotetut sitoumukset, |
| | | | | Basel 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskipaino | Taseen | Taseen | Yhteens | 30.9.20 | 31.12.2 | 30.9.200 |
| | varat | ulkopuo | ä | 09 | 008 | 8 |
| | | liset | | | | |
| | | sitoumu | | | | |
| | | kset | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | 1 | 26,3 | 1 071,3 | - | - | - |
| | 045,1 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 1 | - | 1 113,5 | 111,3 | 80,3 | - |
| | 113,5 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 1 | 281,1 | 1 932,3 | 341,9 | 335,3 | - |
| | 651,3 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 4 | 120,0 | 4 557,3 | 1 567,2 | 1 421,4 | - |
| | 437,3 | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | 9,4 | 0,6 | 10,0 | 4,8 | 2,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 575,9 | 79,5 | 655,4 | 457,8 | 426,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 642,0 | 101,2 | 743,2 | 694,0 | 720,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 14,3 | 1,3 | 15,6 | 22,4 | 11,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 9 | 609,8 | 10 | 3 199,6 | 2 998,4 | - |
| | 488,7 | | 098,5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Johdannaiset *) | - | 254,7 | 254,7 | 21,1 | 42,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä | 9 | 864,5 | 10 | 3 220,7 | 3 040,5 | - |
| | 488,7 | | 353,2 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä | Riskipainotettu määrä, Basel |
| | 2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vuosi | 2006 | 2007 | 2008 | 30.9.20 | 31.12.2 | 30.9.200 |
| | | | | 09 | 008 | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bruttotuotot | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - 3 vuoden | | | 145,4 | | | |
| keskiarvo | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Indikaattori | | | 21,8 | | | |
| 15 % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Operatiivisen | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 | - |
| riskin | | | | | | |
| pääomavaade | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Helsinki 9. marraskuuta 2009
Aktia Pankki Oyj
Hallitus
Kertomus Aktia Pankki Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1.-30.9.2009 yleisluonteisesta
tarkastuksesta
Aktia Pankki Oyj:n yhtiökokoukselle
Johdanto
Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Pankki Oyj:n taseen 30.9.2009,
tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman
kyseisenä päivänä päättyneeltä yhdeksän kuukauden jaksolta sekä merkittäviä
tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat
liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen
laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa
voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja
määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella
annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta.
Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus
Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan
standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaation
yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu
tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä
asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita
yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on
laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja
-suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen
perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset
merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen
emme anna tilintarkastuskertomusta.
Lausunto
Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä
antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa
voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja
määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta
asemasta 30.9.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä
päivänä päättyneeltä yhdeksän kuukauden jaksolta.
Helsingissä 9. marraskuuta 2009
PricewaterhouseCoopers Oy
KHT-yhteisö
Jan Holmberg
KHT
AKTIA PANKKI OYJ
Lisätietoja:
Stefan Björkman, varatoimitusjohtaja, puh. 010 247 6595
Lähettäjä:
Anna Gabrán, IR-vastaava, puh. 010 247 6501
Jakelu:
Nasdaq OMX Helsinki
Tiedotusvälineet
www.aktia.fi
