HKSCAN-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.9.2008
HKScan Oyj PÖRSSITIEDOTE 5.11.2008, klo 8.00
HKSCAN-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.9.2008 * Lihamarkkinat tasaantuivat kolmannella vuosineljänneksellä * Kannattavuus parani alkuvuoteen verrattuna, mutta oli vielä edelleen riittämätön etenkin Suomessa, missä konsernilla on rakennemuutoksen läpiviennin myötä eväät kasvuun ja parempaan kannattavuuteen * Vahva markkina-asema kaikilla markkina-alueilla luo konsernille vakaan pohjan liiketoiminnan kehittämiseen yleismaailmallisesta taloustilanteen kiristymisestä huolimatta KONSERNI (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | Q3/2008 | Q3/2007 | Q1-Q3/08 | Q1-Q3/07 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 600,4 | 532,1 | 1 702,3 | 1 555,0 | 2 107,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 12,3 | 18,7 | 22,8 | 43,2 | 55,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Liikevoitto-% | 2,0 | 3,5 | 1,3 | 2,8 | 2,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Voitto / tappio | 5,4 | 13,3 | 3,1 | 29,4 | 36,3 | | ennen veroja | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, euroa | 0,05 | 0,26 | -0,05 | 0,57 | 0,72 | -------------------------------------------------------------------------------- HEINÄ-SYYSKUU 2008 - Liikevaihto kasvoi 12,8 prosenttia 600,4 miljoonaan euroon (532,1 milj. euroa Q3/2007). - Liikevoitto oli 12,3 miljoonaa euroa (18,7 Meur Q3/2007). - Suomen liikevoitto (4,5 Meur) parani heikon toisen neljänneksen tasolta. Myyntivolyymia ja liikevoittoa rasittivat edelleen pakkasvaraston purku, päällekkäiset logistiikan kustannukset sekä vasta tarkastelujakson lopulla normalisoitunut toimitusvarmuus. - Ruotsissa liikevoitto (5,5 Meur) koheni edellisistä neljänneksistä, mutta jäi viime vuodesta (8,5 Meur Q3/2007). Tavoitteista jäätiin ennen muuta lihavalmisteissa. Jaksolle sijoittunut, sittemmin loppuunviety hintaehtoneuvottelu pysäytti osan myyntiä useaksi viikoksi yhdessä merkittävässä vähittäiskaupan ketjussa. - Baltiassa liikevoitto (1,7 Meur) jäi kulutuskysynnän yleisen heikkenemisen takia edellisestä vuodesta (3,4 Meur Q3/2007). - Puolan liikevoitto (1,6 Meur) parani edellisestä neljänneksestä ja viime vuodesta (1,4 Meur Q3/2007). Tulosparannus johtui tappiollisten yksiköiden tuloksen kohentumisesta. - HKScan pitää ennallaan näkemyksen, jonka mukaan kuluvan vuoden liikevoitto jää selvästi alle vuoden 2007 tason. TOIMITUSJOHTAJA KAI SEIKKU: " Yhtiön liikevoitto parani suhteessa alkuvuoteen, mutta jäi 4.7.2008 annetun pörssitiedotteen mukaisesti tavoitteista myös kolmannella vuosineljänneksellä. Suomessa läpiviety rakennemuutos mahdollistaa kannattavan kasvun pitkään jatkuneen markkina-asemien menetyksen jälkeen. Pitkään vaivannut riittämätön toimitusvarmuus on uuden logistiikkakeskuksen käyttöönoton myötä nyt kilpailukykyisellä tasolla. Ruotsissa myyntihintoja korotettiin lokakuussa, mikä yhdessä sianlihan markkinatilanteen helpottumisen kanssa parantaa kannattavuutta. Baltiassa heinäkuun myynti sujui suunnitelmien mukaan. Kansantalouden nopea käänne leikkasi kuitenkin elo-syyskuun kulutuskysyntää, mikä näkyi kannattavuuden nopeana alenemisena. Baltian maiden heikot talousnäkymät painavat tuloskehitystä myös loppuvuonna. Konsernin markkina-asema on Baltiassa kuitenkin vahva. Markkinat ovat nopeasti konsolidoitumassa, ja yhtiön markkinaosuus vahvistuikin kaikissa Baltian maissa tarkastelujaksolla. Puolassa Sokolówin myynti ja tulos kehittyivät vakaasti. Agro-Sokolówin ja Pozmeatin tappiot pienenivät ennakoidusti. Pozmeatin odotetaan yltävän loppuvuonna positiiviseen tulokseen. Kuluva vuosi on ollut poikkeuksellisen haastava. Tuloskehitystä ovat jarruttaneet vaikea suhdanne, isot rakennemuutoskustannukset, Puolan liiketoimintayksiköiden tappiot, yleinen panoskustannusten nousu ja kohonnut korkotaso. Yhtiöllä on kuitenkin suhdanteen kääntyessä, tehtyjen ja tulevien hinnankorotusten ja saavutettujen kustannussäästöjen myötä eväät myönteiselle tuloskehitykselle sen asettamien pitkän tähtäimen tavoitteiden mukaisesti. Kuluvan, neljännen vuosineljänneksen liikevoiton odotetaan ylittävän kolmannen kvartaalin tason. Finanssimarkkinoiden toimintahäiriöiden myötä reaalitalouteen leviävä kriisi ei todennäköisesti vaikuta merkittävällä tavalla ruoan kysyntään. Kulutustottumukset ja tuoteryhmien väliset painotukset saattavat hieman elää. HKScanin tuotteiston laajuus tarjoaa hyvät mahdollisuudet hyödyntää muuttuviakin kulutustottumuksia eri markkinoilla." MARKKINA-ALUE SUOMI (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | Q3/2008 | Q3/2007 | Q1-Q3/08 | Q1-Q3/07 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 183,7 | 171,3 | 543,2 | 497,9 | 674,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 4,5 | 6,7 | 8,0 | 19,6 | 22,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Liikevoitto-% | 2,4 | 3,9 | 1,5 | 3,9 | 3,4 | -------------------------------------------------------------------------------- Kansainvälisiä sianlihamarkkinoita pitkään vaivannut ylitarjonta tasapainottui kolmannella vuosineljänneksellä, mutta sikatalouden jo pitkään jatkunut kannattavuuskriisi heijastui edelleen selkeästi yhtiön kannattavuuteen. Suomessa konsernin liikevoitto parani heikon toisen vuosineljänneksen jälkeen, mutta oli selvästi tasoltaan riittämätön. Alkuvuoden toiminnalliset logistiikkaan ja toimitusvarmuuteen liittyneet ongelmat heijastuivat edelleen kesäjakson myyntivolyymeihin. Käytännössä kesäjakson sisäänmyynti tapahtui alkuvuonna vallinneen rajoitetun toimituskyvyn asettamissa rajoissa. Elokuussa sattunutta laiterikkoa lukuun ottamatta logistiikkakeskuksen häiriöt ovat kolmannen neljänneksen aikana käytännössä poistuneet, ja toimitusvarmuus saavuttanut asiakkaiden edellyttämän tason. Myyntihinnat eivät vielä ole toipuneet voimakkaasti nousseiden tuotantopanoskustannusten edellyttämälle tasolle, minkä vuoksi hinnankorotukset ovat jatkossakin välttämättömiä. Lihan vientihinnat kääntyivät tarkastelujaksolla nousuun. Yhtiön siipikarjaliiketoiminta menestyi tavoitteiden mukaisesti. Ruoka-Saarioinen Oy:n kanssa jakson lopulla aloitettu tuotannollinen alihankintatyö vahvistaa HK Ruokatalon siipikarjaliiketoiminnan kilpailukykyä. HK Ruokatalo uudisti toiminnallisen organisaation ja johtamismallin. Yhtiön neljä perustoimintoa ovat elokuusta alkaen myynti, markkinointi, tilaus-toimitusprosessi ja teolliset prosessit. MARKKINA-ALUE RUOTSI (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | Q3/2008 | Q3/2007 | Q1-Q3/08 | Q1-Q3/07 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 315,4 | 279,2 | 877,7 | 816,2 | 1 111,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 5,5 | 8,5 | 9,4 | 14,8 | 23,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Liikevoitto-% | 1,7 | 3,0 | 1,1 | 1,8 | 2,1 | -------------------------------------------------------------------------------- Kolmas vuosineljännes oli Ruotsissa hivenen parempi kuin toinen, mutta viime vuoden tasosta jäätiin selvästi. Tuotantopanoskustannukset jatkoivat nousuaan kolmannella kvartaalilla. Myyntihintojen korotuksia tehtiin lokakuun aikana. Katsauskaudelle ajoittui hintaneuvottelu erään merkittävän vähittäiskauppaketjun kanssa. Neuvottelun aikana merkittävä osa Scanin tuotevalikoimasta poistui useaksi viikoksi kyseisen ketjun valikoimista, mikä verotti sekä myyntiä että kannattavuutta. Hintaneuvottelut saatiin menestyksekkäästi päätökseen jakson loppuun mennessä, ja tilanne on kaikilta osin normalisoitunut. Pekoninkäsittelyyn erikoistuneen tehtaan laajennuksen sisäänajo Puolan Swinoujsciessa eteni viimeiseen vaiheeseensa. Syyskuussa suljettiin Etelä-Ruotsissa Kävlingen toimipaikka, ja Uppsalassa lopetettiin teurastukset. MARKKINA-ALUE BALTIA (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | Q3/2008 | Q3/2007 | Q1-Q3/08 | Q1-Q3/07 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 44,2 | 38,0 | 125,2 | 107,7 | 145,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 1,7 | 3,4 | 5,8 | 9,8 | 10,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Liikevoitto-% | 3,8 | 8,9 | 4,6 | 9,1 | 7,4 | -------------------------------------------------------------------------------- Baltiassa konsernin liikevaihto kasvoi merkittävästi. Liikevoitto sen sijaan jäi vuoden takaisesta. Pitkään nähtävissä ollut Baltian markkinoiden jäähtyminen nopeutui loppukesästä. Virossa ja Latviassa kansantalous painui miinukselle, ja Liettuassakin talouskasvu jäi nollaan. Kiristyvässä kilpailutilanteessa kustannusnousujen vieminen myyntihintoihin onnistui vain osittain, mikä näkyi alentuneina myyntikatteina. Edullisempien tuotteiden menekki on vahvassa kasvussa, ja päivittäistavarakaupassa volyymi ja arvo ovat laskussa. Toimintaympäristön muutoksesta huolimatta yhtiön asema Baltiassa on vahva, mistä on osoituksena markkinaosuuksien positiivinen kehitys kaikissa Baltian maissa. Kansantalouksien kasvun hidastuminen Baltiassa jatkuu eikä suhdanteeseen ennakoida nopeaa käännettä. Näissä olosuhteissa voidaan ennakoida alan konsolidaation kiihtymistä. MARKKINA-ALUE PUOLA (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | *) | Q3/2008 | Q3/2007 | Q1-Q3/08 | Q1-Q3/07 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 74,2 | 59,5 | 204,6 | 166,1 | 220,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 1,6 | 1,4 | 2,3 | 3,6 | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Liikevoitto-% | 2,2 | 2,4 | 1,1 | 2,2 | 1,7 | -------------------------------------------------------------------------------- *) Luvut tarkoittavat HKScanin osuutta (50%) Sokolów-konsernin luvuista. Sokolówin liha- ja jalostetuotanto kehittyi edelleen asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Liikevaihto ja tulos kehittyivät positiivisesti. Puolan markkina-alueen liikevoitto kokonaisuudessaan parani alkuvuoteen verrattuna. Eläintuotannon huono kannattavuus rasitti edelleen alkutuotantoyhtiö Agro-Sokolowin tulosta. Tytäryhtiö Pozmeatissä puolestaan myynti kasvoi mutta tulos pysyi vielä niukasti miinuksella. Pozmeatin odotetaan kääntyvän voitolle loppuvuoden aikana. Sokolówissa kasvoivat eniten toimitukset modernin vähittäiskaupan ketjuille, jotka yhdeksän kuukauden jälkeen ovat nousseet suurimmaksi myyntikanavaksi. Kaupan ketjujen merkitys teollisuuden partnereina kasvaa myös Puolassa. INVESTOINNIT JA RAHOITUS Kolmannen vuosineljänneksen bruttoinvestoinnit olivat 17,0 miljoonaa euroa (33,8 Meur Q3/2007). Tammi-syyskuun bruttoinvestoinnit kokonaisuudessaan olivat 70,6 miljoonaa euroa (92,9 Meur Q1-Q3/2007). Ne jakaantuivat tuotannollisiin kohteisiin markkina-alueittain: Suomi 24,1 miljoonaa euroa, Ruotsi 24,1 miljoonaa euroa ja Baltia 11,6 miljoonaa euroa. HKScanin osuus Sokolówin investoinneista Puolassa oli 10,8 miljoonaa euroa. Suomessa ei katsauskaudella ollut käynnissä merkittäviä investointikohteita. Ruotsissa jatkettiin jakelukeskuksen rakentamista Linköpingiin. Virossa vihittiin syyskuussa käyttöön Rakvere Lihakombinaatin uusi nakkilinja. Konsernin korolliset velat ilman 23.9.2008 liikkeeseenlaskettua hybridilainaa olivat syyskuun lopussa 541,0 miljoonaa euroa (505,2 Meur). Velkamäärän kasvuun on vaikuttanut riittämätön liiketoiminnan kassavirta. Konsernin nettorahoituskulut olivat 20,7 miljoonaa euroa (14,4 Meur). Kasvu johtui velkaantumisen kasvusta ja korkojen noususta vuoden 2008 yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana edellisvuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Konsernin rahoituksen perustana on kesäkuussa 2007 tehty 550 miljoonan euron suuruinen syndikoitu lainajärjestely, jonka maturiteetiksi sovittiin 275 miljoonaan euron velkakirjalaina-osuuden osalta 7 vuotta ja 275 miljoonan euron luottolimiittiosuuden osalta 5 vuotta kahdella 1 vuoden jatko-optiolla. Käyttämättömien valmiusluottojen määrä 30.9.2008 oli 183 miljoonaa euroa (182 Meur). Lisäksi konsernilla oli muita käyttämättömiä shekkitili- ym. limiittejä 40 miljoonaa euroa (34 Meur). 100 miljoonan euron yritystodistusohjelmasta oli käytössä 39 miljoonaa euroa (13 Meur). Yritystodistusmarkkinan vaikeuduttua vallitsevan rahoitusmarkkinakriisin johdosta yhtiö ei ole liikkeeseenlaskenut uusia yritystodistuksia ja erääntyvät yritystodistukset on uudelleenrahoitettu tarpeen mukaan käyttämättömillä rahoituslimiiteillä. Syyskuun lopussa omavaraisuusaste oli 30,0 prosenttia (30,4 %). Konsernin tärkeimpiä painopistealueita ovat kassavirran vahvistaminen ja nettovelkojen vähentäminen. JOUKKOVELKAKIRJALAINAN LIIKKEESEEN LASKEMINEN HKScan laski 23.9.2008 liikkeeseen 20 miljoonan euron suuruisen omaan pääomaan rinnastettavan joukkovelkakirjalainan (nk. hybridilaina). Laina suunnattiin yhtiön pääomistajille, LSO Osuuskunnalle ja Swedish Meats ek.för:lle. Lainan korko on 8,5 prosenttia vuodessa. Lainalla ei ole eräpäivää, mutta yhtiö voi lunastaa sen takaisin kuuden vuoden kuluttua. Lainaa käsitellään yhtiön IFRS-tilinpäätöksessä omana pääomana. Koronmaksun ajankohta on yhtiön harkinnassa. Korko voidaan maksaa joko käteisenä tai HKScanin A-sarjan osakkeina. Vaihto-oikeus koskee ainoastaan kuutta ensimmäistä vuotta. Koron maksu uusina osakkeina laimentaa yhtiön nykyisten osakkeenomistajien omistusta kuuden vuoden kuluessa enintään 1 190 160 A-osakkeella, mikä vastaa 3,5 prosenttia A-osakkeista ja 3,0 prosenttia kaikista osakkeista. Vaihtosuhde on laskettu 8,57 euron osakekurssin mukaan. Liikkeeseen laskettu hybridilaina tukee yhtiön ilmoittamaa omavaraisuuden nostotavoitetta ja pienentää velkaantumisastetta sekä keventää rahoituskustannuksia. YHTIÖN OMAT OSAKKEET Yhtiökokouksen 20.4.2007 antaman valtuutuksen nojalla yhtiö osti osakepalkkiojärjestelmää varten maaliskuussa omia A-osakkeitaan OMX Pohjoismaiden Pörssin julkisessa kaupankäynnissä. Yhtiön hallussa oli 30.9.2008 yhteensä 9 472 omaa A-osaketta, joiden markkina-arvo oli 0,01 miljoonaa euroa. Osuus kaikista osakkeista oli 0,02 prosenttia ja äänistä 0,01 prosenttia. ILMOITUS OMISTUKSEN MUUTTUMISESTA Rahastoyhtiö Artio Global Management LLC ilmoitti Arvopaperimarkkinalain 2. luvun 9. pykälän mukaisesti, että 30.9.2008 toteutetun osakekaupan seurauksena Julius Baer International Equity Fundin omistus HKScanin osakepääomasta aleni 4,999 prosenttiin. Samalla Julius Baer International Equity Fundin ja muiden Artio Global Management LLC:n asiakkaiden yhteenlaskettu omistus HKScanin osakepääomasta nousi kuitenkin aiemmasta 8,21 prosentista 8,77 prosenttiin. HALLITUKSEN VOIMASSA OLEVAT VALTUUDET (1) Hallituksella on yhtiökokouksen 22.4.2008 myöntämä valtuutus päättää yhtiön omien A-osakkeiden hankkimisesta niin, että hankittavia osakkeita on enintään 3 500 000 kappaletta, mikä on noin 8,9 % yhtiön kaikista osakkeista ja noin 10,3 % A-sarjan osakkeista. Omia osakkeita voidaan hankkia vain vapaalla omalla pääomalla. Omia osakkeita voidaan hankkia hankintapäivänä julkisessa kaupankäynnissä muodostuvaan hintaan tai muuten markkinoilla muodostuvaan hintaan. Hallitus päättää, miten osakkeita hankitaan. Hankinnassa voidaan käyttää mm. johdannaisia. Osakkeita voidaan hankkia muuten kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankinta). Valtuutus on voimassa 30.6.2009 asti. Hallitus ei ole käyttänyt valtuutusta. (2) Hallituksella on lisäksi valtuudet päättää osakeannista sekä optio-oikeuksien ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta. Alkuperäinen valtuutus koski enintään 5 500 000 A-osakkeen antia. Hallitus käytti valtuutusta 23.9.2008 laskiessaan liikkeeseen joukkovelkakirjalainan, johon liittyi optio-oikeuksia, jotka oikeuttavat yhteensä enintään 1 190 160 A-osakkeeseen, mikä vastaa noin 3,0 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallitus voi päättää osakeannin ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista. Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden antamista että omien osakkeiden luovuttamista. Osakeanti ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antaminen voi tapahtua suunnatusti. Valtuutus on voimassa 30.6.2009 asti. Valtuutuksesta on käyttämättä vähintään 4 309 840 A-osaketta. HENKILÖSTÖ Konsernin palveluksessa työskenteli tammi-syyskuussa keskimäärin 7 526 henkilöä (7 949 Q1-Q3/2007). Markkina-alueittain henkilöstöä oli keskimäärin: Suomi 2 423, Ruotsi 3 248 ja Baltia 1 855. Lisäksi Sokolówin palveluksessa oli keskimäärin 5 468 henkilöä. Katsauskauden päättyessä henkilöstö jakaantui maittain seuraavasti: Ruotsi 39,6 %, Suomi 31,3 %, Viro 21,6 %, Latvia 3,4 %, Puola (Scan) 2,7 %, muut maat 1,4 %. LÄHIAJAN RISKEJÄ JA EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ HKScan-konsernin liiketoiminnassa merkittävimmät epävarmuustekijät liittyvät kaikilla markkina-alueilla raaka-aineiden, erityisesti sianlihan, hintakehitykseen ja jatkossa mahdollisesti myös saatavuuteen sekä toisaalta myyntihintojen nostamiseen kustannusnousuja vastaavasti. Lisäksi maakohtaisia epävarmuustekijöitä liittyy Ruotsissa liiketoiminnan kehittämisohjelman onnistumiseen sekä Baltiassa kansantalouksien kehitykseen. Vallitseva kansainvälinen rahoitusmarkkinakriisi lisää luottotappioriskien mahdollisuutta. Rahoituksen riskilisien muutokset ja valuuttakurssien poikkeuksellisen suuret heilahtelut voivat vaikuttaa rahoituskustannuksiin ja oman pääoman määrään. KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Scan AB hankki lokakuussa vähemmistöosakkuuden valmisruokayhtiö Matfabriken i Skandinavien AB:stä sekä pienestä teurastamoyhtiö Bertil Erikssons Slakteri AB:stä. Kummastakin yhtiöstä Scan voi ostaa myöhemmin loput osakkeet. TULEVAISUUDENNÄKYMIÄ Yhtiö pitää ennallaan näkemyksen, jonka mukaan koko vuoden 2008 liikevoitto jää selvästi alle vuoden 2007 tason. Vantaalla 5.11.2008 HKScan Oyj Hallitus KONSERNITILINPÄÄTÖS 1.1.-30.9.2008 KONSERNIN TULOSLASKELMA (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | Q3/2008 | Q3/2007 | Q1-Q3/08 | Q1-Q3/07 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO | 600,4 | 532,1 | 1 702,3 | 1555,0 | 2 107,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | -573,1 | -500,2 | -1 637,5 | -1471,4 | -2 000,4 | | ja kulut | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja | -15,0 | -13,3 | -42,1 | -40,5 | -51,6 | | arvonalentumiset | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | 12,3 | 18,7 | 22,8 | 43,2 | 55,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustuotot | 7,5 | 1,3 | 10,9 | 3,4 | 9,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituskulut | -14,9 | -7,0 | -31,6 | -17,8 | -28,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | 0,6 | 0,4 | 1,0 | 0,6 | 0,4 | | osakkuusyhtiöiden | | | | | | | tuloksista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VOITTO/TAPPIO ENNEN | 5,4 | 13,3 | 3,1 | 29,4 | 36,3 | | VEROJA | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | -2,2 | -2,9 | -3,5 | -5,9 | -6,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | TILIKAUDEN | 3,2 | 10,4 | -0,4 | 23,5 | 29,5 | | VOITTO/TAPPIO | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | TILIKAUDEN | | | | | | | VOITON/TAPPION | | | | | | | JAKAUTUMINEN: | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön osakkeen- | 2,1 | 10,1 | -2,1 | 22,2 | 27,8 | | omistajille | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistöosakkaille | 1,1 | 0,3 | 1,7 | 1,3 | 1,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 3,2 | 10,4 | -0,4 | 23,5 | 29,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön osakkeen- | | | | | | | omistajille kuuluvasta | | | | | | | voitosta laskettu | | | | | | | osakekohtainen tulos: | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos /osake (EUR) | 0,05 | 0,26 | -0,05 | 0,57 | 0,72 | | laimentamaton/laimenne | | | | | | | ttu | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- KONSERNIN TASE (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2008 | 30.9.2007 | 31.12.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAISET VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 64,5 | 18,6 | 65,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | 84,8 | 106,1 | 85,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 503,9 | 481,5 | 476,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuudet osakkuusyhtiöissä | 18,7 | 17,6 | 20,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myynti- ja muut saamiset | 14,1 | 10,6 | 18,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat sijoitukset | 11,0 | 11,8 | 11,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennallinen verosaaminen | 8,7 | 2,7 | 8,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAISET VARAT | 705,7 | 648,8 | 685,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAISET VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-omaisuus | 151,9 | 138,9 | 140,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntisaamiset ja muut saamiset | 239,9 | 247,3 | 244,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverosaaminen | 5,8 | 4,0 | 2,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahoitusvarat | 3,4 | 3,9 | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahat ja pankkisaamiset | 33,6 | 32,9 | 53,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAISET VARAT | 434,6 | 427,1 | 444,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT | 1 140,3 | 1 075,9 | 1 129,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 66,8 | 66,8 | 66,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ylikurssirahasto | 74,8 | 74,6 | 73,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat osakkeet | -0,1 | -1,8 | -0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto ja muut | 101,9 | 77,0 | 80,6 | | rahastot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoerot | -0,6 | 3,6 | 3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kertyneet voittovarat | 93,8 | 104,2 | 105,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön osakkeenomistajien oman | 336,6 | 324,3 | 328,5 | | pääoman osuus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistöosuus | 5,2 | 2,5 | 2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA | 341,8 | 326,8 | 331,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennallinen verovelka | 35,6 | 17,6 | 34,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikainen korollinen vieras | 426,9 | 446,8 | 421,6 | | pääoma | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikainen koroton vieras | 6,1 | 5,8 | 6,9 | | pääoma | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eläkevelvoitteet | 3,0 | 5,1 | 4,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset varaukset | 0,4 | 5,5 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | 472,0 | 480,9 | 467,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikainen korollinen vieras | 114,1 | 58,4 | 92,9 | | pääoma | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostovelat ja muut velat | 210,9 | 206,9 | 236,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverovelka | 0,1 | 2,9 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset varaukset | 1,4 | 0,0 | 1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | 326,6 | 268,1 | 330,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT | 1 140,3 | 1 075,9 | 1 129,6 | -------------------------------------------------------------------------------- LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | 7. | 8. | 9. | 10. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA | 66, | 73,4 | 3,0 | 66,7 | 0,0 | 10,8 | 3,0 | -0,7 | 105, | 328, | | PÄÄOMA | 8 | | | | | | | | 5 | 5 | | 1.1.200 | | | | | | | | | | | | 8 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavir | | | | | | | | | | | | ran | | | | | | | | | | | | suojauk | | | | | | | | | | | | set | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omaan | | | 2,1 | | | | | | | 2,1 | | pääomaa | | | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | | | | kirjatu | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | voitot | | | | | | | | | | | | ja | | | | | | | | | | | | tappiot | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoe | | 0,1 | | | | 0,3 | -3,6 | | 0,6 | -2,6 | | ron | | | | | | | | | | | | muutos | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu | | | | | 20,0 | -1,1 | | | | 18,9 | | muutos | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Suorat | | | | | | | | | 1,5 | 1,5 | | kirj. | | | | | | | | | | | | voittov | | | | | | | | | | | | aroihin | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirrot | | 0,9 | | | | | | | -0,9 | 0,0 | | erien | | | | | | | | | | | | välillä | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Opoon | 0,0 | 1,0 | 2,1 | 0,0 | 20,0 | -0,7 | -3,6 | 0,0 | 1,1 | 19,8 | | suoraan | | | | | | | | | | | | kirj. | | | | | | | | | | | | nettovo | | | | | | | | | | | | itot ja | | | | | | | | | | | | -tappio | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikau | | | | | | | | | -2,2 | -2,2 | | den | | | | | | | | | | | | voitto | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kokonai | 0,0 | 1,0 | 2,1 | 0,0 | 20,0 | -0,7 | -3,6 | 0,0 | -1,1 | 17,7 | | svoitot | | | | | | | | | | | | ja | | | | | | | | | | | | -tappio | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osingon | | | | | | | | | -10, | -10, | | jako | | | | | | | | | 6 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakean | | | | | | | | | | | | ti | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien | | | | | | | | -0,1 | | -0,1 | | osakkei | | | | | | | | | | | | den | | | | | | | | | | | | hankint | | | | | | | | | | | | a | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omina | | | | | | | | 0,8 | | 0,8 | | osakkei | | | | | | | | | | | | na | | | | | | | | | | | | suorite | | | | | | | | | | | | tut | | | | | | | | | | | | maksut | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käytety | | 0,4 | | | | | | | | 0,4 | | t | | | | | | | | | | | | optiot | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA | 66, | 74,8 | 5,1 | 66,7 | 20,0 | 10,0 | -0,6 | -0,1 | 93,8 | 336, | | PÄÄOMA | 8 | | | | | | | | | 6 | | 30.9.20 | | | | | | | | | | | | 08 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- SARAKKEIDEN SELITYS: 1. Osakepääoma, 2. Ylikurssirahasto, 3. Arvonmuutosrahasto, 4. Sijoitettu vapaa oma pääoma, 5. Muu oman pääoman erä, 6. Muut rahastot, 7. Muuntoerot, 8. Omat osakkeet, 9. Voittovarat, 10. Yhteensä -------------------------------------------------------------------------------- | | 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | 7. | 8. | 9. | 10. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA | 58, | 72,9 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 8,9 | 5,4 | 0,0 | 90,5 | 236, | | PÄÄOMA | 6 | | | | | | | | | 4 | | 1.1.200 | | | | | | | | | | | | 7 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavir | | | | | | | | | | | | ran | | | | | | | | | | | | suojauk | | | | | | | | | | | | set | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omaan | | | 1,3 | | | | | | | 1,3 | | pääomaa | | | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | | | | tilikau | | | | | | | | | | | | della | | | | | | | | | | | | siirret | | | | | | | | | | | | ty | | | | | | | | | | | | määrä | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoe | | | | | | | -2,0 | | | -2,0 | | ron | | | | | | | | | | | | muutos | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu | | | | | | | | | 2,1 | 2,1 | | muutos | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirrot | | 1,0 | | | | | | | -1,0 | 0,0 | | erien | | | | | | | | | | | | välillä | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Opoon | 0,0 | 1,0 | 1,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -2,0 | 0,0 | 1,1 | 1,4 | | suoraan | | | | | | | | | | | | kirj. | | | | | | | | | | | | nettovo | | | | | | | | | | | | itot ja | | | | | | | | | | | | -tappio | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikau | | | | | | | | | 22,2 | 22,2 | | den | | | | | | | | | | | | voitto | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kokonai | 0,0 | 1,0 | 1,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -2,0 | 0,0 | 23,3 | 23,6 | | svoitot | | | | | | | | | | | | ja | | | | | | | | | | | | -tappio | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osingon | | | | | | | | | -9,3 | -9,3 | | jako | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakean | 8,2 | | | 66,7 | | | | | | 74,9 | | ti | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien | | | | | | | | | | | | osakkei | | | | | | | | | | | | den | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hankint | | | | | | | | -1,8 | | -1,8 | | a | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omana | | | | | | | | | | | | pääoman | | | | | | | | | | | | a | | | | | | | | | | | | suorite | | | | | | | | | | | | ttavat | | | | | | | | | | | | osake- | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | peruste | | 0,6 | | | | | | | -0,1 | 0,5 | | iset | | | | | | | | | | | | liiketo | | | | | | | | | | | | imet | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA | 66, | 74,5 | 1,4 | 66,7 | 0,0 | 8,9 | 3,4 | -1,8 | 104, | 324, | | PÄÄOMA | 8 | | | | | | | | 4 | 3 | | 30.9.20 | | | | | | | | | | | | 07 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- SARAKKEIDEN SELITYS: 1. Osakepääoma, 2. Ylikurssirahasto, 3. Arvonmuutosrahasto, 4. Sijoitettu vapaa oma pääoma, 5. Muu oman pääoman erä, 6. Muut rahastot, 7. Muuntoerot, 8. Omat osakkeet, 9. Voittovarat, 10. Yhteensä RAHAVIRTALASKELMA (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | 1-9/2008 | 1-9/2007 | 1-12/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 22,8 | 43,2 | 55,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut liikevoittoon | -4,0 | 0,9 | -1,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | 42,1 | 40,5 | 51,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varausten muutos | -1,3 | -5,9 | -8,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttöpääoman muutos | -31,2 | 11,4 | 50,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustuotot ja - kulut | -20,6 | -14,4 | -19,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot | -3,5 | -5,8 | -6,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan nettorahavirta | 4,3 | 69,9 | 121,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttöomaisuuden | -68,8 | -92,9 | -131,6 | | bruttoinvestoinnit | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttöomaisuuden myynnit | 8,6 | 8,5 | 15,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit tytäryritykseen | | -70,1 | -70,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myönnetyt lainat | -0,2 | | -4,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainasaamisten takaisinmaksut | 1,8 | | 2,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien nettorahavirta | -58,6 | -154,5 | -187,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirta ennen rahoitusta | -54,3 | -84,6 | -66,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman ehtoisesta lainasta | 20,0 | | | | saadut maksut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaisten lainojen nostot | 23,5 | -113,6 | -102,6 | | ja takaisinmaksut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaisten lainojen nostot | 1,7 | 230,2 | 225,0 | | ja takaisinmaksut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | -10,6 | -9,3 | -9,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien osakkeiden hankkiminen | -0,1 | -1,8 | -1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen nettorahavirta | 34,5 | 105,5 | 111,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen muutos | -19,8 | 20,9 | 44,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat 1.1. | 56,8 | 12,1 | 12,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat 30.9. | 37,0 | 32,9 | 56,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen muutos taseessa | -19,8 | 20,9 | 44,7 | -------------------------------------------------------------------------------- TUNNUSLUVUT -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2008 | 30.9.2007 | 31.12.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimentamaton | -0,05 | 0,57 | 0,72 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimennettu | -0,05 | 0,57 | 0,72 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake 30.9., eur 1) | 8,57 | 8,27 | 8,36 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuusaste, % | 30,0 | 30,4 | 29,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeantioikaistu osakkeiden | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | keskimääräinen lukumäärä, milj. | 39,3 | 38,7 | 38,8 | | kpl | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttoinvestoinnit käyttö- | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | omaisuuteen, Meur | 70,6 | 92,9 | 129,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö keskimäärin kuu- | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | kausien lopun keskiarvona | 7 526 | 7 949 | 7 840 | -------------------------------------------------------------------------------- 1) Ei sisällä vähemmistön osuutta omasta pääomasta KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT LAADINTAPERIAATTEET HKScan Oyj:n osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.9.2008 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Osavuosikatsauksen laatimisessa on sovellettu samoja laskentaperiaatteita kuin vuositilinpäätöksessä 2007. Tunnuslukujen laskentaperiaatteet ilmenevät vuoden 2007 tilinpäätöksestä. Liikevoitto Liikevoittoa esitettäessä lähtökohtana on IFRS:n mukainen liikevoitto. IAS 1 -standardi ei määrittele liikevoiton käsitettä. Konserni on määrittänyt sen vuoden 2007 tilinpäätöksen laskentaperiaatteissa seuraavasti: liikevoitto on nettosumma, joka muodostuu, kun liikevaihtoon lisätään liiketoiminnan muut tuotot, erikseen määriteltyjen osakkuusyhtiöiden tulososuus, vähennetään ostokulut valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutoksella sekä omaan käyttöön valmistuksesta syntyneillä kuluilla oikaistuna, vähennetään työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut, poistot ja mahdolliset arvonalentumistappiot sekä liiketoiminnan muut kulut. Kaikki muut tuloslaskelman erät esitetään liikevoiton alapuolella. Tarvittaessa voidaan katsauksissa erikseen esittää kertaluontoisina erinä merkittävät myyntivoitot ja -tappiot, arvonalentumiset ja liiketoimintojen lopettamisesta johtuvat kirjaukset sekä liikevoitto ilman kertaluontoisia eriä. Vuosina 2006 ja 2007 esitettiin osavuosikatsausten ja tilinpäätöstiedotteiden selostusosassa IFRS:n mukaisen liikevoiton lisäksi operatiivinen liikevoitto, jonka tarkoitus oli havainnollistaa ja eliminoida lähinnä konsernin Suomen liiketoiminnan suuren rakennemuutoksen vaikutuksia. Operatiivisen liikevoiton esittämisestä luovuttiin raportoinnissa 1.4.2008 alkaen teollisen rakennemuutoksen tultua suunnitelmien mukaiseen päätökseen. Osakkuusyhtiöt Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta esitetään pääsääntöisesti liikevoiton alapuolella. Jos konsernin liiketoiminnan kannalta tärkeää toimintoa hoidetaan osakkuusyhtiössä, esitetään osuus osakkuusyhtiön tuloksesta liikevoiton yläpuolella. Scan AB:n osakkuusyhtiöt Siljans Chark AB (1.1.2007 alkaen), Höglandsprodukter AB (1.1.2007 alkaen), daka a.m.b.a (1.1.2008 alkaen) ja Conagri AB (1.1.2008 alkaen) ovat tällaisia yhtiöitä. Nyhléns & Hugosons Chark AB:n status on muuttunut liikevoiton yläpuolella esitettävästä osakkuusyhtiöstä tytäryhtiöksi, ja sen käsittely on muuttunut 30.9.2008 kumulatiivisesti tilivuoden alusta. Lukujen pyöristys Kaikki tilinpäätöstaulukoiden luvut on pyöristetty, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tunnusluvut on laskettu käyttäen tarkkoja lukuja. Osavuosikatsauksessa esitettävät tiedot ovat tilintarkastamattomia. SEGMENTTIKOHTAINEN VERTAILU (miljoonaa euroa) Liikevaihto ja liikevoitto päämarkkina-alueittain -------------------------------------------------------------------------------- | | Q3/2008 | Q3/2007 | Q1-Q3/08 | Q1-Q3/07 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | -Suomi | 183,7 | 171,3 | 543,2 | 497,9 | 674,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Ruotsi | 315,4 | 279,2 | 877,7 | 816,2 | 1 111,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Baltia | 44,2 | 38,0 | 125,2 | 107,7 | 145,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Puola | 74,2 | 59,5 | 204,6 | 166,1 | 220,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Segm. välinen | -17,1 | -15,8 | -48,4 | -32,8 | -45,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni yhteensä | 600,4 | 532,1 | 1 702,3 | 1 555,0 | 2 107,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | -Suomi | 4,5 | 6,7 | 8,0 | 19,6 | 22,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Ruotsi | 5,5 | 8,5 | 9,4 | 14,8 | 23,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Baltia | 1,7 | 3,4 | 5,8 | 9,8 | 10,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Puola | 1,6 | 1,4 | 2,3 | 3,6 | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Segm. välinen | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | -Konsernihallinnon | -1,0 | -1,3 | -2,7 | -4,6 | -5,0 | | kulut | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni yhteensä | 12,3 | 18,7 | 22,8 | 43,2 | 55,3 | -------------------------------------------------------------------------------- AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET -------------------------------------------------------------------------------- | | Q1-Q3/2008 | Q1-Q3/2007 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kirjanpitoarvo kauden alussa | 627,2 | 352,4 | 352,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoerot | -3,4 | 2,4 | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lisäykset | 68,6 | 92,9 | 131,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lisäykset (yritysostot) | 0,0 | 209,9 | 209,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähennykset | -6,7 | -10,9 | -16,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja arvonalentumiset | -42,0 | -40,5 | -51,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirto toiseen tase-erään | 9,5 | 0,0 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 653,2 | 606,2 | 627,2 | -------------------------------------------------------------------------------- VAIHTO-OMAISUUS -------------------------------------------------------------------------------- | | Q1-Q3/2008 | Q1-Q3/2007 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineet ja tarvikkeet | 92,9 | 91,9 | 85,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskeneräiset tuotteet | 9,3 | 7,1 | 10,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmiit tuotteet | 34,1 | 25,9 | 28,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tavarat | 0,1 | 0,1 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu vaihto-omaisuus | 5,0 | 1,5 | 3,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ennakkomaksut | 0,9 | 1,0 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Elävät eläimet IFRS 41 | 9,6 | 11,4 | 10,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-omaisuus yhteensä | 151,9 | 138,9 | 140,2 | -------------------------------------------------------------------------------- OMAN PÄÄOMAN LIITETIEDOT -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | Ulkona | Osakepääo | Ylikurssi | SVOP | Omat | Yht. | | ja | olevien | ma | -rahasto | | osakkeet | | | ylikurssiraha | osakkeid | | | | | | | sto | en | | | | | | | | lukumäär | | | | | | | | ä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1.1.2008 | 39 266 | 66,8 | 72,9 | 66,7 | -0,7 | 205,7 | | | 169 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien | -15 000 | | | | -0,1 | -0,1 | | osakkeiden | | | | | | | | hankinta | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien | 45 552 | | | | 0,8 | 0,8 | | osakkeiden | | | | | | | | luovutus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 30.6.2008 | 39 296 7 | 66,8 | 72,9 | 66,7 | -0,1 | 206,3 | | | 21 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- SVOP= Sijoitettu vapaa oma pääoma RAHOITUSRISKIEN HALLINTA Konsernin rahoitusriskien hallinnan periaatteita ei ole muutettu raportointikaudella. Periaatteet ovat samat kuin on esitetty vuoden 2007 konsernin vuosikertomuksessa. KONSERNIN VASTUUSITOUMUKSET (miljoonaa euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2008 | 30.9.2007 | 31.12.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joiden vakuudeksi on annettu | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | pantteja tai kiinnityksiä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - rahalaitoslainat | 45,0 | 39,6 | 36,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuudeksi annetut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - kiinteistökiinnitykset | 66,1 | 52,7 | 31,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | - pantit | 9,7 | 7,9 | 19,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | - yrityskiinnitykset | 26,7 | 13,7 | 10,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkuusyhtiöiden puolesta annetut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - takaukset | 8,2 | 4,3 | 7,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Muiden puolesta annetut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - takaukset ja pantit | 10,3 | 12,8 | 9,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Muut omat vastuut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Leasingvastuut | 22,4 | 5,9 | 10,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuokravastuut | 17,3 | 2,1 | 17,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut vastuut | 5,9 | 0,0 | 2,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimuksista johtuvat | | | | | vastuut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimusten nimellisarvot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttatermiinisopimukset | 69,4 | 58,0 | 64,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Koronvaihtosopimukset | 235,6 | 165,2 | 162,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sähkötermiinisopimukset | 7,6 | 5,1 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimusten käyvät arvot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttatermiinisopimukset | -0,5 | -0,4 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Koronvaihtosopimukset | -0,9 | 0,3 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sähkötermiinisopimukset | 1,3 | 0,7 | 1,1 | -------------------------------------------------------------------------------- LIIKETOIMET OSAKKUUSYHTIÖIDEN KANSSA -------------------------------------------------------------------------------- | | Q1-Q3/2008 | Q1-Q3/2007 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myynnit osakkuusyhtiöille | 28,0 | 29,2 | 38,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostot osakkuusyhtiöiltä | 26,8 | 26,7 | 35,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntisaamiset ja muut saamiset | 2,0 | 0,6 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostovelat ja muut velat | 9,7 | 5,0 | 11,1 | -------------------------------------------------------------------------------- HKScan Oyj Kai Seikku toimitusjohtaja Lisätietoja antaa toimitusjohtaja Kai Seikku. Hänelle voi jättää soittopyynnön Katja Backmanin kautta, puh. 010 570 2428 HKScan on Pohjois-Euroopan johtavia ruokayhtiöitä. Sen kotimarkkinoihin kuuluvat Suomi, Ruotsi, Baltia ja Puola. HKScan valmistaa, myy ja markkinoi sian- ja naudanlihaa, siipikarjatuotteita, lihavalmisteita ja valmiita ruokia lukuisilla tunnetuilla paikallisilla tuotemerkeillä. Asiakkaina ovat vähittäiskaupat ja suurkeittiöt sekä teollisuus- ja vientiasiakkaat. HKScan toimii yhdeksässä maassa ja sillä on noin 10 000 työntekijää. Vuotuinen liikevaihto on runsaat kaksi miljardia euroa. JAKELU: Nasdaq OMX Rahoitustarkastus Keskeiset tiedotusvälineet www.hkscan.com