OSAVUOSIKATSAUS KAUDELTA 1.9.2009 - 31.5.2010
OSAVUOSIKATSAUS KAUDELTA 1.9.2009 - 31.5.2010
OSAVUOSIKATSAUS KAUDELTA 1.9.2009 - 31.5.2010
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IFRS-standardien kirjaamis- ja
arvostusperiaatteita noudattaen, mutta sen laadinnassa ei ole noudatettu
kaikkia IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin esittämisvaatimuksia.
Konserni on soveltanut 1.9.2009 alkaen seuraavia uusia tai uudistettuja
standardeja:
- IFRS 8 Toimintasegmentit
- IAS 23 Vieraan pääoman menot
- IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen
- IFRS 3 Liiketoimintojen yhdistäminen
- IAS 27 Konsernitilinpäätös ja erillistilinpäätös
IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen -standardin muutokset vaikuttavat
tuloslaskelman ja oman pääoman muutoslaskelman esittämistapaan. Muilla
muutoksilla ei ole käytännössä vaikutusta katsauskauteen.
Muilta osin katsauksen laatimisessa on noudatettu samoja
laadintaperiaatteita kuin tilikauden 1.9.2008 - 31.8.2009
tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksessa esitetyt tiedot ovat
tilintarkastamattomia.
Välitysmyynti katsauskaudella 1.9.2009- 31.5.2010
Turkistuottajat Oyj järjesti tilikauden kolmannella neljänneksellä (1.3.
- 31.5.2010) huutokaupan maaliskuussa. Huutokauppa oli sekä
kokonaismyynnin arvolla että ostajien määrällä mitattuna yhtiön
historian suurin huutokauppa. Huutokaupan välitysmyynnin arvo oli 186,7
miljoonaa euroa. Kaikkia markkina-alueita edustavia ostajia mm.
Hongkong/Kiinasta, Venäjältä ja Länsi-Euroopasta oli 670, yli 200
enemmän kuin vuoden takaisessa vastaavassa huutokaupassa. Huutokaupassa
myytiin 2,8 miljoonaa minkinnahkaa 10-20 prosenttia helmi-maaliskuun
kansainvälisiä huutokauppoja korkeampiin hintoihin sekä 650.000
ketunnahkaa yli 20 prosenttia joulukuun huutokauppaa korkeampaan
hintaan.
Syys-toukokuun aikana välitettiin 4.400.000 minkinnahkaa (edellisellä
vastaavalla katsauskaudella 3.900.000), 1.500.000 ketunnahkaa
(1.200.000), 430.000 karakul-lampaannahkaa (220.000) ja 110.000
suomensupinnahkaa (81.000). Nahkojen hintataso oli keskimäärin 46
prosenttia korkeampi kuin edellisellä vastaavalla katsauskaudella.
Välitetyn nahkamäärän ja hintatason noususta johtuen välitysmyynnin arvo
278,4 miljoonaa euroa oli 76 prosenttia edellistä vastaavaa
katsauskautta korkeampi (158,4 MEUR).
Huutokauppa Välitysmyynti1.000 kpl2009/2010 Välitysmyynti1.000
kpl2008/2009 ArvoEUR 1.0002009/2010 ArvoEUR 1.0002008/2009
Syyskuu 1.560 1.512
42.633 52.512
Joulukuu 1.070 397
42.025 12.765
Tammikuu 92 39
5.996 2.488
Maaliskuu 3.695 3.367
186.675 89.474
Varastomyynti 35 42
1.025 1.154
Yhteensä 6.452 5.357
278.355 158.394
Taloudellinen asema ja tulos
Konsernin liikevaihto tilikauden kolmannella neljänneksellä nousi
merkittävästi eli 59 prosenttia edellisvuoden vastaavan katsauskauden
liikevaihtoa suuremmaksi johtuen pääasiassa maaliskuun huutokaupan
edellisvuotta korkeammasta hintatasosta. Maalis-toukokuun liikevaihto
oli 17,3 miljoonaa euroa (10,9 MEUR). Syys-toukokuun liikevaihto nousi
45 prosenttia ja oli 29,5 miljoonaa euroa (20,4 MEUR). Liikevaihdosta
60 prosenttia koostui ostajilta perityistä provisiotuotoista, 30
prosenttia tuottajilta perityistä provisiotuotoista ja yhdeksän
prosenttia nahkontapalvelujen ja siitoseläinten myynnistä.
Liiketoiminnan kulut olivat tilikauden kolmannella neljänneksellä 10,6
miljoonaa euroa (9,7 MEUR). Syys-toukokuun kulut nousivat edellisestä
vastaavasta katsauskaudesta seitsemän prosenttia ja olivat 29,2
miljoonaa euroa (27,2 MEUR). Henkilöstökulut nousivat yhdeksän
prosenttia ja liiketoiminnan muut kulut seitsemän prosenttia.
Liiketoiminnan muihin kuluihin sisältyvät SAGA-markkinointimaksut ja
IFTF:lle maksettavat edunvalvontamaksut nousivat välitettyjen
nahkamäärien kasvun ja hintatason nousun seurauksena yhteensä 23
prosenttia edellisestä vastaavasta katsauskaudesta ja olivat 3,4
miljoonaa euroa (2,8 MEUR).
Konsernin liiketulos oli tilikauden kolmannella neljänneksellä 6,8
miljoonaa euroa (1,2 MEUR). Konsernin liiketulos oli syys-toukokuussa
830.000 euroa voitollinen (-6,5 MEUR).
Konsernin nettorahoitustuotot olivat tilikauden kolmannella
neljänneksellä luottotappioiden pienentymisen seurauksena 1,0 miljoonaa
euroa
(-180.000 euroa). Syys-toukokuun nettorahoitustuotot yli
kaksinkertaistuivat edelliseen vastaavaan katsauskauteen verrattuna ja
olivat 2,5 miljoonaa euroa (1,2 MEUR).
Tilikauden kolmannen neljänneksen voitto ennen veroja parani lähinnä
liikevaihdon kasvun seurauksena 7,8 miljoonaan euroon (1,1 MEUR).
Syys-toukokuun voitto ennen veroja oli 3,3 miljoonaa euroa (-5,4
MEUR). Oman pääoman tuotto oli syys-toukokuussa 4,6 prosenttia (-7,6
prosenttia) ja tulos osaketta kohden 0,66 euroa (-1,11 euroa).
Konsernin omavaraisuusaste oli katsauskauden lopussa 53,7 prosenttia
(toukokuun 2009 lopussa 45,4 prosenttia ja tilinpäätöshetkellä 31.8.2009
46,5 prosenttia). Konsernitaseen loppusumma oli 102,9 miljoonaa euroa
(31.5.2008 113,0 MEUR ja 31.8.2009 114,8 MEUR). Oma pääoma osaketta
kohden oli 14,60 euroa (31.5.2009 13,66 euroa ja 31.8.2009 14,33 euroa).
Konsernin välitysmyyntiin liittyvät ostajasaamiset olivat toukokuun
lopussa 46,4 miljoonaa euroa eli 16,7 prosenttia välitysmyynnin arvosta
(36,4 MEUR ja 23,0 prosenttia välitysmyynnin arvosta). Tarhaajasaamiset
olivat toukokuun lopussa 22,8 miljoonaa euroa (41,4 MEUR). Ostaja- ja
tarhaajasaamisten rahoittamiseksi nostetut pankkilainat olivat
toukokuun lopussa 13,0 miljoonaa euroa (31,5 MEUR). Konsernin
maksuvalmius säilyi hyvänä koko katsauskauden.
Investoinnit ja kehitys
Konsernin bruttoinvestoinnit syys-toukokuun aikana olivat 710.000 euroa
(1,7 miljoonaa euroa edellisellä vastaavalla katsauskaudella) eli kaksi
prosenttia (8 %) liikevaihdosta
Osake ja kurssikehitys
Turkistuottajat Oyj:n osakepääoma oli katsauskauden päättyessä 7.200.000
euroa ja osakkeiden määrä 3.600.000 kappaletta, josta A-sarjan osakkeita
oli 900.000 kappaletta ja C-sarjan osakkeita 2.700.000 kappaletta.
Osakkeiden vaihto syys-toukokuussa oli yhteensä 8,9 miljoonaa euroa ja
1,1 miljoonaa osaketta eli 41 prosenttia yhtiön C-osakkeista. Kauden
ylin kurssi oli 9,12 euroa, alin kurssi 6,45 euroa ja keskikurssi 8,05
euroa. Kauden päätöskurssi oli 8,69 euroa. Yhtiön osakekannan
markkina-arvo oli 31.5.2010 31,3 miljoonaa euroa.
Yhtiön toiseksi suurin osakkeenomistaja Odin Finland on myynyt
katsauskauden aikana omistamansa Turkistuottajat Oyj:n osakkeet.
Luettelo yhtiön suurimmista osakkeenomistajista 14.5.2010 on nähtävissä
yhtiön internet-sivuilla.
Henkilöstö
Konsernin vakituisen henkilökunnan määrä oli syys-toukokuussa aikana
keskimäärin 136 henkilöä (edellisellä vastaavalla katsauskaudella 133
henkilöä) ja määräaikaisten työntekijöiden määrä 209 henkilöä (222
henkilöä). Katsauskauden päättyessä konsernin palveluksessa oli 290
henkilöä (323 henkilöä).
Turkistuottajat-konsernin kotimaisen henkilökunnan lakisääteinen
eläketurva siirtyi Turkistarhaajien Eläkekassasta Eläkeyhtiö
Ilmariselle 31.12.2009 lukien syyskuussa hyväksytyn sopimuksen
mukaisesti. Tältä osin rahastoitujen vanhuus-, työttömyys- ja
työkyvyttömyyseläkkeiden luokittelu muuttui etuuspohjaisesta
maksupohjaiseksi 1.1.2010 alkaen.
Varsinainen yhtiökokous
Turkistuottajat Oyj:n 21.1.2010 pidetty varsinainen yhtiökokous vahvisti
yhtiön tilinpäätöksen 31.8.2009 päättyneeltä tilikaudelta sekä hyväksyi
hallituksen osingonjakoesityksen. Osinkona päätettiin jakaa 0,42
euroa/osake eli yhteensä 1.512.000 euroa. Osinko maksettiin 2.2.2010.
Lisäksi yhtiökokous päätti Suomen Turkiseläinten Kasvattajain Liitto
ry:n esityksestä valtuuttaa Turkistuottajat Oyj:n hallituksen päättämään
enintään 0,18 euron lisäosingosta osaketta kohden. Valtuutus on voimassa
seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen alkuun saakka.
Hallituksen jäseniksi seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka
valittiin turkistuottaja Jorma Kauppila, turkistuottaja Markku Koski,
turkistuottaja Pentti Lipsanen, turkistuottaja Esa Rantakangas,
turkistuottaja Rainer Sjöholm ja diplomi-insinööri Helena Walldén.
Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajakseen Jorma
Kauppilan ja varapuheenjohtajakseen Markku Kosken. Yhtiön
tilintarkastajana jatkaa Ernst & Young Oy, päävastuullisena
tilintarkastajana KHT Jan Rönnberg.
Yhtiökokous hyväksyi lisäksi hallituksen ehdotuksen yhtiöjärjestyksen 2,
4, 9, 12 ja 13 pykälien muuttamiseksi.
Riskienhallinta ja merkittävimmät riskit
Liiketoimintaan liittyvistä merkittävimmistä riskeistä ja
epävarmuustekijöistä on kerrottu hallituksen toimintakertomuksessa
tilikaudelta 1.9.2008 - 31.8.2009. Rahoitusriskien hallinnasta on
kerrottu konsernitilinpäätöksen liitetiedoissa kohdassa 25. Riskeissä
ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia katsauskaudella.
Olennaiset tapahtumat katsauskauden päättymisen jälkeen
Turkistuottajat Oyj:n tilikauden 1.9.2009 - 31.8.2010 viimeinen
huutokauppa järjestettiin 6. - 11.6.2010, ja se muodostui jopa
ennakko-odotuksia paremmaksi. Välitysmyynnin arvo oli 163,3 miljoonaa
euroa (89,9 MEUR edellisen vuoden vastaavassa huutokaupassa).
Huutokaupassa välitettiin 2,4 miljoonaa minkinnahkaa (2,7 miljoonaa) ja
710.000 ketunnahkaa (580.000). Huutokauppaan osallistui 550 ostajaa
kaikilta markkina-alueilta, suurimpana asiakasryhmänä kiinalaiset.
Turkistuottajat Oyj:n hallitus päätti 23.6.2010 käyttää 21.1.2010
pidetyn varsinaisen yhtiökokouksen myöntämää valtuutusta lisäosingon
maksuun. Yhtiö maksaa lisäosinkona 0,18 euroa osaketta kohden
osakkeenomistajalle, joka osingonmaksun täsmäytyspäivänä 10.8.2010 on
merkitty Euroclear Finland Oy:n (EFI) pitämään osakasluetteloon. Osingon
maksupäivä on 17.8.2010, ja lisäosinkoa maksetaan yhteensä 648.000
euroa.
Katsaus lopputilikauteen
Koko tilikaudella välitettävän nahkamäärän ennakoidaan olevan yli 9,6
miljoonaa nahkaa (8,7 miljoonaa edellisellä tilikaudella) ja
välitysmyynnin arvon 442 miljoonaa euroa (248 MEUR). Konsernin
liikevaihto nousee tilikauden 1.9.2005 - 31.8.2006 liikevaihtoa
suuremmaksi. Kyseinen tilikausi oli sekä liikevaihdolla että
kannattavuudella mitattuna viimeisen vuosikymmenen paras.
Suomalaiset tuottajat ovat viime vuosina varastoineet osan tuottamistaan
siniketunnahoista niiden alhaisen hintatason johdosta. Vahvistuneen
hintatason seurauksena näitä nahkoja on toimitettu yhtiön välitettäväksi
normaalin tuotannon lisäksi. Syyskuun huutokauppaan lajiteltavat
nahkamäärät ovat selvästi viimevuotista suuremmat.
Nahkojen korkeampi hintataso on parantanut selvästi konsernin
kannattavuutta edellistilikaudesta. Koko tilikauden tulokseen
vaikuttavat tilikauden viimeisellä neljänneksellä kertyvät
nettorahoitustuotot. Välitysmyynnin kasvun seurauksena ostajasaamisten
määrä on lopputilikaudella edellistilikautta korkeampi. Koko
tilikauden tuloksen arvioidaan nousevan tilikauden 1.9.2005 - 31.8.2006
tuloksen tasolle.
Konsernitase IFRS
EUR 1.000
VARAT 31.5.2010 31.5.2009
31.8.2009
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 23 016 24 583 24
278
Aineettomat hyödykkeet 913 1 179 1 091
Myytävissä olevat sijoitukset 450 397 451
Pitkäaikaiset saamiset 959 564 654
Laskennalliset verosaamiset 0 9 7
Pitkäaikaiset varat yhteensä 25 339 26 732 26
482
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus 1 015 584 649
Laskennalliset verosaamiset 0 1 401 522
Asiakassaamiset ja muut saamiset 72 134 80 706 83
599
Rahavarat 4 405 3 546 3 579
Lyhytaikaiset varat yhteensä 77 554 86 237 88
349
Varat yhteensä 102 893 112 969 114
831
OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.5.2010 31.5.2009
31.8.2009
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 7 200 7 200 7 200
Ylikurssirahasto 254 254 254
Muut rahastot 13 470 13 470 13
470
Muuntoero 59 58 59
Arvonmuutosrahasto 141 85 125
Kertyneet voittovarat 31 439 28 101 30
488
Oma pääoma yhteensä 52 563 49 169 51
597
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 2 966 3 034 2 999
Korolliset velat 0 39 15
Pitkäaikaiset velat yhteensä 2 966 3 073 3 013
Lyhytaikaiset velat
Korolliset velat 31 844 45 972 47
600
Ostovelat ja muut velat 15 519 14 755 12
621
Lyhytaikaiset velat yhteensä 47 363 60 727 60
221
Velat yhteensä 50 329 63 800 63
234
Oma pääoma ja velat yhteensä 102 893 112 969 114
831
Konsernin laaja tuloslaskelma
EUR 1.000 1.3.2010-
1.9.2009- 1.3.2009- 1.9.2008- 1.9.2008-
31.5.2010
31.5.2010 31.5.2009 31.5.2009 31.8.2009
3 kk 9
kk 3 kk 9 kk 12 kk
Jatkuvat toiminnot
Liikevaihto 17 287
29 463 10 864 20 387 31 158
Liiketoiminnan muut tuotot 153
563 82 232 294
Aineiden ja tarvikkeiden käyttö -83
-998 -212 -977 -1 631
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut -4 378
-12 560 -4 166 -11 478 -13 697
Poistot ja arvonalentumiset -710
-2 105 -749 -2 106 -2 890
Liiketoiminnan muut kulut -5 454
-13 534 -4 581 -12 601 -17 133
Liiketulos 6 816
831 1 236 -6 543 -3 899
Rahoitustuotot ja -kulut 1 001 2
464 -184 1 170 1 662
Tulos ennen veroja 7 817 3
294 1 053 -5 373 -2 238
Tuloverot -2 078
-918 -279 1 394 553
Katsauskauden tulos 5 739 2
377 774 -3 980 -1 684
Muut laajan tuloksen erät
Eläkevastuuseen liittyvät vakuutusmatemaattiset tappiot -481
-481 0 0 -297
IAS 19.58 mukainen taseeseen kirjaamaton eläkesaaminen 564
597 -66 -198 223
Myytävissä olevat sijoitukset -5
21 6 -68 -14
Muuntoerot 1 1
1 3 -1
Muihin laajan tuloksen eriin sisältyvät verot -20
-35 16 69 23
Katsauskauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen 59
102 -44 -194 -66
Katsauskauden laaja tulos yhteensä 5 798 2
479 730 -4 173 -1 749
Tulos/osake, laimentamaton (EUR) *) 1,59
0,66 0,22 -1,11 -0,47
*) Tunnuslukua laimentavia tekijöitä ei ole
Konsernin rahavirtalaskelma
EUR 1.000 2009/2010
2008/2009 2008/2009
9 kk 9 kk
12 kk
Liiketoiminnan rahavirta
Myynnistä saadut maksut 276 029 170 330
253 324
Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut 194 220
280
Maksut liiketoiminnan kuluista -255 102 -170 540
-254 960
Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä
ja veroja 21 120 9
-1 356
Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan
rahoituskuluista -1 380 -4 245
-4 501
Saadut korot ja muut rahoitustuotot liike-
toiminnasta 3 573 5 720
6 171
Saadut osingot liiketoiminnasta 0 10
10
Maksetut välittömät verot -805 -724
-78
Liiketoiminnan rahavirta (A) 22 509 771
246
Investointien rahavirta
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin
hyödykkeisiin -713 -1 654
-2 044
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden
luovutustuotot 56 59
59
Investoinnit muihin sijoituksiin 0 0
0
Luovutustuotot muista sijoituksista 22 0
0
Invesointien rahavirta (B) -635 -1 595
-1 984
Rahoituksen rahavirta
Lyhytaikaisten lainojen nostot 0 1 524
2 499
Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -19 549 0
0
Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -15 -42
-67
Muuntoeron muutos 1 3
3
Maksetut osingot -1 485 -2 473
-2 474
Rahoituksen rahavirta (C) -21 048 -988
-39
Rahavirtojen muutos (A+B+C) lisäys (+) /
vähennys (-) 826 -1 811
-1 778
Rahavarat 31.5. / 31.8. 4 405 3 546
3 579
./. Rahavarat 1.9. -3 579 -5 357
5 357
Rahavarojen muutos 826 -1 811
-1 778
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Osake-pääoma Ylikurssi-rahasto Muut
rahastot Muunto-ero Arvon-muutos-rahasto Kertyneet voitto-varat
Emo-yhtiön omistajien osuus Vähem-mistön osuus Oma pääoma yhteensä
Oma pääoma 1.9.2008 7 200 254 13 200
57 136 35 016 55 862
55 862
Katsauskauden tulos
-3 980 -3 980
-3 980
Muut laajan tuloksen erät
1 -50 -145 -194
-194
Osingonjako
-2 520 -2 520
-2 520
Siirto suhdannerahastoon 270
-270 0
0
Oma pääoma 31.5.2009 7 200 254 13 470
58 85 28 101 49 169
0 49 169
Oma pääoma 1.9.2009 7 200 254 13 470
59 125 30 488 51 597
51 597
Katsauskauden tulos
2 377 2 377
2 377
Muut laajan tuloksen erät
15 86 102
102
Osingonjako
-1 512 -1 512
-1 512
Oma pääoma 31.5.2010 7 200 254 13 470
59 140 31 439 52 563
0 52 563
Tunnusluvut
2009/2010 2008/2009 2008/2009
9 kk 9 kk 12 kk
Myynnin arvo, 1.000 euroa 278 355 158 394 248 418
Liikevaihto, 1.000 euroa 29 463 20 387 31 158
Liiketulos, 1.000 euroa 831 -6 543 -3 900
% liikevaihdosta 2,8% -32,1% -12,5%
Tulos ennen veroja, 1.000 euroa 3 294 -5 373 -2 236
% liikevaihdosta 11,2% -26,4% -7,2%
Tulos/osake, euroa 0,66 -1,11 -0,47
Oman pääoma/osake, euroa 14,60 13,66 14,33
Oman pääoman tuotto (ROE) -% 4,6% -7,6% -3,1%
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) -% 4,6% -1,2% 0,5%
Omavaraisuusaste, % 53,7% 45,4% 46,5%
Gearing 0,52 0,86 0,85
Bruttoinvestoinnit, 1.000 euroa 713 1 654 2 044
% liikevaihdosta 2,4% 8,1% 6,6%
Henkilöstö keskimäärin 345 355 309
Tunnuslukujen laskentaperiaatteet:
Oman pääoman tuotto (ROE) -% = kauden tulos x 100 / oma pääoma
*)
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) -% = (tulos ennen veroja + korko- ja
muut rahoitus-kulut - luottotappiot) x 100 / (taseen loppusumma -
korottomat lyhytaikaiset velat) *)
Omavaraisuusaste, % = oma pääoma x 100 / (taseen
loppusumma - saadut ennakot)
Gearing = (korollinen vieras pääoma - rahat
ja rahoitus-arvopaperit) / oma pääoma
Tulos/osake, euroa = kauden tulos / osakkeiden
osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä
Oma pääoma/osake, euroa = oma pääoma / osakkeiden
osakeantioikaistu lukumäärä tilinpäätöspäivänä
*) tunnuslukujen jakaja lasketaan tilikauden ja edellisen tilikauden
taseen mukaisten lukujen keski-arvona
Annetut vakuudet, vastuusitoumukset ja muut vastuut
EUR 1.000
31.5.2010 31.5.2009 31.8.2009
Velat, joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä ja pantattu saamisia
Lainat rahalaitoksilta
12 952 31 542 32 423
Annettu kiinteistökiinnityksiä
54 071 54 071 54 071
Annettu yrityskiinnityksiä
2 691 2 691 2 691
Muut vastuusitoumukset
Takaukset muiden puolesta
1 299 4 171 5 302
Johdannaissopimukset
Valuuttatermiinit
36 565 31 522 29 856
Vantaalla, 8. heinäkuuta 2010
TURKISTUOTTAJAT OYJ
Hallitus
