DELÅRSRAPPORT FÖRSTA KVARTALET, JAN - MARS 2012

 (NGM: AIK B)

Första kvartalet 2012:

• Rörelsens intäkter för perioden uppgick till 16,6 MSEK (14,2).
• Koncernens rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) för perioden uppgick till -8,7 MSEK (-4,8).
• Koncernens rörelseresultat för perioden uppgick till -9,7 MSEK (-6,1).
• Koncernens rörelseresultat för perioden exklusive kostnader av engångskaraktär för spelarkostnader uppgick till -2,4 MSEK (-6,1).
• Koncernens resultat efter skatt för perioden uppgick till -9,8 MSEK (-6,1).
• Resultat efter skatt per aktie för perioden uppgick till -0,45 SEK (-0,41).
• Rörelsens kostnader, inklusive kostnaderna av engångskaraktär under det första kvartalet, var 26,2 MSEK (20,2). Finansiering av dessa kostnader av engångskaraktär sker genom nya sponsoravtal som är knutet till ett arenaavtal med Swedish Arena Management, vilket fr o m år 2013 genererar intäkter.

Väsentliga händelser efter periodens utgång:

• Bolaget har utsett Thomas Edselius till tillförordnad VD från 1 maj 2012.
• Annela Yderberg har slutat som VD per 30 april 2012.
• Thomas Gravius har avgått som ordinarie styrelseledamot.
• Bolaget har per 30 april sålt 11 067 årskort (9 149) till Herrar A:s hemmamatcher. Bolaget har efter sju omgångar en snittpublik på 15 343 (13 220) åskådare per match (tre hemmamatcher).
• AIK Fotboll är obesegrade och har 13 poäng efter sju spelade matcher i årets allsvenska.

Försäljning och marknad

Under det första kvartalet slöt Bolaget ett nytt ettårigt avtal med Ventilationsutveckling AB samt ett nytt ettårigt avtal med Smiths Bil.

Försäljningen av eventpaket till derbyt mellan AIK och Djurgården den 8 maj har överträffat förväntningarna och är i princip slutsålda.

Antalet Nätverkspartners fortsätter att vara stabilt och ligger i antal på samma nivå som för 2011. Avsikten är att Nätverket ska fortsätta att utvecklas och expandera. Nätverket är samlingsnamnet för ett antal företag som äger en unik kompetens i sin bransch, som i AIK Fotboll AB:s regi samverkar i ett gemensamt projekt, i syfte att generera affärsmöjligheter för varandra.

AIK Merchandise omsättning har under det första kvartalet varit högre jämfört med samma period föregående år och uppgår till 1 816 KSEK (1 323). Den största förklaringen ligger i en hög försäljning av den nya matchtröjan som lanserades i mars i år och att vissa utgående varor har sålts till rabatterat pris. AIK Merchandise uppvisade under det första kvartalet 2012 ett negativt resultat på -223 KSEK (-287).

Match och arrangemang

Herrarnas A-lag spelade en tävlingsmatch under det första kvartalet. Supercupfinalen som förlorades mot Helsingborgs IF med 0-2. Totalt fem (sex) försäsongsmatcher arrangerades av AIK Fotboll AB under kvartal ett. Åskådarantalet på dessa matcher var 8 329 (7 653), med en omsättning på 250 KSEK (300). Intäkten minskade något då vi sålde fler försäsongskort med ett lägre snittpris per åskådare än föregående år.

Försäljningen av antalet årskort för 2012 var vid utgången av kvartalet 10 786 stycken (7 563). Intäkter för årskort ligger på drygt 15,6 MSEK (11,3).

Fotbollsverksamheten och spelartruppen

Herrarnas A-trupp har inför årets allsvenska start varit på två träningsläger, ett i Antalya, Turkiet samt ett i Portland, USA. A-laget har spelat tio träningsmatcher under perioden.

Spelarövergångar

Inför säsongen 2012 anslöt Edward Owusu från IF Brommapojkarna, Celso Borges från Fredrikstads FK, Alhassan ”Crespo” Kamara från FC Kallon (via lån från Bodens BK), Pontus Engblom återvände till AIK efter utlåning till GIF Sundsvall under 2011. Dessutom lyftes Robin Quaison upp till herrarnas A-trupp från herrarnas J-trupp och Sal Jobarteh kom från FC Väsby United.

Förlängning av avtal har träffats med en spelare under perioden, Viktor Lundberg.

AIK Fotboll AB har under perioden avtalat om att låna ut två spelare. Kwame Amponsah Karikari till Degerfors IF och Jacob Ericsson till Karlstad BK.

Under kvartalet har en spelare, Admir Catovic, lämnat AIK Fotboll AB genom att klubben och spelaren gemensamt kommit överens om att bryta avtalet i förtid.

Kevin Walker såldes under första kvartalet till GIF Sundsvall. Spelartruppen bestod vid transferfönstrets stängning av 22 utespelare och två målvakter (exkl. en spelare som är utlånad).

Samarbetet med FC Väsby United har avslutats och ett nytt samarbetsavtal har inletts med Akropolis IF.

Resultat och finansiell ställning

Omsättningen under det första kvartalet är årets svagaste eftersom Allsvenskan inte kommit igång och Bolagets intäkter för årskortsförsäljningen periodiseras ut över samtliga hemmamatcher. Rörelsens intäkter uppgick under det första kvartalet till 16 555 KSEK (14 167). Den positiva trenden jämfört med föregående års första kvartal beror till största delen på ökad sponsring och reklamintäkter, där ett nytt avtal har tecknats med Ventilationsutveckling AB samt att antalet samarbetspartners ökat. För ytterligare detaljer se även omsättningsspecifikation på sidan 4.

Rörelseresultatet för det första kvartalet uppgick till -9 687 KSEK (-6 051).

Resul­tatet efter skatt för koncernen under det första kvartalet blev -9 795 KSEK (-6 143)

Avskrivningar har under det fjärde kvartalet belastat resultatet med 973 KSEK (1 257).

Koncernens egna kapital uppgick per den 31 mars 2012 till 19 774 KSEK (15 604) och de långfristiga skulderna, inklusive avsättningar, uppgick till 11 187 KSEK (1 190). De korta skulderna, inklusive avsättningar, uppgick till 47 108 KSEK (35 463).

Kommentarer till den finansiella utveck­lingen

Match & Event­försäljningen uppgick till 380 KSEK (507) under det första kvartalet, något lägre än under det första kvartalet 2011. Intäkterna för årskortsförsäljningen periodiseras över Bolagets 15 allsvenska hemmamatcher. Under första kvartalet hade Bolaget inga allsvenska matcher.

Spons­ring och reklam har under det första kvartalet en högre omsättning 13 081 KSEK (10 488) jämfört med det första kvartalet 2011, framförallt beroende på att ett större nytt avtal kunde tecknas (Ventilationsutveckling AB) samt att antalet samarbetspartners ökat något.

Cupspelsintäkter fanns varken under det första kvartalet 2012 eller 2011.

Under det första kvartalet uppgick intäkterna för Spelarförsäljningar till 534 KSEK (1 563), En spelare har sålts under perioden, Kevin Walker. Dessutom har vi erhållit ett s k utbildningsbidrag för en spelare.

In­täkterna från Cen­trala Avtal ökade under det första kvartalet till 718 KSEK (235), skillnaden mellan åren är ett resultat av hur betalningsperioderna infaller.

Sou­venirförsälj­ningens omsättning har under det första kvartalet varit 35% högre än det första kvartalet 2011. Kampanjen ”Sista året på Råsunda” samt lansering av en ny matchtröja i början av mars har lett till ökade intäkter.

Rörelsens omkostnader under det första kvartalet var 26,2 MSEK (20,2). Den ökade kostnaden förklaras till största delen av kostnader av engångskaraktär för spelare, vilket medför att rörelsens kostnader för det första kvartalet 2012 är avsevärt mycket högre än första kvartalet 2011. Dessa kostnader av engångskaraktär matchas av sponsorintäkter relaterad till vårt arenaavtal med Friends Arena fr o m 2013.

De ökade kostnaderna för handels­varor 1 106 KSEK (730) är ett resultat av ökad omsättning i AIK Shop. Handelsvaror avser i huvudsak inköp av varor till AIK Shop.

Övriga inköpta varor och tjänster var för det första kvartalet högre, 1 488 KSEK (1 074), jämfört med samma period föregående år. De största orsakerna är ökade kostnader för träningsläger samt en kreditering av domarkostnader i det första kvartalet 2011, resultateffekt 70 KSEK.

Posten för personalkostnader för det första kvartalet 2012 uppgick till 18 652 KSEK (10 707), en ökning med 7,9 MSEK. Denna ökning under det första kvartalet förklaras nästan uteslutande av kostnader av engångskaraktär för spelare. Finansiering av spelare har möjliggjorts av nya sponsoravtal som är villkorade av ett arenaavtal med Friends Arena. Dessa sponsoravtal genererar intäkter fr o m år 2013 varför en matchning av intäkter och kostnader inte uppnås under räkenskapsåret 2012.

Avskrivningarna och övriga rörelsekostnader har under det första kvartalet uppgått till 1 026 KSEK (1 257).

Kassaflödet var under det fjärde kvartalet -4 385 KSEK (-1 904). Förutom det negativa resultatet ligger den största förändringen i finansieringsverksamheten där vi bl a erhållit likvida medel från sponsorer i samband med arenaavtalet.

Aktieägare

Den 31 mars 2012 var det totala antalet aktieägare i Bolaget 3 959 (3 963). Huvuddelen är privatpersoner som äger endast ett mindre antal aktier. Tabellen visar de sex största aktieägarna:

Väsentliga händelser efter periodens slut

• Bolaget har utsett Thomas Edselius till tillförordnad VD från 1 maj 2012.
• Annela Yderberg har slutat som VD per 30 april 2012.
• Thomas Gravius har avgått som ordinarie styrelseledamot.
• Bolaget har per 30 april sålt 11 067 årskort (9 149) till Herrar A:s hemmamatcher. Bolaget har efter sju omgångar en snittpublik på 15 343 (13 220) åskådare per match (tre hemmamatcher).
• AIK Fotboll är obesegrade och har 13 poäng efter sju spelade matcher i årets allsvenska.

Strategiska fokusområden 2012

• Sista året på Råsunda – efter 75 år på Råsunda lämnar AIK Fotboll sin hemmaborg. Råsunda har en stor betydelse för klubben och dess supportrar inte minst ur ett identitetsperspektiv. Ett antal aktiviteter kommer att genomföras under året i allmänhet och vid våra sista hemmamatcher på Råsunda i synnerhet med anledning av detta.
• Förberedelse inför nya arenan – Bolaget har tecknat avtal om ny hemmaarena för Herrarnas A-lag. Arenan erbjuder nya faciliteter och möjligheter. Förberedelser avseende genomförande av arrangemang, säkerhet, paketering och prissättning inför 2013 kommer att göras under året.
• Europaspel – Herrar A har kvalificerat sig till kvalspel till Uefa Europa League. Internationell framgång är av sportslig och ekonomisk vikt för Bolaget.
• ”Från U till A” – Bolaget kommer att fortsätta arbetet med att utbilda spelare och ledare i egen regi för att uppnå de av Bolaget fastställda måltal avseende egenproducerade spelare. I början av 2012 tecknades ett avtal med Akropolis IF om utökat samarbete avseende herrseniorverksamheten.
• Fortsatt strukturerat scoutingarbete – Bolaget har via sportledningen utvecklat ett strukturerat och kvalitetssäkrat arbetssätt för scoutingarbete som varit framgångsrikt under 2011. Detta arbete kommer att fortgå för att även fortsättningsvis som ett komplement till ”Från U till A” nå de av Bolaget fastställda måltal avseende sammansättning och balans i truppen.
• Värdegrund och en positiv läktarkultur – Bolaget arbetar kontinuerligt för en positiv supporter- och läktarkultur. Under året kommer det arbetet att fortsätta i större omfattning liksom en vidareutveckling av värdegrunden AIK-Stilen. Bolaget samarbetar i denna fråga med AIK Fotbollsförening.

Finansiella mål

Bolaget har antagit nya finansiella mål som kommer att vara vägledande för framtida styrning av verksamheten. Målen formuleras enligt nedan:

• Resultat: Bolaget ska inte visa förlust något enskilt år.
• Soliditet: Bolagets egna kapital ska uppgå till minst 30 MSEK.
• Skuldsättning: Bolagets räntebärande bruttoskuld ska uppgå till 15-30 MSEK.
• Likviditet: Bolaget skall ha tillräckligt med likviditet för att finansiera verksamheten samt samtliga låneförefall under tolv månader.

För ytterligare information avseende dessa finansiella mål hänvisas till pressmeddelande publicerat den 16 februari 2012 eller till Bolagets hemsida www.aikfotboll.se.

Kommande informationstillfällen

Årsstämma                     14 mars 2013

Publiceringsdatum för delårsrapporter och bokslutskommuniké

Januari – Juni                  14 augusti 2012

Januari – September        6 november 2012

Januari – December         19 februari 2013

Spelarförsäljningar netto efter agentkostnader, restavskrivningar, solidaritets­ersättning och vidareförsäljningsersättning till andra klubbar.

Se not 2.

Redovisningsprinciper

Delårsrapporten har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards, IFRS sådana de antagits av EU. Dessutom har årsredovisningslagen samt RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats. Delårsrapporten för koncernen är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Moderbolaget tillämpar årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. RFR 2 kräver att moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen, d v s IFRS i den omfattning som RFR 2 tillåter. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senast avgivna årsredovisningen.

Risker och osäkerhetsfaktorer vid upprättandet av denna delårsrapport

Koncernens riskbild beskrivs i årsredovisningen för 2011. Några generella förändringar i denna riskbild har inte skett.

Upplysningar om närstående

Inga väsentliga närståendetransaktioner har skett under perioden.

Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Solna den 8 maj 2012

AIK Fotboll AB (publ)

(För fullständig rapport, se bifogad fil)

För ytterligare information kontakta:

Thomas Edselius, finanschef och verkställande direktör     070-431 12 11

AIK Fotboll AB (publ)          

Box 1257                             

Telefon:

08-735 96 50

171 24 SOLNA                     

Fax:  08-735 96 79