DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2007

(NGM: AIK B)

Första kvartalet 2007:

* Nettoomsättningen för perioden uppgick till 13,5 MSEK (8,2).

* Koncernens rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) för perioden uppgick till

–6,9 MSEK (-4,6).

* Koncernens resultat efter skatt för perioden uppgick till –6,5 MSEK (–4,3).

* Resultat efter skatt per aktie för perioden uppgick till –0,77 SEK (–0,92).

Väsentliga händelser efter periodens utgång:

* Herrarnas premiär i Allsvenskan drog 26 334 personer (23 822). Efter fem omgångar varav tre hemmamatcher har Herrarnas A-lag en snittpublik på 24 630 (24 814) och 6 seriepoäng.

* AIK Fotboll har sålt 11 500 årskort för säsongen 2007 (10 300).

* Damlaget påbörjade damallsvenskan hemma inför en publik på drygt 1 300 personer, vilket är publikrekord för damlaget.

Försäljning och marknad

Bolaget slöt ett fyraårigt avtal med huvudsponsorn Åbro samt nya fleråriga avtal med de officiella samarbetspartnerna Panaxia och Smiths Bil. Bolaget har kunnat sluta avtalen på en för AIK Fotboll fördelaktigare nivå än de gamla avtalen bl a genom de goda sportsliga resultaten 2006.

Nordisk Golvavjämning på strumporna är ny dräktsponsor för säsongen.

Antalet Nätverkspartners har ökat från 20 till 29. Det är bolagets avsikt att ytterligare utveckla och expandera Nätverket.

Den nya ”AIK Shop” öppnade den 1 mars i nya utvidgade lokaler i Råsunda fotbollsstadions Västra läktare och säljer sedan dess även ett utvidgat Adidas sportsortiment samt bedriver AIKs klubbförsäljning till ungdomsspelare m fl. Detta har hjälpt oss att fördubbla omsättningen jämfört med samma period 2006.

Match och arrangemang

Inför säsongen har 11 500 årskort sålts, att jämföras med 10 300 för 2006.

Totalt sju försäsongsmatcher spelades inför en publik på totalt 14 700 personer (2006: 12 322 personer på åtta matcher).

Fotbollsverksamheten och spelartrupperna

Herrarnas A-lag genomförde två träningsläger under första kvartalet, ett inriktat på fysisk träning i Falun och ett fotbollsläger i Portugal. Försäsongen bestod av sju matcher, varav laget vann fem och spelade två oavgjort.

Damlaget: efter årsskiftet anslöt Laura Kalmari, finsk landslagsanfallare från Djurgården; Anna Bohlin, ytterback från Enskede IK samt Frida Höglund, mittback från Kopparberg/Göteborg FC till damlaget.

Damlaget genomförde ett träningsläger i Portugal.

Investeringar och spelarövergångar

Under januari 2007 värvades Khari Stephenson, jamaicansk landslagsmittfältare från GAIS samt Per Verner Vågan Rönning, norsk mittback från Kongsvinger, Norge. Khari Stephenson har delfinansierats 50 % av Agent 03 AB.

Under kvartalet såldes Mattias Moström till norska Molde.

Resultat och finansiell ställning

Omsättningen uppgick under första kvartalet till

13 469 KSEK (8 222).

Resultat efter finansiella poster under året uppgick till –8 863 KSEK (–6 232).

Avskrivningar har under första kvartalet belastat resultatet med 1 821 KSEK (1 464).

Koncernens eget kapital uppgick per den 31 mars 2007 till 11 717 KSEK (–20 946) och de långfristiga skulderna inklusive avsättningar uppgick till 47 483 KSEK (46 212), varav större delen är pensionsavsättningar.

(för tabell se bifogad fil)

Omsättningen under det första kvartalet (årets svagaste, eftersom Allsvenskan inte kommit igång) har, jämfört med 2006, ökat inom alla kategorier, dvs marknadsintäkter (sponsorer och samarbetspartners), matchintäkter, centrala avtal (främst TV) samt souvenirer.

Även restaurangens omsättning ökade. Matchen Brasilien-Ghana bidrog till detta, liksom att vi nu säljer eventpaket i restaurangen, främst till företagskunder, även när det inte är match på Råsunda.

Match och eventintäkter hänför sig till försäsongspublik. Cupintäkter 2007 hänför sig till slutbetalningar för Royal League 2006/2007.

Övriga rörelseintäkter ökar tack vare de publikvärdar och ordningsvakter som bolaget har hyrt ut till externa arrangemang, som fotbollsmatchen Brasilien-Ghana och den svenska bandyfinalen.

Kostnad sålda varor (KSV) visar en lägre ökning än omsättningsökningen. Anledningen är att stora delar av intäktsökningen (exempelvis omfattningen på åtagandet till sponsorer) inte i sig driver motsvarande kostnad. Undantaget är souvenirer, där KSV ökar i stort sett linjärt med omsättningen.

Rörelsens omkostnader är 17 650 KSEK

(10 834). Ökningen relativt samma period 2006 beror på en medveten och kontrollerad satsning på sporten, främst herrarnas A-lag. Detta både i form av en vidareutveckling av spelartruppen i sig och i form två träningsläger under försäsongen, jämfört med ett läger i fjol.

Rensat för engångskostnader ökar personalkostnaden för herrarnas A-lag med 1 MSEK jämfört med samma kvartal 2006. Värvningar och avtalsförlängningar runt årsskiftet ledde även till agentkostnader på en nivå 0,5 MSEK högre än första kvartalet 2006.

Satsningen på damerna i samband med återkomsten till Damallsvenskan leder till ca 0,5 MSEK högre kostnader än i fjol. Tanken är att den satsningen finansieras med ökade intäkter för damerna.

Nytt för i år är det kraftigt utvidgade samarbetet med Väsby United, som leder till ca 0,5 MSEK i kostnader för första kvartalet, vilket täcker dels tränarnas löner, dels spelarlöner för ca halva spelartruppen.

Icke sportrelaterade kostnader ökar bl a med en ekonomidirektör (vakant första kvartalet 2006), en andra heltidsanställd för Säkerhet samt vardera en säljare på marknad och i AIK Shop.

I siffrorna för första kvartalet ligger ca 2 MSEK av engångskaraktär, avseende förlängnings- och ”sign on” bonus till spelare (som alltid kostnadsförs direkt vid utbetalning) men även engångskostnader beroende på kontorets och AIK Shops flytt till Råsundas Västra läktare.

Eftersom förlusten under första kvartalet 2007 är säsongsbetonad, har skatteandelen (28 %) bokats som "uppskjuten skatt" per sista mars 2007.

Av samma skäl och eftersom marknadsvärdet av spelarkontrakten anses vara större än redovisat värde, är det egna kapitalet fortsatt intakt.

Kassaflödet under första kvartalet påverkas i första hand av förvärv av fotbollsspelare. Ökningen av rörelsekapitalet kommer främst av betalning för spelare till klubbar. Stora övergångssummor betalas ofta i flera delbetalningar, varvid mellanskillnaden skuldförs som kortfristig skuld.

Under kvartalet slutbetalades den i förskott betalade licensen för 10 år till Allmänna Idrottsklubben. Den avsiktsförklaring mellan AIK Huvudförening och AIK Fotboll som skrevs i september 2006 är nu omsatt i avtal, vilket garanterar AIK Fotbolls spelmässiga och kommersiella möjligheter för överskådlig framtid.

Även ombyggnad av i första hand AIK Shop och i andra hand kontoret påverkade kassaflödet.

Väsentliga händelser efter periodens slut

Herrarna mötte Kalmar FF i den allsvenska premiären inför 26 334 åskådare, att jämföras med 23 822 i premiären 2006, och har efter tre spelade hemmamatcher ett publiksnitt på 24 630 personer.

Damlaget spelar denna säsong åter i damallsvenskan, och började hemma inför en publik på drygt 1 300 personer, vilket är rekord för damlaget.

I samband med den allsvenska starten började bolagets satsning AIK Media sända egenproducerad webb-TV i form av AIKs hemma- och bortamatcher.

AIK Fotboll konstaterar att klimatet på läktarna blivit hårdare mellan olika lags supportrar, men även mellan vissa grupper av AIK-anhängare.

För att förbättra läktarkulturen startar AIK Fotboll ett arbete kallat AIK Stilen. AIK Stilen skall motverka rasism, droger och våld på läktarna.

Samarbetet med andra delar av AIK, med de andra Stockholmsklubbarna och Fryshuset, med Solna stad och med polisen för att stävja våld relaterat till idrottsevenemang fortsätter.

Utsikter för 2007

Kvartalets förlust är något lägre än budgeterat. Bolaget har en stark tro på ett positivt rörelseresultat för helåret 2007 (dvs resultatet exklusive eventuellt cupspel och spelarförsäljningar).

Utfallet under återstoden av 2007 är till stor del känt avseende sponsorintäkter, då avtalen löper minst till årets slut. Publiksiffrorna antas vara goda även framgent, men är beroende av lagets fortsatta spelmässiga framgångar.

Ökningen av årskortsförsäljningen jämfört med 2006 leder till en större säkerhet avseende publikintäkterna.

Kommande informationstillfällen

Publiceringsdatum för delårsrapporter och bokslutskommuniké

januari – juni 16 augusti 2007

januari – september 8 november 2007

januari – december 14 februari 2008

Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Solna den 9 maj 2007

AIK Fotboll AB (publ)

Charlie Granfelt

Verkställande direktör

För ytterligare information kontakta:

Charlie Granfelt, vd 070-431 12 60

HC Toll, ekonomidirektör 08-735 96 62

AIK Fotboll AB (publ)

Box 1257

171 24 SOLNA

Telefon: 08 - 735 96 50

Fax: 08 - 735 96 79

Hemsida www.aik.se

E-post info@aik.se

(För komplett rapport se bifogad fil)