AKTIA ABP BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 1.1-31.12.2009
Aktia Abp
Börsmeddelande
Bokslutskommuniké
15.2.2010
kl 08.00
AKTIA ABP BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 1.1-31.12.2009
God lönsamhet 2009
-Rörelseresultatet 2009 förbättrades till 47,0 (6,6) miljoner euro. Resultatet
per aktie var 0,52 (0,09) euro.
-Styrelsen föreslår en höjd dividend på 0,24 (0,15) euro per aktie.
-Aktia Bank Abp:s kreditvärdering förblev oförändrad P-1 hos det internationella
kreditvärderingsinstitutet -Moody's Investors Service. Kreditvärdigheten för
långfristig upplåning är A1 och finansiell styrka C. Alla värderingar har
stabila utsikter.
-Aktias A- och R-aktier börsintroducerades på Nasdaq OMX Helsinki 29.9.2009.
Marknadsvärdet för Aktiakoncernen låg vid utgången av 2009 på ca 550 miljoner
euro.
-Aktia uppskattar att rörelseresultatet för 2010 kommer att vara på samma nivå
som 2009.
Oktober-december 2009
-Rörelseresultatet oktober-december 2009 uppgick till 2,6 (-30,7) miljoner euro.
Resultatet per aktie var 0,02 (-0,38) euro. Resultatet belastas av en kostnad på
9,2 miljoner euro på grund av ett beräkningsfel i fördelningen av optioners
gängse värde i resultatförda poster respektive poster som bokförs i fonden för
verkligt värde. Värdet av fonden för verkligt värde ökar i motsvarande mån.
-Räntenettot förbättrades med 49,5 % till 39,8 (26,7) miljoner euro.
Livförsäkringsnettot var 3,2 (-42,9) miljoner euro. Nedskrivningarna av krediter
var lägre än under de tidigare kvartalen och uppgick till 5,5 (0,4) miljoner
euro.
Vd-kommentar
“Tack vare en aktiv ränteriskhantering och en konservativ placeringsstrategi
uppnåddes ett gott rörelseresultat. I enlighet med koncernstrategin kommer
Aktias fokus för 2010 att ligga på förstärkning av kundrelationer och utveckling
av Internettjänster.”
Jussi Laitinen
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 10-12 | 10-12/ | Förändri | 1-12/2 | 1-12/2 | Förändri |
| | /2009 | 2008 | ng | 009 | 008 | ng |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 39,8 | 26,7 | 49,5 % | 152,2 | 101,0 | 50,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter | 51,4 | 1,0 | - | 233,1 | 127,2 | 83,2 % |
| totalt | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 8,0 | -30,3 | - | 78,7 | 7,3 | 976,5 % |
| före nedskrivningar | | | | | | |
| av krediter | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av | -5,5 | -0,4 | - | -31,7 | -0,7 | - |
| krediter och övriga | | | | | | |
| åtaganden | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 2,6 | -30,7 | - | 47,0 | 6,6 | 611,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kostnads/intäktstal | 0,66 | 0,61 | 8,2 % | 0,57 | 0,65 | -12,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie | 0,02 | -0,38 | - | 0,52 | 0,09 | 500,3 % |
| (EPS), euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital per | - | - | - | 6,52 | 4,85 | 34,5 % |
| aktie (NAV), euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget | 1,2 | -31,1 | - | 8,7 | 1,8 | 382,4 % |
| kapital (ROE), % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgra | - | - | - | 15,9 | 13,7 | 16,8 % |
| d, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelati | - | - | - | 9,5 | 9,3 | 2,2 % |
| on, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av | - | - | - | 0,51 | 0,01 | - |
| krediter/totala | | | | | | |
| kreditstocken, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend per aktie | | | | 0,24 | 0,15 | 60,0 % |
| *) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Styrelsens | | | | | | |
| förslag till | | | | | | |
| dividend 2009 | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
RESULTATET FÖR PERIODEN 10-12/2009
Koncernens rörelseresultat under årets fjärde kvartal uppgick till 2,6 (-30,7)
miljoner euro. Resultatet belastas av en kostnad på 9,2 miljoner euro på grund
av ett beräkningsfel i fördelningen av optioners gängse värde i resultatförda
poster respektive poster som bokförs i fonden för verkligt värde. Värdet av
fonden för verkligt värde ökar i motsvarande mån.
Intäkter
Under oktober-december ökade de totala intäkterna till 51,4 (1,0) miljoner euro.
Räntenettot förbättrades till 39,8 (26,7) miljoner euro. Livförsäkringsnettot
uppgick till 3,2 (-42,9) och skadeförsäkringsnetto till 1,5 (-) miljoner euro.
Provisionsnettot ökade till 14,5 (9,3) miljoner euro av vilket Aktia Invests
bidrag var 0,9 (-) miljoner euro. Intäkterna från fastighetsförmedlingen
stärktes till 2,2 (1,2) miljoner euro under oktober-december.
Kostnader
Under oktober-december uppgick kostnaderna till 42,7 (31,0) miljoner euro, en
ökning med 37,7 %. Förändringen härrör sig främst från de nya verksamheterna,
Aktia Skadeförsäkring och Aktia Invest samt ökade hyreskostnader.
Som en följd av personalomstruktureringen i skadeförsäkringsbolaget bokades en
extra kostnad på 1,1 miljoner euro.
Kostnader som i koncernen allokeras till segmenten rapporteras som
koncerngemensamma kostnader. Dessa uppgick under oktober-december till 9,7 (5,8)
miljoner euro.
Segmentöversikt 10-12/2009
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 10-12/ 2009 | 10-12/ 2008 | Förändring |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhet | 19,6 | 11,4 | 72,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalförvaltning | 1,4 | -0,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringens | 0,0 | -46,4 | - |
| bidrag | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringens | -4,5 | - | - |
| bidrag | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt | -4,7 | 9,0 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Koncerngemensamma | -9,7 | -5,8 | 67,4 % |
| kostnader | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Elimineringar | 0,5 | 1,2 | -59,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 2,6 | -30,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
Segmentet Bankverksamhets rörelseresultat före koncerngemensamma kostnader
uppgick till 19,6 (11,4) miljoner euro. Räntenettot steg med 62,5 % till 38,8
(23,9) miljoner euro. Krediter skrevs ner till ett värde om 5,1 (0,4) miljoner
euro vilket var klart lägre än under det andra och tredje kvartalet 2009.
Segmentet Kapitalförvaltning klarade sig relativt väl, rörelseresultat före
koncerngemensamma kostnader stärktes till 1,4 (-0,1) miljoner euro och
marknadsandelen för fonder ökade till 7,0 (6,0) %.
En konservativ placeringspolitik resulterade i att livförsäkringsverksamhetens
bidrag till koncernens rörelseresultat uppgick till 0,0 (-46,4) miljoner euro.
Resultatet för jämförelseperioden 2008 innehöll stora nedskrivningar av
placeringar.
Skadeförsäkring bidrog till koncernens rörelseresultat med -4,5 (-) miljoner
euro. Skadeförsäkringsresultatet belastades av ovanligt många stora personskador
inom lagstadgade trafikförsäkringar. Skadeförsäkringsbolagets nedskrivningar på
premiefordringar (kreditförluster) uppgick till 0,3 (-) miljoner euro.
Press- och analytiker-konferens 15.2.2010 kl. 11.00-12.00
Aktias vd Jussi Laitinen och vvd, CFO Stefan Björkman presenterar rapporten och
svarar på frågor. Presentationsmaterialet kommer att finnas tillgängligt på
www.aktia.fi.
Konferensen hålls på Aktias huvudkontor, Mannerheimvägen 14 A, 7 vån.
VERKSAMHETEN 2009
-Koncernens rörelseresultat var 47,0 (6,6) miljoner euro.
-Bankverksamhetens K/I-tal var 0,57 (0,65).
-Koncernens vinst uppgick till 34,0 (5,8) miljoner euro.
-Resultat per aktie var 0,52 (0,09) euro.
-Eget kapital per aktie (NAV) var 6,52 (4,85) euro.
-Primärkapitalrelationen var 9,5 (9,3) och kapitaltäckningsgraden 15,9 (13,7).
Det allmänna ekonomiska läget
Räntorna hölls under hela 2009 på en exceptionellt låg nivå och
avkastningskurvorna var brant stigande. Trots de låga räntorna och den branta
avkastningskurvan kunde Aktia tack vare ränteriskhantering uppvisa ett starkt
räntenetto.
Marknadens likviditetstillgång stöddes av tillförsel av kapital från myndigheter
och centralbanker i syfte att stöda finansmarknaden. Aktias likviditet stöddes
av stabila depositioner och Hypoteksbankens emissioner, och banken behövde
således inte utnyttja centralbankens stöd. Konkurrensen gällande hushållens
depositioner skärptes märkbart under 2009 och Aktia höll i stort sina
marknadsandelar.
Under 2009 återhämtade sig värderingsnivåerna för placeringarna vilket också
återspeglade sig som en gynnsam utveckling av Aktias finansiella tillgångar.
Den akuta finanskrisen som började under hösten 2008 resulterade i en allmänt
högre nivå av nedskrivningar av krediter särskilt under det andra och tredje
kvartalet 2009. Bland Aktias företagskunder var de små och medelstora företagen
särskilt utsatta, liksom även företag inom byggnadsbranschen vars aktivitet
sjönk dramatiskt. Under slutet av 2009 kunde man skönja tecken på återhämtning.
Finanskrisen har resulterat i många nya initiativ för reglering av bank- och
försäkringsverksamhet, vilket har lett till osäkerhet kring framtida
kapitalkrav.
--------------------------------------------------------------------------------
| Nyckeltal | 2009 | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillväxt i BNP | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Världen | -1,3* | 3,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| EU | -3,8* | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finland | -7,5* | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konsumentprisinflation | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| EU | 0,3* | 3,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finland | 0,1* | 4,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga nyckeltal | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utveckling av bostäders | -0,3 | -2,5 |
| realpriser i Finland | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| OMX Helsinki 25 | 28,3 | -49,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntor | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Europeiska Centralbankens | 1,00 | 4,25 |
| styrränta | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Euribor 12 månader | 1,30 | 3,10 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Euribor 3 månader | 0,70 | 4,50 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arbetslöshet i Finland | 8,4* | 6,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| * Aktias chefsekonoms prognos |
--------------------------------------------------------------------------------
Intäkter
Koncernens totala intäkter ökade med 83,2 % under januari-december till 233,1
(127,2) miljoner euro.
Räntenettot steg under 2009 med 50,8 % till 152,2 (101,0) miljoner euro. Den
positiva effekten av ränteriskhanteringen och den exceptionellt branta nedgången
i räntorna har väsentligt bidragit till förbättringen av räntenettot.
Ränteriskhanteringen har ett tidsperspektiv på tre år i snitt och det positiva
utfallet för 2009 kan därför karaktäriseras som tillfälligt. De derivat med
vilka Aktia Bank begränsat sin ränterisk förbättrade räntenettot med 33,6 (-8,3)
miljoner euro. Aktia gynnades av sin goda likviditetställning under det osäkra
finansmarknadsläget. Räntenettot från utlåning till och inlåning från kunder var
stabilt.
Provisionsnettot ökade med 12,9 % till 46,3 (41,0) miljoner euro.
Provisionsintäkterna från fonder, kapitalförvaltning och värdepappersförmedling
ökade till 28,1 (20,8) miljoner euro. Kort- och
betalningsförmedlingsprovisionerna steg till 11,5 (11,0) miljoner euro.
Fastighetsförmedlingens resultat ökade märkbart under årets sista månader, och
intäkterna steg under 2009 med 13,9 % till 8,1 (7,1) miljoner euro.
Livförsäkringsnettot uppgick till 14,0 (-33,8) miljoner euro. Ökningen kommer
främst från en klar förbättring i placeringsnettot.
Aktia Skadeförsäkring som ingår i Aktiakoncernen från och med 1.1.2009 uppvisade
ett
skadeförsäkringsnetto på 15,2 (-) miljoner euro. I försäkringsnettona ingår
premieinkomst, nettointäkter från placeringsverksamhet, ersättningar och
förändring av ansvarsskuld. Skadeförsäkringsbolagets totalkostnadsprocent var
119 %.
Övriga intäkter minskade med 13,6 miljoner euro till 5,4 (19,0) miljoner euro.
Kostnader
Koncernens rörelsekostnader steg under 2009 med 27,5 % till 154,2 (120,9)
miljoner euro.
Hyreskostnaderna uppgick till 9,4 (5,4) miljoner euro. Personalkostnaderna ökade
med 30,7 % till 79,2 (60,6) miljoner euro under året.
Övriga administrationskostnader ökade med 16,6 % till 44,8 (38,4) miljoner euro.
Av- och nedskrivningarna för materiella och immateriella tillgångar uppgick till
6,9 (5,7) miljoner euro.
De övriga rörelsekostnaderna uppgick till 23,4 (16,2) miljoner euro.
Förändringarna härstammar främst från de nya verksamheterna, Aktia
Skadeförsäkring och Aktia Invest, rådgivararvoden i samband med börslistningen,
högre depositionssäkerhetskrav samt ökade hyreskostnader.
Balans och åtaganden utanför balansräkningen
Koncernens balansomslutning ökade med 10,6 % och uppgick till 10 556 (9 540)
miljoner euro. Ökningen i balansomslutningen är närmast hänförlig till en
tillväxt i hypotekskreditstocken och de finansiella tillgångarna inom
bankverksamheten.
Koncernens totala utlåning till allmänheten uppgick i slutet av perioden till 6
061 (5 426) miljoner euro, vilket innebar en ökning på 635 miljoner euro.
Exklusive de av spar- och lokalandelsbanker förmedlade hypotekslånen, vilka
lokalbankerna förbundit sig att kapitalisera, ökade koncernens utlåning med 348
miljoner euro (7,9 %) från årsskiftet. Hushållens andel av den totala
kreditstocken var 4 924 miljoner euro eller 81,2 %. Av Aktias krediter till
hushåll hade 86,2 % betryggande bostadssäkerhet enligt regelverket Basel 2.
Av Aktias kreditstock utgjorde krediter till företag till 12,9 % och till
bostadssamfund till 4,8 %.
Bolånestocken uppgick till 4 598 (4 036) miljoner euro, varav hypotekslånen
utgjorde 2 498 (1 968) miljoner euro. Totalt ökade bolånen med 13,9 %.
Nyutlåningen till företag var fortsättningsvis återhållsam. Krediter till
företag minskade med 2,7 % från årets början och uppgick till 782 (804) miljoner
euro. Bostadssamfundens krediter ökade under perioden med 31,3 % till 289 (220)
miljoner euro.
Räntebärande tillgångar som kan säljas ökade med 16,7 % till 3 277 (2 808)
miljoner euro. Dessa tillgångar består till största delen av bankverksamhetens
likviditetsbuffert.
Depositionerna totalt från allmänheten, samfund och kreditinstitut minskade med
5,2 % till 4 754 (5 015) miljoner euro, varav inlåningen från allmänheten och
offentliga samfund minskade med 2,2 % från årsskiftet och uppgick till 3 029 (3
098) miljoner euro. Övrig återfinansiering ökade med 29,2 % till 4 046 (3 130)
miljoner euro. Tillväxten hänför sig närmast till en ökning i emitterade
skuldebrev och återköpsaffärer.
Under 2009 emitterade Aktia Hypoteksbank tre masskuldebrevslån med säkerhet i
fastighet. I februari emitterades ett lån om 125 miljoner med rörlig ränta och
en lånetid på 3 år. I juni emitterades ett andra lån om 600 miljoner euro med
fast ränta och en lånetid på 5 år samt i oktober ett tredje lån om 150 miljoner
euro med fast ränta och en lånetid på ca 3 år. Av Aktia Bank emitterade
bankcertifikat var vid årets slut 295 miljoner euro och av koncernen emitterade
masskuldebrevslån 2 453 miljoner euro, vilket innebar en ökning om 596 miljoner
euro under året. Aktia Bank emitterade nya debenturer och indexlån om sammanlagt
89 miljoner euro.
Livförsäkringens ansvarskuld uppgick till 805 (777) miljoner euro, varav 210
(150) miljoner euro är fondanknutna.
Skadeförsäkringens ansvarsskuld var vid utgången av året 119 (1.1.2009; 110)
miljoner euro, vilken inkluderar 10 (1.1.2009; 12) miljoner euro för värdering
av ansvarsskuld till verkligt värde vid förvärv.
Åtaganden utanför balansräkningen ökade från årsskiftet med 47 miljoner euro och
uppgick till 575 (529) miljoner euro. Ökningen berodde främst på outnyttjade
kreditarrangemang (lånelöften och limiter) och höjda likviditetslimiter till
lokalbankerna.
Aktiakoncernens eget kapital uppgick vid periodens utgång till 466 (317)
miljoner euro. Fonden för verkligt värde i koncernen uppgick till 43 (-36)
miljoner euro och visar en förbättring på 80 miljoner euro från årets början.
Segmentöversikt
Aktia Abp:s indelning av rörelsesegment ändrades 1.1.2009 så att segmenten
Kontorsrörelse och Affärsbank & Treasury sammanslogs till segment Bankverksamhet
som även inkluderar fastighetsförmedling. De övriga rörelsesegmenten är
Kapitalförvaltning, Livförsäkring, Skadeförsäkring och Övrigt. Segmentet Övrigt
inkluderar koncernförvaltningen, vissa administrativa funktioner och
avkastningen på eget kapital.
Jämförelsesiffror för 2008 gällande den nya segmentindelningen publicerades
8.4.2009.
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12 2009 | 1-12 2008 | Förändring |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhet | 84,9 | 54,6 | 55,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalförvaltning | 3,6 | 4,4 | -17,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringens bidrag | 4,0 | -47,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringens | -6,0 | - | - |
| bidrag | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt | -2,0 | 20,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Koncerngemensamma | -35,4 | -24,9 | 42,2 % |
| kostnader | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Elimineringar | -2,3 | -0,4 | 490,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 47,0 | 6,6 | 611,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Bankverksamhet
Bankverksamhetens rörelseresultat före allokering av koncerngemensamma kostnader
förbättrades under året till 84,9 (54,6) miljoner euro. Bankverksamhetens andel
av de koncerngemensamma kostnaderna uppgick till 29,3 (23,5) miljoner euro.
Rörelseintäkterna uppgick till 193,7 (124,2) miljoner euro. Förbättringen
hänförs främst till räntenettot, som ökade till 146,9 (93,6) miljoner euro.
Bankverksamhetens K/I-tal förbättrades i motsvarande grad till 0,57 (0,65).
Provisionsnettot uppgick till 33,7 (29,4) miljoner euro under 2009.
Rörelsekostnaderna ökade till 107,3 (92,4) miljoner euro. I kostnadsökningen
ingår höjd avgift till insättningsgarantifonden samt högre hyror i och med
försäljningen av kontorsfastigheter under 2008.
Försäljningsaktiviteten stöds av konceptet Aktia Dialog där man kartlägger
kundernas behov och presenterar Aktias hela serviceutbud. Under 2009 genomfördes
över 20 000 Dialoger vilket förväntas resultera i ett högre antal helhetskunder
under 2010.
Aktias utlåning till hushåll inkluderande de av Aktia förmedlade hypotekslånen
ökade med 9,3 % till 3 658 (3 346) miljoner euro. De av Aktia förmedlade
hypotekslånen uppgick till 1 305 (1 058) miljoner euro. Utöver detta förmedlade
spar- och lokalandelsbankerna lån för 1 267 (997) miljoner euro. Aktias
marknadsandel för hushållens bostadslån uppgick till 4,23 %.
Medelmarginalen för nyutlåning för bostadslån var i december 1,03 (0,60) %,
vilket kommer att ha en positiv inverkan på räntenettot på längre sikt.
Hushållens totala sparande ökade med 7,3 % från årets början och uppgick till 3
113 (2 900) miljoner euro. Av detta bestod 2 372 (2 368) miljoner euro av
depositioner, och fondsparandet uppgick till 741 (532) miljoner euro.
Aktia Hypoteksbank uppvisade fortsatt tillväxt. Den totala kreditstocken ökade
med 27,2 % till 2 636 miljoner euro. Av kreditstocken förmedlades 51,1 % av
Aktias kontor och 48,9 % av spar- och lokalandelsbankerna.
Fastighetsförmedlingens rörelseresultat utvecklades positivt och uppgick till
0,9 (-1,1) miljoner euro närmast tack vare kostnadsanpassning och en större
aktivitet på marknaden under årets andra halvår.
Kapitalförvaltning
Rörelseresultatet före allokering av koncerngemensamma kostnader för Aktias
kapitalförvaltning sjönk under året till 3,6 (4,4) miljoner euro.
Kapitalförvaltningens andel av de koncerngemensamma kostnaderna uppgick till 2,7
(1,2) miljoner euro.
Periodens rörelseresultat inkluderade poster av engångskaraktär, realiserade
försäljningsförluster om ca 0,5 miljoner euro.
Aktia har ett brett och konkurrenskraftigt serviceutbud på marknaden för
kapitalförvaltningstjänster för både privatpersoner och institutioner. Förvaltat
kapital utvecklades positivt under räkenskapsperioden 2009.
Kapitalförvaltningens satsning på privatbanksverksamhet och institutionella
placerare fortsatte.
Rörelseintäkterna, intäkter efter återföringar till koncernens övriga enheter
och samarbetspartners, uppgick till 15,6 (12,5) miljoner euro.
Rörelsekostnaderna ökade med 5,5 miljoner euro till 14,7 miljoner euro, varav
personalkostnaderna utgjorde 8,1 (4,8) miljoner euro. Kostnadsökningen beror på
de större satsningarna på privatbanksverksamhet och institutionell
placeringsverksamhet.
De av Aktia förvaltade och förmedlade fondernas volym uppgick till 3 786 (2 490)
miljoner euro. Aktias marknadsandel var 7,0 (6,0) % i slutet av perioden, då
andelen förmedlade fonder räknas med. Den totala marknaden baserar sig på
uppgifter från Finlands Fondförening r.f.
De av Aktia Asset Management och Aktia Invest förvaltade tillgångarnas värde,
tackvare marknadsuppgången, ökade till 5 996 (4 539) miljoner euro. Aktia Invest
förvaltade tillgångar som uppgick till 2 100 (-) miljoner euro. Privatbankens
kundtillgångar uppgick till 926 (738) miljoner euro. Privatbankens kundantal
steg med ca 13 % under 2009.
Livförsäkring
Livförsäkringsverksamhetens bidrag till koncernens rörelseresultat uppgick till
2,7 (-47,7) miljoner euro. Livförsäkringsverksamheten andel av koncerngemensamma
kostnader uppgick till 1,4 (0,2) miljoner euro.
Rapportperioden liksom föregående års jämförelseperiod innehåller poster av
engångsnatur som försvårar jämförelsen, dels nedskrivningar av
placeringsportföljen, dels ändring av diskonteringsräntan på den räntebundna
ansvarsskulden samt försäljningsvinster från fastighetsrealiseringar 2008. Dessa
engångsposter utgjorde -4,3 (-14,1) miljoner euro på koncernnivå under
januari-december.
Premieinkomsten uppgick till 80,5 (91,0) miljoner euro. Den strategiska
linjedragningen att all nyförsäljning styrs mot fondanknutet och
riskförsäkringar bidrar till lägre nyförsäljningsvolymer. Nedgången i
premieinkomsten kommer huvudsakligen från att försäljningen av engångsinbetalda
placeringsförsäkringar hade låga volymer fram till hösten 2009. Premievolymen
från fondanknutna pensionsförsäkringar och riskförsäkringar ökade. Av
premievolymen för spar- och placeringsförsäkringar samt pensionsförsäkringar
utgjorde fondanknutna försäkringar 62 %. I slutet av året lanserades en ny
försäkringsprodukt, kapitaliseringsavtal. Aktia Kapitaliseringsavtal är en
tidsbunden placeringsförsäkring, inom vilken kunden kan välja olika
placeringsinstrument.
Försäkringsersättningarna uppgick till 79,8 (86,7) miljoner euro. Nedgången i
försäkringsersättningar beror främst på kraftigt minskade återköp av
placeringsförsäkringar under andra halvåret. Utbetalningar för pensioner och
sjukersättningar däremot ökade. Skadekvoten för riskförsäkringar förblev på en
god nivå 79 (81) %.
Driftskostnaderna, inklusive de koncerngemensamma kostnaderna, uppgick till 13,3
(13,4) miljoner euro. Inom livförsäkringen har rationaliseringen av verksamheten
och arbetet med att uppnå en ökad kostnadseffektivitet fortsatt. Trots de
merkostnader som ändrade principer för allokering av koncernens
förvaltningskostnader medfört är årets kostnader på samma nivå som året innan.
Omkostnadsprocenten låg på 100,7 % jämfört med 99,0 % året innan.
Livförsäkringsbolagets försäljningsorganisation överfördes till Aktia
Skadeförsäkring och de gjorda rationaliseringsåtgärderna medförde vissa
engångskostnader. Samordningen av försäljningsdistributionen förväntas ge
kostnadsinbesparingar från 2010 framåt.
Avkastningen av bolagets placeringar enligt marknadsvärde var 5,6 (-9,5) %. För
att möjliggöra en på lång sikt stabil placeringsavkastning samt för att bemöta
de kommande solvenskraven sänktes riskerna i placeringsportföljen och
omallokeringen av portföljen fortsatte. Omstruktureringarna av
placeringsportföljen medförde såväl försäljningsvinster och
försäljningsförluster som nedskrivningar. I placeringsverksamhetens
nettointäkter ingår nedskrivningar av finansiella tillgångar på ca 22 miljoner
euro.
Ansvarsskulden uppgick till 805 (777) miljoner euro, varav ansvarsskulden för
fondanknutna försäkringar utgjorde 26 (19) %. Den fondanknutna ansvarsskulden
uppgick till 210 (150) miljoner euro och den räntebundna ansvarsskulden till 595
(628) miljoner euro. Under första och andra kvartalet 2009 höjdes
diskonteringsräntan för vissa delar av ansvarsskulden och den genomsnittliga
diskonteringsräntan för hela den räntebärande ansvarsskulden var 3,6 %.
Höjningen minskade ansvarsskulden med 19,3 miljoner euro och påverkar årets
resultat positivt. Kunder med räntebundna försäkringar och rätt till
tilläggsförmåner erhåller för 2009 en avkastning bestående av beräkningsränta
och kundgottgörelse som varierar mellan 2,8 % och 4,5 %. Mer information om
bolagets kundgottgörelsepolitik finns på Aktias hemsida www.aktia.fi.
Bolagets solvens förbättrades och uppgick till 14,4 % jämfört med 8,5 % vid
föregående årsskifte.
Skadeförsäkring
Skadeförsäkringsverksamhetens bidrag till koncernens rörelseresultat för 2009
uppgick till -7,7 miljoner euro. Skadeförsäkringsverksamhetens andel av
koncerngemensamma kostnader uppgick till 1,7 (-) miljoner euro.
Aktia Skadeförsäkring fusionerades med Aktia Abp 1.1.2009. Under år 2008 och
tidigare år har bolaget tillämpat finska redovisningsprinciper (FAS). I samband
med fusionen övergick bolaget i konsolideringssyfte till att följa
redovisningsprinciper enligt IFRS. En ingående balans enligt IFRS har upprättats
per 1.1.2009. I bolagets ingående balans enligt IFRS uppgick det egna kapitalet
till 32 miljoner euro, den försäkringstekniska ansvarsskulden till 99 miljoner
euro och den totala balansomslutningen till 155 miljoner euro.
Premieinkomsten för Aktia Skadeförsäkring ökade med ca 4 % jämfört med
motsvarande period i fjol. Ökningen överstiger den genomsnittliga
marknadstillväxten och kommer både från privat- och företagskunder.
Premieinkomsten före återförsäkrarnas andel uppgick till 66,3 miljoner euro.
Periodens premieintäkter uppgick, efter återförsäkrarnas andel och förändring i
premieansvar, till 60,6 miljoner euro. Ersättningskostnaderna uppgick till
totalt 50,1 miljoner euro.
Driftskostnaderna uppgick till totalt 21,7 miljoner euro och inkluderar totalt
0,9 miljoner euro i engångskostnader för de under fjärde kvartalet avslutade
samarbetsförhandlingarna. Periodens nedskrivningar på premiefordringar
(kreditförluster) uppgick till 0,7 miljoner euro. Totalkostnadsprocenten uppgick
2009 till 119,0 %. Omstruktureringskostnaderna, ökade kostnader från koncernen
samt en högre nivå av skadeersättningar för främst enskilda större personskador
inom lagstadgad trafikförsäkring bidrog till en markant höjning av
totalkostnadsprocenten under det fjärde kvartalet.
Placeringsverksamhetens nettointäkter uppgick till 3,8 miljoner euro.
Placeringsverksamhetens resultat belastas av realiserade
nettoförsäljningsförluster på totalt -1,2 miljoner euro till följd av en
medveten sänkning av placeringsportföljens risknivå och utförsäljning av
bolagets alla börsaktier under det första kvartalet. Avkastningen på bolagets
placeringar enligt marknadsvärde var 1,5 %.
Av skadeförsäkringsverksamhetens totala ansvarsskuld på 110 (1.1.2009; 99)
miljoner euro utgjorde det egentliga ersättningsansvaret 89 (1.1.2009; 79)
miljoner euro. Marknadsvärdet på bolagets placeringsportfölj uppgick till 129
(1.1.2009; 131) miljoner euro och bolagets risktäckningskapacitet uppgick till
72,4 (1.1.2009; 90,3) %.
Integrationen av Aktia Skadeförsäkrings distributionskanaler och Aktias
kontorsnät syns som ökad kundaktivitet främst inom privatkundssektorn.
Övrigt
Rörelseresultatet för segmentet Övrigt uppgick under 2009 till -2,0 (20,3)
miljoner euro. Under 2008 avyttrades största delen av Aktias fastighetsinnehav
varvid det realiserades försäljningsvinster. I och med avyttringen minskade även
hyresintäkterna för 2009.
Kapitaltäckning och solvens
Bankkoncernens kapitaltäckning uppgick till 15,9 % jämfört med 13,7 % föregående
år.
Primärkapitalrelationen uppgick till 9,5 (9,3) %. Årets resultat och högre
värderingar av finansiella tillgångar stärkte kapitaltäckningen.
Under första kvartalet 2009 sålde Aktia Bank alla sina aktier i Aktia
Livförsäkring till koncernens moderbolag Aktia. Detta förbättrade bankkoncernens
kapitaltäckning med 1,1 procentenhet. Bankkoncernens kapitaltäckning håller god
nivå och överskrider såväl de interna kapitaltäckningsmålen som myndighetskraven
Livförsäkringsbolagets verksamhetskapital uppgick till 86,3 (50,4) miljoner euro
då minimikravet är 34,0 (34,2) miljoner euro. Solvensen uppgick till 14,4
(8,5) %.
Skadeförsäkringsbolagets verksamhetskapital uppgick till 18,4 (1.1.2009; 22,7)
miljoner euro då minimikravet är 13,1 miljoner euro. Solvenskapitalet var 43,6
(1.1.2009; 54,1) miljoner euro och risktäckningskapaciteten 72,4 (1.1.2009;
90,3) %.
Kapitaltäckningen för konglomeratet uppgick till 157,4 (135,2) %. Minimikravet
är 100 % enligt lagen om tillsyn över finans- och försäkringskonglomerat.
Rating
Aktia Bank Abp:s kreditvärdering för kortfristig upplåning hos det
internationella kreditvärderingsinstitutet Moody's Investors Service bibehölls
6.1.2010 oförändrad i bästa klass, P-1. Kreditvärdigheten för långfristig
upplåning är A1 och finansiell styrka C. Alla värderingar har stabila utsikter.
Se www.aktia.fi > Om Aktia > Aktia Bank > Rating.
De av dotterbolaget Aktia Hypoteksbank Abp emitterade masskuldebrevslånen med
säkerhet i fastighet har kreditvärdigheten Aa1 av Moody's Investors Service.
Värderingar av finansiella tillgångar
Värdeförändringar som redovisas via resultatet
För aktier och andelar resultatförs en värdenedgång då värdeförändringen
konstaterats vara betydande eller bestående och för räntebärande värdepapper då
emittenten konstaterats vara betalningsoförmögen. Återföring av tidigare
nedskrivning sker för räntebärande värdepapper över resultaträkning och för
aktier och andelar i fonden för verkligt värde.
Under året uppgick nedskrivningarna sammanlagt till 24,0 (39,2) miljoner euro
och under oktober-december till 1,6 miljoner euro.
Av nedskrivningarna hänför sig 9,6 (29,4) miljoner euro till aktier och andelar
i livförsäkringsbolagets placeringar och 14,4 (8,8) miljoner euro till
räntebärande värdepapper, varav 0,4 (3,6) miljoner euro till bankens
likviditetsportfölj. Aktierisken i livförsäkringsbolagets placeringsportfölj har
målmedvetet reducerats och de direkta aktieinnehaven uppgick vid årsskiftet till
0,2 (37,8) miljoner euro. I skadeförsäkringsbolagets placeringsportfölj har inga
nedskrivningar gjorts under året.
Nedskrivningar av finansiella tillgångar
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 1-12 2009 | 1-12 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntebärande värdepapper | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamheten | 0,4 | 3,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksamheten | 14,0 | 5,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksamheten | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamheten | - | 1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksamheten | 9,6 | 29,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksamheten | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 24,0 | 39,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
Värdeförändringar som redovisas via fonden för verkligt värde
En värdenedgång som inte resultatförts eller en värdeuppgång som inte
realiserats redovisas via fonden för verkligt värde, som med beaktande av
kassaflödessäkringen för koncernen, uppgick till 43,3 miljoner euro efter latent
skatt jämfört med -36,4 miljoner euro per 31.12 2008. Kassaflödessäkringen som
utgörs av basmarknadsvärdet för räntederivatavtal som anskaffats i syfte att
skydda bankverksamhetens räntenetto uppgick till 21,4 (12,4) miljoner euro.
Specifikation av fonden för verkligt värde
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 31.12.2009 | 31.12.2008 | Förändring |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamheten | 3,7 | -1,5 | 5,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksamh | 0,2 | -2,9 | 3,1 |
| eten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksa | -0,2 | - | -0,2 |
| mheten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Direkta räntebärande | | | |
| värdepapper | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamheten | 13,3 | -26,3 | 39,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksamh | 5,6 | -18,2 | 23,8 |
| eten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksa | -0,8 | - | -0,8 |
| mheten | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflödessäkring | 21,4 | 12,4 | 9,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Fonden för verkligt | 43,3 | -36,4 | 79,7 |
| värde totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Nedskrivningar av kredit- och garantifordringar
Den finansiella krisen övergick 2009 i en konjunkturnedgång som föranledde
nedskrivningar speciellt inom företagskrediter. Sammanlagt uppgick
nedskrivningarna av krediter baserade på individuell prövning till -33,1 (-1,2)
miljoner euro. Återföringarna av tidigare nedskrivningar utgjorde 2,1 (0,5)
miljoner euro, varför kostnadseffekten för periodens resultat blev -31,1 (-0,7)
miljoner euro. Nedskrivningarna under årets fjärde kvartal uppgick till -6,6
miljoner euro.
Av de kostnadspåverkande nedskrivningarna hänförde sig -29,9 miljoner euro till
företagskrediter, vilket motsvarar 3,8 (0,02) % av den totala
företagsutlåningen. De kostnadspåverkande nedskrivningarna av hushållskrediter
uppgick till -1,1 miljoner euro, varav -0,7 miljoner euro hänförde sig till
konsumtionskrediter utan säkerhet. Årets kostnadspåverkande nedskrivning av
hushållskrediter motsvarade 0,02 (0,01) % av den totala utlåningen till hushåll.
De sammanlagda kostnadspåverkande nedskrivningarna för året uppgick till 0,51
(0,01) % av den totala utlåningen.
Förutom individuella nedskrivningar görs även gruppvisa nedskrivningar för
hushåll och mindre företag då det framkommit objektiva belägg att det föreligger
osäkerhet i anslutning till återbetalning av fordringarna i underliggande
kreditportföljer. Den gruppvisa nedskrivningen för hushåll och mindre företag
var oförändrad och uppgick vid årets slut till -7,4 miljoner euro.
Koncernens riskhantering
Riskpositioner
I bankverksamheten ingår kontorsrörelsen och finansieringsbolagen,
företagsbanken, treasury samt kapitalförvaltningsenheterna.
Livförsäkringsverksamheten utgörs av Aktia Livförsäkring och
skadeförsäkringsverksamheten av Aktia Skadeförsäkring.
Risker i kreditgivningen inom bankverksamheten
Kreditstockens kvalitet hölls på en god nivå trots nedgången i ekonomin.
Kreditstocken ökade under året med 635 miljoner euro, 11,7 %, och uppgick i
slutet av året till 6 061 (5 426) miljoner euro. Ökningen skedde planenligt
främst inom hushållsfinansieringen och hushållens andel av den totala
kreditstocken uppgick i slutet av året till 4 924 miljoner euro eller 81,2 % och
tillsammans med bostadssamfunden 86,0 %. Av krediterna till hushållen hade 86,2
(86,2) % betryggande bostadssäkerhet enligt Basel 2. Bostadslånestocken uppgick
till 4 598 (4 036) miljoner euro, varav hypotekslånen utgjorde 2 498 (1 968)
miljoner euro. Totalt ökade bostadslånen med 13,9 % under året.
Nyutlåningen till företag var fortsättningsvis återhållsam och krediterna till
företag minskade med 2,7 % från årets början och uppgick till 782 (804) miljoner
euro. Företagslånens andel av den totala utlåningen minskade planenligt till
12,9 %.
Utlåningen till allmänheten som sker mot objektsäkerhet eller utan säkerhet inom
ramen för finansieringsbolagen Aktia Företagsfinans och Aktia Kort & Finans
uppgick till 84,8 (63,0) miljoner euro vilket utgör 1,4 % av den totala
utlåningen.
Kreditstockens sektorfördelning
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 31.12.2009 | 31.12.2008 | Förändring | Andel, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Företag | 782 | 804 | -22 | 12,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bostadssamf | 289 | 220 | 69 | 4,8 |
| und | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Offentliga | 10 | 12 | -2 | 0,2 |
| samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Icke | 55 | 47 | 9 | 0,9 |
| vinstsyftan | | | | |
| de samfund | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hushåll | 4 924 | 4 343 | 581 | 81,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 6 061 | 5 426 | 635 | 100,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
De krediter vars betalningar är 1-30 dagar försenade minskade under året från
3,40 % till 2,97 % av kreditstocken inklusive garantiåtaganden utanför
balansräkningen. De krediter vars betalningar är 31-90 dagar försenade minskade
från 0,87 % till 0,76 % och uppgick till 46 miljoner euro. De över 90 dagar
förfallna krediterna, inklusive fordringar på konkursföretag och fordringar för
indrivning, uppgick till 34 miljoner euro, vilket motsvarar 0,56 (0,48) % av
hela kreditstocken jämte bankgarantier.
Oskötta krediter fördelade enligt dröjsmålets längd i dagar (mn euro)
--------------------------------------------------------------------------------
| Dagar | 31.12.2009 | % av stocken | 31.12.2008 | % av stocken |
--------------------------------------------------------------------------------
| 1-30 | 181 | 2,97 | 187 | 3,40 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 114 | 1,86 | 110 | 2,01 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| 31-89 | 46 | 0,76 | 48 | 0,87 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 37 | 0,61 | 34 | 0,63 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| 90- | 34 | 0,56 | 26 | 0,48 |
--------------------------------------------------------------------------------
| varav | 18 | 0,30 | 16 | 0,29 |
| hushåll | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Oskötta krediter som inte har nedskrivits
(mn euro)
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.12.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dagar | Balansvä | % av | Säkerhets | Balansvä | % av | Säkerhets |
| | rde | stocken | marknadsvä | rde | stocken | marknadsvär |
| | | | rde | | | de |
--------------------------------------------------------------------------------
| 1-30 | 181,3 | 2,99 | 166,0 | 185,5 | 3,42 | 166,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31-89 | 46,1 | 0,76 | 44,1 | 47,5 | 0,88 | 45,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 90- | 30,4 | 0,50 | 27,4 | 25,4 | 0,47 | 19,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernens finansierings- och likviditetsrisker
Finansierings- och likviditetsriskerna hanteras på legal bolagsnivå och det
finns inga finansieringsförbindelser mellan bankkoncernen (Aktia Bank Abp och
dess dotterbolag) och försäkringsbolagen.
Inom bankverksamheten definieras finansierings- och likviditetsrisken som
tillgång på återfinansiering samt differenser i maturiteten mellan tillgångar
och skulder. Målsättningen inom bankkoncernen är att med befintlig likviditet
täcka ett års återfinansieringsbehov. Likviditetsläget har varit stabilt trots
fortsatt finansiell oro och vid årsskiftet uppgick de finansiella tillgångarna
till en nivå motsvarande ett återfinansieringsbehov på ca 16 månader.
Inom livförsäkringsverksamheten definieras likviditetsrisken som tillgång på
finansiering för utbetalning av ersättningar, sparsummor och återköp samt
pensioner. Likviditetsbehovet sköts till största delen med kassainflöde och en
till det varierande behovet anpassad portfölj av placeringscertifikat.
Oförutsedda större behov av likvida medel hanteras med hjälp av
likviditetsportföljen (främst masskuldebrev).
Inom skadeförsäkringsversamheten definieras likviditetsrisken som tillgång på
finansiering för utbetalning av ersättningar och beror på antalet inträffade
skador och storleken på dessa. Likviditetsrisken hanteras via kassainflöde plus
en anpassad portfölj av bankdepositioner, placeringscertifikat och
statsobligationer.
Motpartsrisker
Motpartsrisker inom koncernfinans
Likviditetsportföljen för bankverksamheten som utgörs av räntebärande
värdepapper och som handhas av koncernfinans, uppgick 31.12.2009 till 2 615 (2
290) miljoner euro. Som motpart godkänns enbart de mest solida av de
internationella bankerna. Dessutom har gränser för maximal exponering per
motpart och tillgångsslag satts upp. Enskilda placeringsbeslut görs i enlighet
med fastställd placeringsplan och grundar sig på noggrann motpartsbedömning.
De motpartsrisker som uppstår i samband med likviditetsförvaltning och ingående
av derivatkontrakt hanteras genom konservativ allokering och krav på högklassig
extern rating (minst ratingklass A3 av Moody´s eller motsvarande).
Motpartsrisker i derivathandeln hanteras genom krav på pantsättningsavtal (CSA).
Av de finansiella tillgångar som kan säljas utgjorde 55 (49) % placeringar i
masskuldebrev med säkerhet (covered bonds), 29 (45) % placeringar i banker, 10
(3) % placeringar i statsgaranterade masskuldebrevslån samt ca 6 (3) %
placeringar i offentlig sektor och företag. Av de finansiella tillgångarna
uppfyllde 1,7 (0,9) % inte de interna ratingkraven. På grund av försämrad
kreditklassificering var fyra värdepapper med ett totalt marknadsvärde om 18
miljoner euro inte längre belåningsbara i centralbanken. Övriga
icke-belåningsbara värdepapper som saknar rating uppgick sammanlagt till 27
miljoner euro.
Under perioden realiserades -0,4 miljoner euro i nedskrivningar till följd av
att emittenten konstaterats vara betalningsoförmögen.
Ratingfördelning för bankverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.12.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| mn euro | 2 615 | 2 290 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 55,1 % | 49,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 29,6 % | 42,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 11,6 % | 4,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 0,6 % | 0,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 eller sämre | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utan rating | 2,9 % | 2,5 %* |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
*) Varav kommuner 1,9 % 31.12.2009 och 0,2 % 31.12.2008
Motpartsrisker inom livförsäkringsverksamheten
Livförsäkringsbolagets direkta ränteplaceringar ökade till följd av fortsatt
omallokering i syfte att sänka placeringsriskerna och neutralisera ränterisken i
ansvarsskulden. Ränteplaceringarna uppgick i slutet av året till 570 (449)
miljoner euro. De motpartsrisker som uppstår i samband med
livförsäkringsbolagets placeringsverksamhet hanteras genom krav på extern rating
på minst ”Investment grade” (ratingklass Baa3 av Moody´s eller motsvarande) samt
regler för maximal exponering per motpart och tillgångsslag.
Vid slutet av 2009 utgjorde 47 (48) % av de direkta ränteplaceringarna
fordringar på den offentliga sektorn, 23 (20) % fordringar på företag och 30
(32) % fordringar på banker och masskuldebrev med säkerhet (covered bonds).
Av de direkta ränteplaceringarna uppfyllde vid slutet av perioden 1,7 % inte
Aktias interna ratingkrav.
Under perioden realiserades -14,1 miljoner i nedskrivningar till följd av att
emittenterna konstaterats vara betalningsoförmögna.
Ratingfördelning för livförsäkringsverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.12.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| mn euro | 570 | 449 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 52,5 % | 53,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 12,2 % | 17,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 18,3 % | 14,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 11,4 % | 5,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 1,4 % | 0,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 eller sämre | 0,3 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utan rating | 3,9 % | 7,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Motpartsrisker inom skadeförsäkringsverksamheten
Inom skadeförsäkringsverksamheten idkas konservativ placeringspolitik.
Skadeförsäkringsbolagets direkta ränteplaceringar ökade till följd av fortsatt
omallokering i syfte att sänka placeringsriskerna och uppgick i slutet av 2009
till 104 (73) miljoner euro.
Vid årets slut utgjorde 64 (80) % av de direkta ränteplaceringarna fordringar på
den offentliga sektorn, 10 (4) % fordringar på företag och 26 (16) % fordringar
på banker och masskuldebrev med säkerhet (covered bonds).
Under perioden realiserades inte nedskrivningar till följd av att emittenterna
skulle ha konstaterats vara betalningsoförmögna.
Ratingfördelning för skadeförsäkringsverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| | 31.12.2009 | 1.1.2009 |
--------------------------------------------------------------------------------
| mn euro | 104 | 74 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aaa | 58,4 % | 65,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aa1-Aa3 | 16,7 % | 23,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| A1-A3 | 12,5 % | 10,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Baa1-Baa3 | 11,4 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Caa1 eller sämre | 0,0 % | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utan rating | 0,4 % | 1,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 100,0 % | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Marknadsvärdering av finansiella tillgångar
Aktia idkar inte tradingverksamhet. Såväl de finansiella tillgångarna inom
bankverksamheten som placeringstillgångarna inom livförsäkrings- och
skadeförsäkringsverksamheten är placerade i värdepapper med tillgång till
marknadspriser på en aktiv marknad och värderas enligt officiell köpnotering. En
betydande eller bestående nedgång från anskaffningsvärde jämfört med
marknadsvärde redovisas i resultatet medan kursfluktuationer redovisas under
fonden för verkligt värde efter avdrag för latent skatt.
Strukturell ränterisk inom bankverksamheten
Strukturell ränterisk uppstår till följd av obalans mellan räntebindningar och
återprissättning för fordringar och skulder och påverkar räntenettot. Skyddande
derivatinstrument och placeringar inom likviditetsportföljen utnyttjas för att
minska volatiliteten i räntenettot.
En 1 %-enhets parallellförskjutning i räntekurvan uppåt skulle minska
bankverksamhetens räntenetto för de följande 12 månaderna med -4,3 (-5,4) % då
målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -7 %. För
perioden 12-24 månader skulle bankverksamhetens räntenetto minska med -5,3
(-6,0) % då målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -8
%.
En 1 %-enhets parallellförskjutning i räntekurvan neråt skulle öka
bankverksamhetens räntenetto för de följande 12 månaderna med +3,0 (+6,3) % då
målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -7 %. För
perioden 12-24 månader skulle bankverksamhetens räntenetto öka med +6,0 (+7,9) %
då målsättningen för hantering av strukturell ränterisk är maximalt -8 %.
Momentan ränterisk inom bankverksamheten
Momentan ränterisk utgörs av värdeförändringar i finansiella tillgångar som kan
säljas till följd av räntefluktuationer eller förändringar i kredit-, ränte-
eller spreadrisken. Likviditetsportföljens storlek, maturitet och risknivå
begränsas genom en kapitalallokeringslimit samt begränsningar för ingående av
repa-avtal.
Den under perioden bokförda nettoförändringen mot fonden för verkligt värde
hänförlig till momentan ränterisk samt kredit- och spreadrisk var positiv och
uppgick till 39,5 miljoner euro efter avdrag för latent skatt. Vid årsskiftet
var värderingsdifferensen i räntebärande värdepapper 13,3 (-26,3) miljoner euro.
Övriga marknadsrisker inom bankverksamheten och moderbolaget
Varken i bankverksamheten eller i moderbolaget idkas aktiehandel i tradingsyfte
eller fastighetsplaceringar i avkastningssyfte.
De återstående fastighetsinnehaven uppgick vid periodens slut till 3,4 (3,6)
miljoner euro. De för verksamheten nödvändiga eller strategiska
aktieplaceringarna uppgick till 30,6 (21,9) miljoner euro. Vid utgången av
perioden uppgick fonden för verkligt värde hänförlig till ovan nämnda
strategiska aktieplaceringar till 3,7 (-1,5) miljoner euro efter avdrag för
latent skatt.
Placeringsrisker inom livförsäkringsverksamheten
Försäkringstagaren bär själv placeringsrisken för de placeringar som utgör
täckning för fondförsäkringarna. Dessa placeringar värderas löpande till
verkligt värde och värdeförändringarna bokförs mot ansvarsskulden för
fondförsäkringar.
Placeringsportföljen som utgör täckning av den försäkringstekniska
ansvarsskulden värderas löpande till marknadsvärde. Under rapporteringsperioden
bokfördes resultatpåverkande nedskrivningar som hänförde sig till aktier och
andelar för sammanlagt -9,6 miljoner euro. Den under rapporteringsperioden för
aktier bokförda nettoförändringen mot fonden för verkligt värde efter gjorda
förvärvselimineringar uppgick till 3,1 miljoner euro efter avdrag för latent
skatt.
Aktieexponeringen har minskats under året och uppgick vid periodens utgång till
0,2 (38) miljoner euro.
Placeringsportföljens risker, såsom kredit-, ränte-, valuta-, aktie- och
fastighetsrisker, mäts och limiteras vid sidan av olika stressmodeller
inkluderar en VaR-modell (Value at Risk) utgående från maximal förlust under 12
månader med iakttagande av en sannolikhetsnivå om 97,5 %.
Allokering av innehavet i livförsäkringsbolagets placeringsportfölj
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 31.12.2009 | 31.12.2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier | 0,3 | 0,0 % | 37,8 | 5,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränteplaceringar | 609,7 | 88,0 % | 480,6 | 69,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Penningmarknad | 24,0 | 3,5 % | 85,3 | 12,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fastigheter | 38,0 | 5,5 % | 42,8 | 6,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Alternativa | 20,7 | 3,0 % | 46,1 | 6,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 692,6 | 100,0 % | 692,6 | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Försäkringstekniska risker inom livförsäkringsverksamheten
Försäkringstekniska risker realiseras om framtida ersättningar blir högre än
förväntat. Med beaktande av återförsäkringsskydd har försäkringsverksamheten
varit relativt stabil. Återförsäkringsskyddet för olika försäkringsbestånd
minskar resultatvolatiliteten och eliminerar riskutfall som kunde påverka
bolagets framtida verksamhetsförutsättningar.
Placeringsrisker inom skadeförsäkringsverksamheten
Placeringsportföljen som utgör täckning av den försäkringstekniska
ansvarsskulden värderas löpande till marknadsvärde. I syfte att ytterligare
sänka risknivån i placeringsportföljen realiserades samtliga noterade
aktieinnehav under rapporteringsperioden.
Under rapporteringsperioden bokfördes inga resultatpåverkande nedskrivningar som
hänförde sig till aktier och andelar.
Den under rapporteringsperioden för aktier bokförda nettoförändringen mot fonden
för verkligt värde efter gjorda förvärvselimineringar uppgick till -0,2 miljoner
euro efter avdrag för latent skatt.
Man har beslutat att tillsvidare inte ta aktierisk i skadeförsäkringsbolagets
placeringsverksamhet.
Allokering av innehavet i skadebolagets placeringsportfölj
--------------------------------------------------------------------------------
| Mn euro | 31.12.2009 | 1.1.2009 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier | 0,0 | 0,0 % | 20,6 | 14,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränteplaceringar | 105,9 | 74,4 % | 79,3 | 56,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Penningmarknad | 6,3 | 4,4 % | 8,0 | 5,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fastigheter | 28,2 | 19,8 % | 29,1 | 20,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Alternativa | 2,0 | 1,4 % | 3,0 | 2,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 142,4 | 100,0 % | 140,1 | 100,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Försäkringstekniska risker i skadeförsäkringsverksamheten
Försäkringstekniska risker realiseras om framtida ersättningar blir högre än
förväntat. Med beaktande av återförsäkringsskydd har försäkringsverksamheten
varit relativt stabil. Återförsäkringsskyddet för olika försäkringsbestånd
minskar resultatvolatiliteten och eliminerar riskutfall som kunde påverka
bolagets framtida verksamhetsförutsättningar.
Operativa risker
Med operativa risker avses förlustrisker som uppstår till följd av oklara eller
bristfälliga instruktioner, verksamhet som strider mot instruktionerna,
otillförlitlig information, bristfälliga system eller personalens agerande.
Ifall en operativ risk realiseras kan det medföra såväl direkta som indirekta,
ekonomiska eller sådana med företagsbilden förknippade skador som minskar
bankens trovärdighet på marknaden.
Inga operativa risker som förorsakat väsentlig ekonomisk skada har förverkligats
under 2009.
Mellanhavanden med närstående
Med närstående avses Aktiakoncernens nyckelpersoner i ledande ställning, Aktia
Abp:s förvaltningsråd, styrelseledamöter och ledning (vd och vd:s
ställföreträdare). Närstående omfattar även nämnda nyckelpersoners nära
familjemedlemmar samt företag som står under bestämmande inflytande (över 20 %
av aktiekapitalet) av en nyckelperson i ledande ställning.
Inga signifikanta förändringar gällande mellanhavanden med närstående förekom
under perioden.
Personal
Omräknat till heltidsresurser ökade koncernens personal med 155 till 1 207 (1
052). Det genomsnittliga antalet heltidsresurser under året var 1 213 (1 009).
Inkluderande Aktia Skadeförsäkring, som från och med 1.1.2009 ingår i
Aktiakoncernen, uppgick koncernens personal vid början av året till 1 262
heltidsresurser och visar en minskning om 55 till utgången av december.
Aktia Skadeförsäkring inledde 24.8.2009 samarbetsförhandlingar om
effektiveringsåtgärder på grund av ekonomiska och produktionsmässiga orsaker
samt en omorganisering av verksamheten.
Som en följd av förhandlingarna, som avslutades i oktober, beslöt Aktia
Skadeförsäkring säga upp sammanlagt 19 personer. Genom andra arrangemang
minskades personalen med 11 personer. Inbesparingen från och med 2010 beräknas
uppgå till ca 2 miljoner euro på årsnivå.
Personalfonden och ledningens incentivprogram för 2009
För 2009 beräknas ett maximalt utfall av vinstdelning till Aktiakoncernens
personalfond. Vinstdelningen uppgår till 2,4 miljoner euro. Även verkställande
direktören och de övriga medlemmarna av koncernens ledningsgrupp är medlemmar i
koncernens personalfond.
För verkställande direktören och de övriga medlemmarna av koncernens
ledningsgrupp har inrättats ett bonussystem som är beroende på koncernens
resultatutfall och årligen definierade mål på företags- och individnivå.
Koncernledningsmedlemmarna kan erhålla en personlig extra bonus om högst tre
månadslöner.
För 2009 omfattas ledningsgruppen även av ett aktie-relaterat incentivprogram
som ger ledningsgruppen en möjlighet att sammanlagt teckna maximalt 59 000
aktier. Utfallet av detta är beroende av separata målsättningar vars
prestationsvillkor styrelsen fattat beslut om. Det aktierelaterade
incentivprogrammet ökade personalkostnaderna med 0,2 miljoner euro under
perioden.
Förändringar i styrelse och koncernledningen
Enligt gällande bolagsordning väljs styrelsen för följande verksamhetsår av
förvaltningsrådet i december. Vid sitt möte 10.12.2009 utsåg Aktia Abp:s
förvaltningsråd styrelsens vice ordförande Dag Wallgren till ny ordförande för
styrelsen. Därtill utsågs Nils Lampi till ny styrelseledamot. Styrelsens
ordförande Kaj-Gustaf Bergh hade undanbett sig återval. Diplomekonom Nils Lampi,
född 1948 och bosatt i Mariehamn, är sedan 1992 koncernchef för Wiklöf Holding
Ab.
Lars-Olof Hammarén avgick från styrelsen på grund av åldersbegränsningen i
bolagsordningen. Övriga styrelseledamöter omvaldes, vartill styrelseledamot Nina
Wilkman utsågs till ny vice ordförande för styrelsen. Samtliga val av
styrelseledamöter gäller mandatperioden 1.1-31.12.2010.
Aktias styrelse beslöt i samband med börslistningen att föreslå för ordinarie
bolagsstämman 2010 att en nomineringskommitté inrättas med uppgift att inför
bolagets ordinarie bolagsstämmor bereda förslag till beslut om
förvaltningsrådets medlemmar och revisorer för Aktia samt om arvoden till dessa.
Enligt förslaget skulle nomineringskommittén bestå av representanter för de tre
största aktieägarna samt förvaltningsrådets ordförande som expertmedlem. Rätt
att utnämna en representant till nomineringskommittén skulle innehas av de tre
aktieägare vars andel av samtliga aktier i Aktia är störst 1.11 kalenderåret
före bolagsstämman.
Juris kandidat Barbro Karhulahti utsågs från och med 1.12.2009 till medlem av
koncernledningsgruppen i Aktia Abp med ansvar för verksamheten i Tammerfors,
Uleåborg och Östra Nyland.
Direktör Merja Sergelius lämnade sitt uppdrag som medlem av koncernledningen.
Merja Sergelius fortsätter i Aktias tjänst som bankdirektör med ansvar för
kontorsgruppen Helsingfors Centrum.
Aktias koncernledning består av verkställande direktör Jussi Laitinen, vice
verkställande direktör och verkställande direktörens ersättare Jarl Sved, vice
verkställande direktör Stefan Björkman, vice verkställande direktör Robert
Sergelius, direktör Barbro Karhulahti, direktör Taru Narvanmaa, direktör Anders
Nordman, direktör Gösta Råholm och direktör Olav Uppgård samt Marit Leinonen som
personalrepresentant.
Aktiekapital och ägare
Vid utgången av september 2009 uppgick Aktia Abp:s inbetalda och i
handelsregistret antecknade aktiekapital till 93 873 816 euro fördelat på 46 936
908 A-aktier och 20 050 850 R-aktier. Av fusionsvederlaget, i anslutning till
fusionen med Veritas Skadeförsäkring, om 6 800 000 aktier har under perioden
oktober-december 2009 ytterligare 19 887 nya A-aktier registrerats på
värdeandelskonton. Vid periodens utgång uppgick antalet ägare till 49 714.
Genomgången och registreringen av de återstående aktierna fortsätter. Aktia
uppskattar att det slutliga antalet ägare kan uppgå till ca 70 000. Antalet
oregistrerade aktier uppgick till 1 010 697 vid årets slut.
Aktias eget innehav av aktier uppgick till 536 288 aktier, vilket utgör 0,8 % av
det totala antalet aktier.
Den extra bolagsstämman 21.12.2006 beviljade styrelsen fullmakt att emittera
högst 1 000 000 aktier för inrättande av aktiebaserade incentiv för
nyckelpersoner i koncernen. Aktia Abp:s styrelse har 30.3.2009 med stöd av
emissionsfullmakten genomfört en riktad aktieemission till namngivna personer i
bolagets högsta operativa ledning. Vid emissionen utgavs 12 490 nya aktier,
serie A, till ett teckningspris om 6,00 euro per aktie. De nya aktierna i Aktia
Abp registrerades i handelsregistret 29.5.2009.
Aktieägarna Sparbanksstiftelsen i Helsingfors, Livränteanstalten Hereditas och
Pensionsförsäkringsaktiebolaget Veritas har meddelat Aktia att de kommer att
föreslå förvaltningsrådsledamöter och revisorer samt arvoden för dessa för den
mandatperiod som börjar efter Aktias ordinarie bolagsstämma 2010.
Pensionsförsäkringsbolaget Veritas andel av röstetalen i Aktia Abp överskred
23.12.2009 en tiondedel och uppgick till 10,49 %. Pensionsförsäkringsbolaget
Veritas andel av Aktia Abp:s aktier är 9,60 %.
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 största innehav | Anta | Anta | Anta | Andel | Antal | Andel | Förändri |
| per 31.12.2009 | l | l | l | av | röste | av | ng antal |
| | A-ak | R-ak | akti | aktie | r | röster | aktier |
| | tier | tier | er | rna, | | na % | 2009 |
| | | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstiftelsen | 7 | 3 | 11 | 17,03 | 83 | 18,67 | - |
| i Helsingfors* | 604 | 802 | 406 | | 645 | | |
| | 111 | 048 | 159 | | 071 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livränteanstalten | 4 | 2 | 6 | 9,71 | 45 | 10,26 | 273 902 |
| Hereditas* | 428 | 077 | 505 | | 970 | | |
| | 114 | 106 | 220 | | 234 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pensionsförsäkrings | 4 | 2 | 6 | 9,60 | 46 | 10,49 | 368 674 |
| aktiebolaget | 297 | 134 | 431 | | 985 | | |
| Veritas | 469 | 397 | 866 | | 409 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstiftelsen | 2 | 1 | 3 | 5,27 | 26 | 5,81 | 10 000 |
| i Esbo- | 346 | 183 | 529 | | 012 | | |
| Grankulla* | 585 | 292 | 877 | | 425 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oy Hammarén & Co Ab | 1 | 945 | 2 | 4,23 | 20 | 4,64 | - |
| | 890 | 000 | 835 | | 790 | | |
| | 000 | | 000 | | 000 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Svenska | 1 | 789 | 2 | 3,69 | 17 | 3,90 | 103 328 |
| Litteratursällskape | 681 | 229 | 471 | | 466 | | |
| t i Finland* | 786 | | 015 | | 366 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstiftelsen | 1 | 833 | 2 | 3,50 | 18 | 4,06 | -80 000 |
| i Vanda* | 514 | 012 | 347 | | 175 | | |
| | 900 | | 912 | | 140 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Stiftelsen för Åbo | 1 | 751 | 2 | 3,35 | 16 | 3,69 | 293 640 |
| Akademi* | 495 | 000 | 246 | | 515 | | |
| | 640 | | 640 | | 640 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiastiftelsen i | 1 | 651 | 1 | 2,92 | 14 | 3,20 | - |
| Borgå* | 303 | 525 | 954 | | 333 | | |
| | 050 | | 575 | | 550 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiastiftelsen i | 978 | 547 | 1 | 2,28 | 11 | 2,66 | 10 000 |
| Vasa* | 525 | 262 | 525 | | 923 | | |
| | | | 787 | | 765 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstiftelsen | 876 | 438 | 1 | 1,96 | 9 641 | 2,15 | - |
| i Kyrkslätt* | 529 | 264 | 314 | | 809 | | |
| | | | 793 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstiftelsen | 787 | 393 | 1 | 1,76 | 8 660 | 1,93 | - |
| i Karis-Pojo* | 350 | 675 | 181 | | 850 | | |
| | | | 025 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Föreningen | 670 | 377 | 1 | 1,56 | 8 229 | 1,84 | 95 109 |
| Konstsamfundet rf* | 040 | 951 | 047 | | 060 | | |
| | | | 991 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstiftelsen | 646 | 323 | 969 | 1,45 | 7 108 | 1,59 | - |
| i Ingå* | 236 | 118 | 354 | | 596 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ab Kelonia Oy* | 549 | 308 | 858 | 1,28 | 6 722 | 1,50 | -56 838 |
| | 417 | 662 | 079 | | 657 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstiftelsen | 462 | 232 | 694 | 1,04 | 5 102 | 1,14 | 1 000 |
| i Sibbo* | 002 | 001 | 003 | | 022 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sparbanksstiftelsen | 454 | 227 | 681 | 1,02 | 4 998 | 1,12 | - |
| i Sjundeå* | 377 | 188 | 565 | | 137 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Svenska folkskolans | 419 | 207 | 626 | 0,94 | 4 566 | 1,02 | 4 657 |
| vänner* | 407 | 375 | 782 | | 907 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Abp | 357 | 178 | 536 | 0,80 | 3 932 | 0,88 | 536 288 |
| | 526 | 762 | 288 | | 766 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia | 338 | 177 | 516 | 0,77 | 3 890 | 0,87 | - |
| Sparbanksstiftelsen | 500 | 600 | 100 | | 500 | | |
| i Malax* | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 största | 33 | 16 | 49 | 74,16 | 364 | 81,41 | 1 559 |
| sammanlagt | 101 | 578 | 680 | | 670 | | 760 |
| | 564 | 467 | 031 | | 904 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 13 | 3 | 17 | 25,84 | 83 | 18,59 | |
| | 835 | 472 | 307 | | 283 | | |
| | 344 | 383 | 727 | | 004 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 46 | 20 | 66 | 100,0 | 447 | 100,00 | |
| | 936 | 050 | 987 | 0 | 953 | | |
| | 908 | 850 | 758 | | 908 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
*) Part i aktieägaravtal som gäller parternas ömsesidiga förköpsrätt till
R-aktierna. Detta avtal omfattar 69 % av R-aktierna och 21 % av det totala
antalet aktier. De icke identifierade ägarna uppgick 31.12.2009 till 21 572 med
ett innehav på 1 010 697 aktier.
Aktien
Aktia Abp:s A- och R-aktier noterades 29.9.2009 på NASDAQ OMX Helsinki Oy:s
börslista. Avsikten med börsintroduktionen är att öka möjligheterna för
aktieägarna att handla med Aktias aktie och möjliggöra effektiv prisbildning.
A-aktiens slutkurs på den första börsdagen var 9,08 och R-aktiens 9,50 euro.
Aktias handelskoder är AKTAV för A-aktien och AKTRV för R-aktien. Aktiaaktien
klassificeras enligt det så kallade GICS-indexet att tillhöra sektorn ”Finans,
regionala banker”.
31.12.2009 var A-aktiens slutkurs 7,85 euro och R-aktiens 9,06 euro, vilket
indikerade ett marknadsvärde på ca 550 miljoner euro för Aktia. Avkastningen på
Aktia A-aktien var sedan börsintroduktionen -13,55 % och på R-aktien -4,63 %.
--------------------------------------------------------------------------------
| Jämförelse av avkastningen 29.9.2009-31.12.2009 | Avkastning |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia A | -13,55 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia R | -4,63 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| OMX Nordic Banks | 0,90 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| OMX Nordic Financials | 1,53 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiedata | A-aktie | R-aktie |
--------------------------------------------------------------------------------
| Röster per aktie | 1 | 20 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Marknadsinformation | A-aktie | R-aktie |
--------------------------------------------------------------------------------
| Marknad | NASDAQ OMX Helsinki | NASDAQ OMX Helsinki |
--------------------------------------------------------------------------------
| Listad | 29.9.2009 | 29.9.2009 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ISIN | FI0009004733 | FI0009015911 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kortnamn | AKTAV (OMX) | AKTRV (OMX) |
--------------------------------------------------------------------------------
| OMXH Medelstora företag | OMXH Medelstora företag | OMXH Medelstora företag |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sektor | Regionala banker | Regionala banker |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sektor-id | 40101015 | 40101015 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier | 46 936 908 | 20 050 850 |
--------------------------------------------------------------------------------
Den genomsnittliga dagliga omsättningen 2009 i A-aktien var 226 141 euro eller
27 005 aktier. R-aktiens genomsnittliga omsättning per dag under 2009 var 67 903
euro eller 7 245 aktier.
Aktia har ingått ett så kallat market-making- eller LP-avtal (Liquidity
Providing) med Handelsbanken för att förbättra likviditeten i A-aktien, vilket
torde gynna små aktionärers transaktioner. Avtalet trädde i kraft 4.1.2010.
--------------------------------------------------------------------------------
| | 2009 | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie, euro | 0,52 | 0,09 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend per aktie* | 0,24 | 0,15 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend, % * | 46,2 | 166,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividendtillväxt, % * | 60,0 | -54,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Direktavkastning (dividend i relation | 3,06 | - |
| till A-aktiens börskurs), % * | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Börskurs A-aktien 31.12 | 7,85 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Börskurs R-aktien 31.12 | 9,06 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Högsta börskurs under året, A-aktien | 10,20 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lägsta börskurs under året, A-aktien | 7,78 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Högsta börskurs under året, R-aktien | 11,45 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lägsta börskurs under året, R-aktien | 9,13 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kursutveckling, A-aktien, % | -13,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kursutveckling, R-aktien, % | -4,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital per aktie, euro | 6,52 | 4,85 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Börskurs 31.12.2009 A-aktien/eget kapital | 1,20 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Börskurs 31.12.2009 R-aktien/eget kapital | 1,39 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Genomsnittlig dagsomsättning på börsen, | 226 141 | - |
| A-aktien | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Genomsnittlig dagsomsättning på börsen, | 67 903 | - |
| R-aktien | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Genomsnittlig volym/dag på börsen, | 27 005 | - |
| A-aktien | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Genomsnittlig volym/dag på börsen, | 7 245 | - |
| R-aktien | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| P/E tal, A-aktien | 15,10 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| P/E tal, R-aktien | 17,42 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Börsvärde, miljoner euro | 550 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier per 31.12, A-aktier | 46 936 908 | 40 124 418 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier per 31.12, R-aktier | 20 050 850 | 20 050 850 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt antal aktier 31.12, A och R-aktier | 66 987 758 | 60 175 268 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *2009 styrelsens förslag till bolagsstämman |
--------------------------------------------------------------------------------
Förändringar i koncernstrukturen
Veritas ömsesidigt skadeförsäkringsbolags fusion med Aktia Abp verkställdes i
enlighet med den av bolagens bolagsstämmor godkända fusionsplanen och
registrerades i handelsregistret 1.1.2009. Skadeförsäkringsbolaget har fortsatt
sin verksamhet i Aktiakoncernen under namnet Aktia Skadeförsäkring Ab.
Finansinspektionen meddelade 28.4.2009 att den godkänner Aktia Bank Abp:s
försäljning av sina aktier i Aktia Livförsäkring till koncernens moderbolag
Aktia Abp. Transaktionen påverkade inte den operativa verksamheten i Aktia
Livförsäkring. Transaktionspriset motsvarade livförsäkringsbolagets bokförda
substansvärde 28.2.2009 på 45,5 miljoner euro. Effekten av transaktionen
eliminerades på koncernnivå.
Under hösten fusionerade Aktias fastighetsförmedlingsbolag. Från och med
1.1.2010 fungerar verksamheten i Aktia Fastighetsförmedling Ab och Magnus Nyman
AFM Ab.
Händelser efter rapportperiodens slut
Livränteanstalten Hereditas andel av Aktia Abp:s aktier överskred 26.1.2010 en
tiondedel, och är 10,02 %. Livränteanstalten Hereditas andel av röstetalen i
Aktia Abp är 10,26 %.
Aktia meddelade 12.2.2010 om att resultatet för det fjärde kvartalet 2009,
belastas av en kostnad på 9,2 miljoner euro på grund av ett beräkningsfel i
fördelningen av optioners gängse värde i resultatförda poster respektive poster
som bokförs i fonden för verkligt värde.
Styrelsens förslag till bolagsstämman 2010
Styrelsen föreslår bolagsstämman 25.3.2010 att en utdelning på 0,24 euro per
aktie för perioden 1.1-31.12.2009, vilket motsvarar en utdelningskvot på 46,2 %
på årets resultat. Den föreslagna utdelningen uppgår till sammanlagt 16,1 (10,0)
miljoner euro.
Avstämningsdag för utdelningen föreslås bli 30.3.2010 och dividenden betalas ut
8.4.2010.
Styrelsens verksamhetsberättelse, bokslut, bolagsstyrningsrapport och
årsredovisning publiceras 4.3.2010 och den tryckta årsredovisningen under vecka
12.
--------------------------------------------------------------------------------
| Kalender 2010 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bokslut | 4.3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Årsredovisning | 4.3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Corporate governance översikt | 4.3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tryckt årsredovisning | vecka 12 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bolagsstämma | 25.3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Delårsrapport januari-mars 2010 | 7.5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Delårsrapport april-juni 2010 | 12.8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Delårsrapport juli-september 2010 | 4.11 |
--------------------------------------------------------------------------------
Utsikter och risker inför 2010
Aktia uppskattar att koncernens rörelseresultat för 2010 kommer att vara på
samma nivå som 2009.
Aktias fokus för 2010 ligger på att förstärka kundrelationerna, öka
merförsäljningen, utveckla internettjänster, idka kostnadskontroll samt hantera
risker och kapital i syfte att stärka lönsamheten. Aktia strävar efter att växa
något mer än marknaden särskilt inom sektorerna privatkunder och mindre företag.
Aktias resultat påverkas av flera faktorer, av vilka de viktigaste är det
allmänna ekonomiska läget, fluktuationer i aktie-, ränte,- och valutakurser samt
konkurrensläget. Förändringar i dessa faktorer kan inverka på efterfrågan av
bank-, försäkrings-, fastighetsförmedlings- och
förmögenhetsförvaltningstjänster.
Förändringar i räntenivån, avkastningskurvor och kreditmarginaler är svåra att
förutspå och kan påverka Aktias räntemarginal och därmed lönsamhet. Aktia idkar
en effektiv hantering av ränterisker.
Eventuella framtida nedskrivningar av krediter i Aktias kreditportfölj kan bero
på många faktorer, av vilka de viktigaste är det allmänna ekonomiska läget,
räntenivån, nivån av arbetslöshet samt bostadsprisernas utveckling. Aktia
bedömer att nedskrivningarna av krediter 2010 kommer att vara lägre än 2009.
Tillgång till likviditet på penningmarknaden är viktigt för Aktias
återfinansiering. Liksom andra banker förlitar sig Aktia på depositioner från
hushåll för att tillgodose en del av sitt likviditetsbehov.
Marknadsvärdet på Aktias finansiella och andra tillgångar kan förändras bland
annat till följd av ökade krav på avkastning bland investerare.
Finanskrisen har resulterat i många nya initiativ för reglering av bank- och
försäkringsverksamhet, vilket lett till osäkerhet kring framtida kapitalkrav. En
förändring av kapitalkraven kan aktualisera såväl kapitaliseringsbehov som behov
av förändringar i koncernstrukturen.
Nyckeltal
--------------------------------------------------------------------------------
| | 1-12 | 1-12 | Föränd | 1-9 | 1-6 | 1-3 |
| | 2009 | 2008 | ring | 2009 | 2009 | 2009 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie | 0,52 | 0,09 | 500,3 | 0,50 | 0,26 | 0,11 |
| (EPS), euro | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital per | 6,52 | 4,85 | 34,5 % | 6,51 | 5,51 | 4,83 |
| aktie (NAV), euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget | 8,7 | 1,8 | 382,4 | 11,1 | 9,2 | 8,7 |
| kapital (ROE), % | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie | 1,71 | -0,22 | - | 1,70 | 0,70 | 0,02 |
| exklusive | | | | | | |
| resultatförd negativ | | | | | | |
| goodwill och | | | | | | |
| inklusive fonden för | | | | | | |
| verkligt värde, euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, | 157,4 | 135,2 | 16,4 % | 156,9 | 144,2 | 133,1 |
| % (konglomeratet) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Genomsnittligt antal | 66,4 | 60,2 | 10,4 % | 66,4 | 66,4 | 66,4 |
| aktier, mn st. | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier vid | 66,5 | 60,2 | 10,4 % | 66,5 | 66,5 | 66,4 |
| periodens utgång, mn | | | | | | |
| st. | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personal | 1 213 | 1 009 | 20,2 % | 1 212 | 1 213 | 1 204 |
| (heltidsresurser), | | | | | | |
| genomsnittligt antal | | | | | | |
| från | | | | | | |
| räkenskapsperiodens | | | | | | |
| början | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhet (inkl. | | | | | | |
| Privatbanken) | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kostnads/intäktstal | 0,57 | 0,65 | -12,3 | 0,54 | 0,57 | 0,70 |
| | | | % | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Inlåning från | 3 | 3 | -2,2 % | 3 | 3 | 3 087,9 |
| allmänheten, mn euro | 029,2 | 098,3 | | 082,0 | 079,9 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till | 6 | 5 | 11,7 % | 5 | 5 | 5 592,5 |
| allmänheten, mn euro | 060,8 | 425,7 | | 946,4 | 820,0 | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, | 15,9 | 13,7 | 16,4 % | 15,7 | 14,7 | 14,2 |
| % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelation | 9,5 | 9,3 | 2,2 % | 9,3 | 9,2 | 9,0 |
| , % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda | 3 | 3 | 4,4 % | 3 | 3 | 3 335,5 |
| förbindelser, mn euro | 460,2 | 313,2 | | 493,4 | 394,8 | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalförvaltning | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fondvolym, mn euro *) | 3 | 2 | 52,1 % | 3 | 2 | 2 415,2 |
| | 786,2 | 489,8 | | 488,0 | 927,4 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvaltade och | 5 | 4 | 32,1 % | 5 | 5 | 4 515,0 |
| förmedlade | 995,6 | 539,3 | | 680,5 | 082,9 | |
| tillgångar, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkring | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieinkomst före | 80,9 | 91,4 | -11,4 | 53,7 | 36,0 | 20,6 |
| återförsäkrarens | | | % | | | |
| andel, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Omkostnads - % | 100,7 | 99,0 | 1,7 % | 101,5 | 106,3 | 115,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Verksamhetskapital, | 86,3 | 50,4 | 71,3 % | 85,0 | 65,6 | 40,0 |
| mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensgrad, % | 14,4 | 8,5 | 69,4 % | 14,2 | 11,2 | 7,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar till | 867,7 | 804,6 | 7,8 % | 849,7 | 813,1 | 774,8 |
| verkligt värde, mn | | | | | | |
| euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för | 595,0 | 627,6 | -5,2 % | 596,6 | 599,1 | 614,5 |
| räntebundna | | | | | | |
| försäkringar, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för | 210,1 | 149,6 | 40,5 % | 190,5 | 168,6 | 146,5 |
| fondsäkringar, mn | | | | | | |
| euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkring | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieinkomst före | 66,3 | - | - | 54,3 | 44,0 | 28,8 |
| återförsäkrarens | | | | | | |
| andel, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieintäkter, mn | 60,6 | - | - | 27,1 | 29,3 | 13,9 |
| euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Driftskostnadsprocent | 27,9 | - | - | 26,6 | 26,1 | 28,9 |
| , % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadekvot, % | 91,1 | - | - | 85,8 | 88,2 | 93,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalkostnadsprocent, | 119,0 | - | - | 112,3 | 114,3 | 122,4 |
| % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld före | 119,3 | - | - | 110,9 | 116,8 | 114,7 |
| återförsäkrarens | | | | | | |
| andel, mn euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvenskapital, mn | 43,6 | - | - | 50,2 | 46,9 | 48,0 |
| euro | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensnivå av | 41,8 | - | - | 47,7 | 42,6 | 43,7 |
| ansvarsskulden, % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvensprocent | 72,4 | - | - | 83,6 | 78,9 | 80,8 |
| (risktäckningskapacit | | | | | | |
| et), % | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
*) Inkluderar Aktia Invests fondvolym fr.o.m. december 2008.
Beräkningsgrunder för nyckeltalen 2009
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat/aktie, euro |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst efter skatt hänförlig till aktieägare i Aktia Abp |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emissionsjusterat antal aktier i genomsnitt under räkenskapsperioden |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital/aktie, euro |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital hänförligt till aktieägare i Aktia Abp |
--------------------------------------------------------------------------------
| Antal aktier vid räkenskapsperiodens utgång |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Avkastning på eget kapital, (ROE), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst (på årsbasis) x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital i genomsnitt |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % - finans- och försäkringskonglomeratet |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeratets totala kapitalbas (eget kapital inklusive branschspecifika |
| tillgångar och avdrag) x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minimikrav för konglomeratets egna medel (kreditinstitut + |
| försäkringsverksamhet) |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeratets kapitaltäckning regleras av kapitel 3 i lagen om tillsyn av |
| finans- och försäkringskonglomerat samt |
| därtill hörande förordning. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens kostnads/intäktsrelation (K/I-tal) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelsekostnader |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa rörelseintäkter |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens riskvägda förbindelser |
--------------------------------------------------------------------------------
| Summa tillgångar i balansräkningen jämte förbindelser utanför balansen |
| inklusive derivat värderade och riskvägda enligt |
| standardmetoden i |
| Finansinspektionens standardsamling 4.3 Kapitalkravet för operativa risker |
| har räknats och riskvägts enligt |
| i Finansinspektionens standard 4.3i. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens kapitaltäckningsgrad, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbasen (primärt eget kapital + supplementärt eget kapital)x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda förbindelser |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbasen räknas enligt Finansinspektionens standard 4.3a. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens primärkapitalrelation % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt eget kapital x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda förbindelser |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringverksamhetens omkostnads-% |
--------------------------------------------------------------------------------
| (Driftskostnader + kostnader för ersättningshandläggning) x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Belastningsinkomst |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Belastningsinkomsten är enligt beräkningsgrunderna en post som är avsedd att |
| täcka omkostnaderna. |
--------------------------------------------------------------------------------
| Driftskostnaderna innehåller inte återförsäkrarnas provisioner. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsverksamhetens solvensgrad, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvenskapital x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsteknisk ansvarsskuld - utjämningsbelopp - 75 % av ansvarsskulden |
| för fondförsäkringar |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Den försäkringstekniska ansvarsskulden uträknas efter avdrag av |
| återförsäkrarnas andel. |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksamhetens totalkostnads-% |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadekvot (exkl. diskontering av pensionsansvar) + driftskostnadsprocent |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadekvot = Ersättningskostnader och skaderegleringskostnader x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieintäkter |
--------------------------------------------------------------------------------
| Driftskostnadsprocent = Driftskostnader, exkl. skaderegleringskostnader x |
| 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieintäkter |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringens nyckeltal för skadekvot och driftskostnadsprocent har |
| uträknats på basen av kostnader enligt funktion och kan således inte |
| beräknas direkt ur koncernens/segmentets resultaträkning |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksamhetens solvensnivå av ansvarsskulden, % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvenskapital x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsteknisk ansvarsskuld efter återförsäkrarnas andel - |
| utjämningsbelopp |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsverksamhetens solvensprocent (risktäckningskapacitet), % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Solvenskapital x 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Premieintäkter för senaste 12 månader |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsverksamheternas solvensnyckeltal är räknade på basis av |
| Finansinspektionens föreskrifter. |
--------------------------------------------------------------------------------
Aktia Abp - Koncernens bokslut 2009
Koncernens resultaträkning
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/2008 | Förändring |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 152,2 | 101,0 | 50,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,6 | 1,4 | -56,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsintäkter | 60,7 | 48,7 | 24,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionskostnader | -14,3 | -7,7 | 86,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 46,3 | 41,0 | 12,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | 14,0 | -33,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsnetto | 15,2 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från finansiella | 0,8 | -3,4 | - |
| transaktioner | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,4 | 6,0 | -93,2 % |
| förvaltningsfastigheter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | 3,6 | 15,0 | -76,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter totalt | 233,1 | 127,2 | 83,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -79,2 | -60,6 | 30,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga administrationskostnader | -44,8 | -38,4 | 16,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ goodwill | 0,1 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av materiella och | -6,9 | -5,7 | 21,2 % |
| immateriella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelsekostnader | -23,4 | -16,2 | 44,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnader totalt | -154,2 | -120,9 | 27,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och återförda | -0,6 | 0,7 | - |
| nedskrivningar av materiella och | | | |
| immateriella tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter och övriga | -31,7 | -0,7 | - |
| åtaganden | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av intresseföretagens resultat | 0,3 | 0,2 | 38,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 47,0 | 6,6 | 611,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skatter | -13,0 | -0,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 34,0 | 5,8 | 486,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Hänförligt till: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägare i Aktia Abp | 34,3 | 5,2 | 563,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoriteten | -0,3 | 0,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 34,0 | 5,8 | 486,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie hänförligt till | 0,52 | 0,09 | 500,3 % |
| aktieägare i Aktia Abp, euro | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultat per aktie efter utspädning, | 0,52 | 0,09 | 500,3 % |
| euro | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernens totalresultat
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 2009 | 2008 | Förändrin |
| | | | g |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 34,0 | 5,8 | 486,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt totalresultat efter skatt: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i värdering till verkligt | 51,8 | -57,7 | - |
| värde för finansiella tillgångar som kan | | | |
| säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i värdering till verkligt | 9,0 | 13,6 | -33,4 % |
| värde för kassaflödessäkring | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Överfört till resultaträkningen för | 19,2 | 25,4 | -24,4 % |
| finansiella tillgångar som kan säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Överfört till resultaträkningen för | - | -0,3 | - |
| kassaflödessäkring | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | 114,1 | -13,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalresultat hänförligt till: | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägare i Aktia Abp | 114,0 | -13,2 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoriteten | 0,2 | 0,1 | 92,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 114,1 | -13,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernens balansräkning
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.200 | 31.12.200 | Förändring |
| | 9 | 8 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | 341,0 | 506,3 | -32,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som redovisas | 22,5 | 19,5 | 15,2 % |
| till verkligt värde via | | | |
| resultaträkningen | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntebärande värdepapper | 3 277,3 | 2 808,5 | 16,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och andelar | 155,6 | 228,9 | -32,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som kan säljas | 3 433,0 | 3 037,3 | 13,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella värdepapper som innehas | 27,9 | 35,9 | -22,3 % |
| till förfall | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument | 210,0 | 137,0 | 53,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till kreditinstitut | 80,7 | 100,5 | -19,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utlåning till allmänheten och | 6 060,8 | 5 425,7 | 11,7 % |
| offentliga samfund | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra fordringar | 6 141,6 | 5 526,2 | 11,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för fondanknuten | 208,9 | 148,1 | 41,0 % |
| ansvarsskuld | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar i ägarintresseföretag | 4,5 | 4,5 | 0,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Immateriella tillgångar | 12,4 | 10,4 | 19,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvaltningsfastigheter | 26,9 | 3,6 | 641,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga materiella tillgångar | 8,1 | 6,1 | 31,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Upplupna intäkter och förutbetalda | 80,3 | 79,1 | 1,4 % |
| kostnader | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 31,4 | 7,2 | 336,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar totalt | 111,6 | 86,3 | 29,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Inkomstskattefordringar | 0,8 | 2,4 | -66,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta skattefordringar | 6,0 | 15,6 | -61,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skattefordringar | 6,8 | 18,0 | -62,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar som innehas till försäljning | 0,8 | 0,8 | 0,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar totalt | 10 555,8 | 9 540,1 | 10,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder till kreditinstitut | 1 724,4 | 1 916,9 | -10,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder till allmänheten och offentliga | 3 029,2 | 3 098,3 | -2,2 % |
| samfund | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | 4 753,6 | 5 015,3 | -5,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella skulder som redovisas till | - | 4,6 | - |
| verkligt värde via resultaträkningen | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument | 132,2 | 84,7 | 56,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | 2 747,9 | 2 118,7 | 29,7 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Efterställda skulder | 252,5 | 246,9 | 2,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder till kreditinstitut | 968,2 | 502,1 | 92,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder till allmänheten och | 77,3 | 262,8 | -70,6 % |
| offentliga samfund | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga finansiella skulder | 4 045,9 | 3 130,5 | 29,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för räntebundna | 595,0 | 627,6 | -5,2 % |
| försäkringar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för fondförsäkringar | 210,1 | 149,6 | 40,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld för skadeförsäkringar | 119,3 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringstekniska avsättningar | 924,4 | 777,2 | 18,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Upplupna kostnader och förutbetalda | 71,9 | 81,2 | -11,4 % |
| intäkter | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 91,5 | 87,8 | 4,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder totalt | 163,4 | 169,0 | -3,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avsättningar | 0,8 | 0,9 | -13,8 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Inkomstskatteskulder | 19,2 | 3,0 | 548,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta skatteskulder | 49,9 | 38,0 | 31,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skatteskulder | 69,1 | 40,9 | 68,9 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder för tillgångar som innehas till | 0,2 | 0,2 | 0,0 % |
| försäljning | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 10 089,7 | 9 223,3 | 9,4 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bundet eget kapital | 147,6 | 54,3 | 172,0 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fritt eget kapital | 285,8 | 237,5 | 20,3 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieägarnas andel av eget kapital | 433,4 | 291,8 | 48,5 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoritetens andel av eget kapital | 32,7 | 25,0 | 31,1 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital | 466,1 | 316,8 | 47,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder och eget kapital totalt | 10 555,8 | 9 540,1 | 10,6 % |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Koncernens kassaflödesanalys
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 2009 | 2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 47,0 | 6,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Justering för ej kassaflödespåverkande poster | 43,8 | 34,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Betalda inkomstskatter | -12,4 | -16,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring i | 78,4 | 24,7 |
| fordringar och skulder från löpande verksamhet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning (-) eller minskning (+) av fordringar från | -919,1 | -1 331,0 |
| löpande verksamhet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning (+) eller minskning (-) av skulder från | 654,0 | 1 515,0 |
| löpande verksamhet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från löpande verksamhet totalt | -186,7 | 208,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från investeringsverksamhet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella värdepapper som innehas till förfall | 8,0 | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av dotterbolag och ägarintresseföretag *) | 16,3 | -28,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäljning av dotterbolag och ägarintresseföretag | 0,0 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investering i materiella och immateriella tillgångar | -6,7 | -24,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäljning av materiella och immateriella | 2,0 | 66,3 |
| tillgångar | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktia Hypoteksbank Abp:s emission till minoriteten | 8,9 | 3,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från investeringsverksamhet totalt | 28,6 | 27,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från finansieringsverksamhet | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Efterställda skulder | 6,4 | 55,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning av aktiekapital | 0,0 | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ökning i fonden för fritt eget kapital | 0,0 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Betalda dividender | -10,0 | -20,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassaflöde från finansieringsverksamhet totalt | -3,6 | 35,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i likvida medel | -161,7 | 271,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel vid årets början | 512,4 | 240,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel vid årets slut | 350,7 | 512,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Likvida medel i kassaflödesanalysen består av | | |
| följande poster: | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa | 10,0 | 10,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsverksamheternas kassa och bank | 4,5 | 3,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finlands Banks checkräkning | 326,5 | 492,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| På anfordran betalbara fordringar på kreditinstitut | 9,7 | 6,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 350,7 | 512,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivning av finansiella tillgångar som kan | 24,0 | 39,2 |
| säljas | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter och övriga åtaganden | 31,7 | 0,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i verkligt värde | -19,2 | 2,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivning och nedskrivning av immateriella och | 7,7 | 6,0 |
| materiella tillgångar | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av intresseföretagens resultat | 0,0 | -0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Realisationsvinster och -förluster från materiella | -0,5 | -12,5 |
| och immateriella tillgångar | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ goodwill | -0,1 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga justeringar | 0,2 | -1,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 43,8 | 34,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
*) I beloppet för år 2008 ingår tilläggsköpeskillingen för förvärvet av Aktia
Livförsäkring Ab
Förändring av koncernens eget kapital
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | Aktiekapi | Övrigt | Fond för | Fond för |
| | tal | bundet | verkligt | fritt |
| | | eget | värde | eget |
| | | kapital | | kapital |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 1.1.2008 | 80,2 | 10,0 | -18,0 | 45,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | 0,0 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna aktier | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | | | | |
| aktieägare | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | | | -18,9 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i eget | | 0,4 | 0,5 | 0,1 |
| kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 31.12.2008 | 80,2 | 10,4 | -36,4 | 45,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Balansera | Aktieägarna | Minoriteten | Totalt |
| | de | s andel av | s andel av | eget |
| | vinstmede | eget | eget | kapital |
| | l | kapital | kapital | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 1.1.2008 | 207,0 | 324,5 | 14,5 | 339,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna aktier | | 0,0 | | 0,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | -20,1 | -20,1 | | -20,1 |
| aktieägare | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | 5,7 | -13,2 | 0,1 | -13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i eget | -0,6 | 0,5 | 10,4 | 10,9 |
| kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 31.12.2008 | 192,1 | 291,8 | 25,0 | 316,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | Övrigt | Fond för | Fond för |
| | | bundet | verkligt | fritt |
| | | eget | värde | eget |
| | | kapital | | kapital |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | Aktiekapi | | | |
| | tal | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 1.1.2009 | 80,2 | 10,4 | -36,4 | 45,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | 13,6 | | | 27,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna aktier | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | | | | |
| aktieägare | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | | | 80,1 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i eget | | 0,0 | -0,4 | |
| kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 31.12.2009 | 93,9 | 10,4 | 43,3 | 72,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Balansera | Aktieägarna | Minoriteten | Totalt |
| | de | s andel av | s andel av | eget |
| | vinstmede | eget | eget | kapital |
| | l | kapital | kapital | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 1.1.2009 | 192,1 | 291,8 | 25,0 | 316,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktieemission | | 40,9 | | 40,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förvärv av egna aktier | -3,2 | -3,2 | | -3,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividend till | -10,0 | -10,0 | | -10,0 |
| aktieägare | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens totalresultat | 33,8 | 114,0 | 0,2 | 114,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrig förändring i eget | 0,5 | 0,1 | 7,6 | 7,6 |
| kapital | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eget kapital 31.12.2009 | 213,2 | 433,4 | 32,7 | 466,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
I anslutning till förvärvet av Veritas ömsesidigt skadeförsäkringsbolag 1.1.2009
erlades ett fusionsverdelag om 6 800 000 A-aktier till ett nominellt värde om
2,00 euro per aktie och till ett pris om 6,00 euro per aktie. Av vederlaget
hänfördes 13,6 miljoner euro till aktiekapital och 27,2 miljoner till fonden för
fritt eget kapital. Bolaget har fortsatt sin verksamhet i Aktiakoncernen under
namnet Aktia Skadeförsäkring Ab.
Styrelsen har från extra bolagsstämman 21.12.2006 fullmakt att i incentivesyfte
emittera aktier till nyckelpersoner i koncernen. Med stöd av
emissionsfullmakterna beslöt Aktia Abp:s styrelse 30.3.2009 om en riktad
aktieemission till namngivna personer i bolagets högsta operativa ledning. Vid
emissionen utgavs 12 490 nya A-aktier till ett teckningspris om 6,00 euro per
aktie och ett nominellt värde om 2,00 euro per aktie. Av vederlaget om 74 940
euro hänfördes 24 980 euro till aktiekapital och 49 960 euro till fonden för
fritt eget kapital.
Koncernens utveckling per kvartal
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 10-12 | 7-9/ | 4-6/ | 1-3/ | 10-12/ | 7-9/2 | 4-6/2 | 1-3/2 |
| | /2009 | 2009 | 2009 | 2009 | 2008 | 008 | 008 | 008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 39,8 | 40,5 | 39,4 | 32,5 | 26,7 | 25,2 | 25,3 | 23,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,0 | 0,0 | 0,5 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 1,3 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnett | 14,5 | 11,3 | 11,0 | 9,5 | 9,3 | 9,4 | 11,8 | 10,6 |
| o | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkrings | 3,2 | 3,8 | 1,7 | 5,4 | -42,9 | -2,0 | 5,1 | 6,0 |
| netto | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkrin | 1,5 | 6,3 | 5,5 | 2,0 | - | - | - | - |
| gsnetto | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat | -8,2 | 3,7 | 5,7 | -0,4 | -3,2 | -3,0 | 1,7 | 1,2 |
| från | | | | | | | | |
| finansiella | | | | | | | | |
| transaktioner | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 3,1 | 1,3 | 0,4 | 1,3 |
| från | | | | | | | | |
| förvaltningsfa | | | | | | | | |
| stigheter | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 0,5 | 1,2 | 1,0 | 0,8 | 8,0 | 3,0 | 2,1 | 1,8 |
| rörelseintäkte | | | | | | | | |
| r | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkte | 51,4 | 66,8 | 65,0 | 50,0 | 1,0 | 33,9 | 47,6 | 44,8 |
| r totalt | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostna | -21,8 | -18, | -18, | -20, | -15,2 | -12,7 | -16,7 | -16,0 |
| der | | 3 | 9 | 3 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -12,9 | -9,5 | -11, | -10, | -10,1 | -8,8 | -10,2 | -9,3 |
| administration | | | 6 | 7 | | | | |
| skostnader | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd | - | - | - | 0,1 | - | - | - | 0,0 |
| negativ | | | | | | | | |
| goodwill | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar | -1,6 | -1,8 | -1,7 | -1,8 | -1,3 | -1,6 | -1,5 | -1,3 |
| av materiella | | | | | | | | |
| och | | | | | | | | |
| immateriella | | | | | | | | |
| tillgångar | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -6,4 | -6,5 | -5,2 | -5,4 | -4,4 | -3,6 | -4,4 | -3,7 |
| rörelsekostnad | | | | | | | | |
| er | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnad | -42,7 | -36, | -37, | -38, | -31,0 | -26,7 | -32,9 | -30,3 |
| er totalt | | 1 | 4 | 0 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar | -0,3 | - | -0,2 | 0,0 | -0,3 | 0,3 | 0,8 | - |
| och återförda | | | | | | | | |
| nedskrivningar | | | | | | | | |
| av materiella | | | | | | | | |
| och | | | | | | | | |
| immateriella | | | | | | | | |
| tillgångar | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar | -5,5 | -8,5 | -16, | -1,6 | -0,4 | -0,3 | 0,0 | 0,0 |
| av krediter | | | 2 | | | | | |
| och övriga | | | | | | | | |
| åtaganden | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | -0,4 | 0,1 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,1 | -0,2 |
| intresseföreta | | | | | | | | |
| gens resultat | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresulta | 2,6 | 22,4 | 11,7 | 10,3 | -30,7 | 7,4 | 15,7 | 14,2 |
| t | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Noter till bokslutskommunikén
Not 1 Grund för upprättande av delårsrapporter och väsentliga
redovisningsprinciper
Grund för upprättande av delårsrapport
Aktia Abp:s koncernbokslut är upprättat i enlighet med de av EU godkända
internationella bokslutsstandarderna (International Financial Reporting
Standards, IFRS).
Delårsrapporten för perioden 1.1- 31.12.2009 är uppgjord i enlighet med IAS 34
”Delårsrapportering”. Delårsrapporten innehåller inte all information och noter
som krävs vid ett årsbokslut, varför rapporten bör läsas gemensamt med
koncernens årsbokslut per 31.12.2008.
Balanssiffrorna anges huvudsakligen i miljoner euro.
Aktia Abp:s bokslut och delårsrapporter kan läsas på Aktias hemsidor
www.aktia.fi.
Väsentliga redovisningsprinciper
Vid upprättande av delårsrapporten har koncernen till väsentliga delar följt de
redovisningsprinciper som tillämpades i årsbokslutet per 31.12.2008.
Presentationen av resultaträkningen har förändrats så att
försäkringsverksamheternas netto, vilket inkluderar försäkringspremieinkomster,
nettointäkter från placeringsverksamhet, utbetalda försäkringsersättningar och
förändring i ansvarsskuld, redovisas som ett netto bland rörelseintäkterna.
Detta nettoresultat redovisas separat för livförsäkringsverksamheten
(livförsäkringsnetto) och för skadeförsäkringsverksamheten
(skadeförsäkringsnetto).
Dotterbolagen Aktia Kort & Finans Ab, Aktia Företagsfinans Ab och Aktia Asset
Management Oy Ab har vissa inlösningsklausuler och har i enlighet med IAS
32.25(a) flyttats från minoritetsintresse till skuld per 31.12.2008. Under 2009
redovisas förändringen av denna skuld som personalkostnader.
Redovisningsprinciperna har ytterligare preciserats gällande räntebärande
värdepapper. Förutom fallissemang granskas räntebärande värdepapper individuellt
för bedömning av nedskrivningsbehov ifall värdepapprets kurs fallit mer än 50 %
och instrumentratingen fallit under investment grade (BB+, Ba1 eller lägre).
Nya redovisningsstandarder som gäller från och med 2009
IAS 1 Utformning av finansiella rapporter (reviderad)
Standarden har reviderats för att ge bättre information för analys och
jämförelse av bolag. Koncernen redovisar i enlighet med reviderad IAS 1 från och
med 1.1.2009. Koncernen redovisar en resultaträkning och ett totalresultat samt
en specifikation av förändring i koncernens eget kapital. Totalresultatet
innehåller förändringar i icke ägarrelaterade poster inom eget kapital medan
förändringen i koncernens eget kapital innehåller transaktioner med ägarna.
Koncernens balansräkning presenteras i likviditetsordning.
IFRIC 13 Kundlojalitetsprogram
Denna tolkning behandlar redovisningen av kundlojalitetsprogram. Koncernen har
haft ett bonusprogram, Aktia Bonus, som kommer att avslutas. Detta bonusprogram
har redan i bokföringen hanterats i enlighet med IFRIC 13 varför införandet av
denna standard inte påverkar koncernens resultat eller finansiella ställning.
Bonusskulden har för jämförelseåret 2008 flyttats från övriga skulder till
resultatregleringar.
IFRS 7 Finansiella instrument: upplysningar (omarbetad)
Standarden har omarbetats för att ge bättre information gällande bland annat
grunderna för värderingen till verkligt värde och likviditetsrisker hänförbara
till finansiella instrument. Koncernbokslutet har kompletterats i enlighet med
utvidgade krav som trätt i kraft.
Not 2 Segmentrapportering
Segment
Från och med 1.1.2009 är de rapporterande segmenten Bankverksamhet,
Kapitalförvaltning, Livförsäkring, Skadeförsäkring och Övrigt. Jämförelsesiffror
för 2008 gällande den nya segmentindelningen publicerades 8.4.2009.
Segmentet Bankverksamhet innehåller Aktia Bank Abp:s kontorsrörelse,
företagsbank och treasury samt dotterbolagen Aktia Hypoteksbank Abp, Aktia Kort
& Finans Ab, Aktia Företagsfinans Ab och fastighetsförmedlingsbolagen.
Kapitalförvaltning innehåller Aktia Bank Abp:s privatbank i Helsingfors och
dotterbolagen Aktia Fondbolag Ab och Aktia Asset Management Ab. Livförsäkring
innehåller Aktia Livförsäkring Ab. Segmentet Skadeförsäkring omfattar Aktia
Skadeförsäkring Ab. Övrigt innehåller koncernförvaltningen i Aktia Abp och vissa
administrativa funktioner i Aktia Bank Abp som ej allokeras till de olika
segmenten. I detta segment ingår även Vasp-Invest Ab.
Allokeringsprinciper
Räntenettot i de olika segmenten, framför allt i Bankverksamhet, innehåller
marginalerna på inlåningens och utlåningens volymer. In- och utlåningens
referensräntor och den ränterisk som uppstår på grund av otakt i
nyprissättningen överförs till treasury enligt koncernens interna prissättning.
Treasury ansvarar för koncernens ränterisk, likviditet och balansskyddsåtgärder,
till vilka ledningen givit fullmakt. De olika segmenten erhåller eller belastas
med en internränta på basis av det genomsnittliga likviditetsöver- eller
-underskottet under perioden. Centrala stödfunktioners kostnader allokeras på
segmenten enligt olika fördelningsnycklar. Aktia allokerar tillsvidare inte det
egna kapitalet till de olika segmenten. Övrigt består av sådana poster i
resultat- och balansräkningen som inte allokeras till de olika segmenten.
Koncerninterna transaktioner mellan legala enheter elimineras och redovisas inom
respektive segment om de legala enheterna ligger i samma segment. Koncerninterna
transaktioner mellan legala enheter i olika segment ingår i elimineringar.
Andelen av intresseföretagens resultat och minoritetens andel ingår i
elimineringar.
Koncernens segmentrapportering
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultaträkning | Bankverksam | | Kapitalförva | |
| | heten | | ltning | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/20 | 1-12/2009 | 1-12/200 |
| | | 08 | | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 146,9 | 93,6 | 2,6 | 1,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,1 | 0,3 | 0,0 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 33,7 | 29,4 | 13,2 | 11,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsnetto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | 3,1 | -2,9 | -0,2 | -0,6 |
| finansiella transaktioner | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,0 | 0,1 | - | - |
| förvaltningsfastigheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | 9,9 | 3,7 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter totalt | 193,7 | 124,2 | 15,6 | 12,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -36,0 | -34,7 | -8,1 | -4,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -57,3 | -46,8 | -4,9 | -3,5 |
| administrationskostnader | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ | - | - | - | - |
| goodwill | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
| immateriella | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| tillgångar | -2,3 | -2,0 | -0,8 | -0,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelsekostnader | -11,6 | -9,0 | -1,0 | -0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnader totalt | -107,3 | -92,4 | -14,7 | -9,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | | | | |
| återförda | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| nedskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| immateriella tillgångar | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter | | | | |
| och övriga | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| åtaganden | -31,0 | -0,7 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | - | - | - | - |
| intresseföretagens | | | | |
| resultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 55,4 | 31,1 | 0,9 | 3,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultaträkning | Livförsäkri | | Skadeförsäkr | |
| | ng | | ing | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/20 | 1-12/2009 | 1-12/200 |
| | | 08 | | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | 22,2 | 27,8 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsnetto | - | - | 14,3 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | - | - | - | - |
| finansiella transaktioner | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | - | - | - | - |
| förvaltningsfastigheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | - | - | 0,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter totalt | 22,2 | 27,8 | 14,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -5,5 | -7,1 | -13,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -7,4 | -5,8 | -7,0 | - |
| administrationskostnader | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ | - | - | - | - |
| goodwill | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
| immateriella | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| tillgångar | -0,4 | -0,4 | -0,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelsekostnader | - | - | -0,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnader totalt | -13,3 | -13,4 | -21,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | | | | |
| återförda | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| nedskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| immateriella tillgångar | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter | | | | |
| och övriga | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| åtaganden | - | - | -0,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | - | - | - | - |
| intresseföretagens | | | | |
| resultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 8,9 | 14,4 | -7,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsverksamheternas | 2,7 | -47,7 | -7,7 | - |
| bidrag till koncernens | | | | |
| rörelseresultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultaträkning | Övrigt | | Elimineringa | |
| | | | r | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/20 | 1-12/2009 | 1-12/200 |
| | | 08 | | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 2,0 | 5,1 | 0,8 | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 1,8 | 2,3 | -1,4 | -1,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 8,4 | 3,3 | -8,9 | -2,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | - | - | -8,2 | -61,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsnetto | - | - | 0,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | -3,5 | 0,1 | 1,5 | - |
| finansiella transaktioner | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,5 | 6,2 | -0,1 | -0,2 |
| förvaltningsfastigheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | 3,0 | 12,4 | -9,8 | -1,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter totalt | 12,2 | 29,3 | -25,2 | -66,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -16,0 | -12,9 | -0,1 | -1,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 14,1 | 11,3 | 17,7 | 6,4 |
| administrationskostnader | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ | - | - | 0,1 | - |
| goodwill | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
| immateriella | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| tillgångar | -2,1 | -1,6 | -0,7 | -1,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelsekostnader | -10,1 | -6,9 | -0,2 | 0,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnader totalt | -14,1 | -10,0 | 16,9 | 4,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | | | | |
| återförda | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| nedskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| immateriella tillgångar | - | 1,0 | -0,6 | -0,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter | | | | |
| och övriga | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| åtaganden | -0,1 | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | - | - | 0,3 | 0,2 |
| intresseföretagens | | | | |
| resultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | -2,0 | 20,3 | -8,5 | -62,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultaträkning | Koncernen | | | |
| | totalt | | | |
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/20 | | |
| | | 08 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntenetto | 152,2 | 101,0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Dividender | 0,6 | 1,4 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Provisionsnetto | 46,3 | 41,0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livförsäkringsnetto | 14,0 | -33,8 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsnetto | 15,2 | - | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoresultat från | 0,8 | -3,4 | | |
| finansiella transaktioner | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,4 | 6,0 | | |
| förvaltningsfastigheter | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelseintäkter | 3,6 | 15,0 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseintäkter totalt | 233,1 | 127,2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Personalkostnader | -79,2 | -60,6 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | -44,8 | -38,4 | | |
| administrationskostnader | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Resultatförd negativ | 0,1 | - | | |
| goodwill | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Avskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
| immateriella | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| tillgångar | -6,9 | -5,7 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga rörelsekostnader | -23,4 | -16,2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelsekostnader totalt | -154,2 | -120,9 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar och | | | | |
| återförda | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| nedskrivningar av | | | | |
| materiella och | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| immateriella tillgångar | -0,6 | 0,7 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nedskrivningar av krediter | | | | |
| och övriga | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| åtaganden | -31,7 | -0,7 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Andel av | 0,3 | 0,2 | | |
| intresseföretagens | | | | |
| resultat | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rörelseresultat | 47,0 | 6,6 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Balansräkning | Bankverksa | | Kapitalförv | |
| | mheten | | altning | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.2009 | 31.12.2 | 31.12.2009 | 31.12.20 |
| | | 008 | | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | 336,4 | 502,5 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | | | | |
| redovisas till | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| verkligt värde via | 3,6 | 4,5 | - | - |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | 2 655,8 | 2 355,0 | 7,3 | 13,2 |
| kan säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra fordringar | 6 173,7 | 5 520,2 | 34,4 | 17,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för | - | - | - | - |
| fondanknuten ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 662,9 | 465,9 | 5,0 | 7,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillångar totalt | 9 832,4 | 8 848,1 | 46,8 | 38,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | 4 607,1 | 4 898,8 | 154,7 | 130,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | 2 758,1 | 2 134,1 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 1 508,7 | 1 174,5 | 6,7 | 15,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 8 874,0 | 8 207,4 | 161,4 | 146,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Balansräkning | Livförsäkr | | Skadeförsäk | |
| | ing | | ring | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.2009 | 31.12.2 | 31.12.2009 | 31.12.20 |
| | | 008 | | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | 3,1 | 13,4 | 5,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | | | | |
| redovisas till | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| verkligt värde via | 10,4 | 14,9 | 8,4 | - |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | 664,9 | 648,6 | 101,1 | - |
| kan säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra fordringar | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för | 208,9 | 148,1 | - | - |
| fondanknuten ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 19,4 | 21,5 | 38,5 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillångar totalt | 906,6 | 846,6 | 153,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | 805,1 | 777,2 | 109,7 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 14,1 | 11,1 | 19,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 819,2 | 788,3 | 129,4 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Balansräkning | Övrigt | | Eliminering | |
| | | | ar | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.2009 | 31.12.2 | 31.12.2009 | 31.12.20 |
| | | 008 | | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | - | - | -4,3 | -9,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | | | | |
| redovisas till | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| verkligt värde via | - | - | - | - |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | 30,0 | 37,0 | -26,1 | -16,4 |
| kan säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra fordringar | 0,1 | 0,1 | -66,6 | -11,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för | - | - | - | - |
| fondanknuten ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 20,7 | 120,4 | -337,3 | -312,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillångar totalt | 50,7 | 157,4 | -434,2 | -350,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | 2,2 | 1,6 | -10,4 | -15,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | - | - | -10,2 | -15,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | - | - | 9,6 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 258,8 | 228,0 | -144,3 | -117,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 261,0 | 229,6 | -155,3 | -148,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Balansräkning | Koncernen | | | |
| | totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.2009 | 31.12.2 | | |
| | | 008 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kontanta medel | 341,0 | 506,3 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | | | | |
| redovisas till | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| verkligt värde via | 22,5 | 19,5 | | |
| resultaträkningen | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella tillgångar som | 3 433,0 | 3 037,3 | | |
| kan säljas | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lån och andra fordringar | 6 141,6 | 5 526,2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Placeringar för | 208,9 | 148,1 | | |
| fondanknuten ansvarsskuld | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga tillgångar | 409,0 | 302,6 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillångar totalt | 10 555,8 | 9 540,1 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Depositioner | 4 753,6 | 5 015,3 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Emitterade skuldebrev | 2 747,9 | 2 118,7 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | 924,4 | 777,2 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 1 663,7 | 1 312,1 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 10 089,7 | 9 223,3 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Not 3 Derivat och åtaganden utanför balansräkningen
--------------------------------------------------------------------------------
| Skyddande derivatinstrument | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31.12.2009 | Nominellt | Tillgånga | Skulder, |
| | belopp, | r, | verkligt |
| | totalt | verkligt | värde |
| | | värde | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av verkligt värde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 2 627,5 | 56,8 | 21,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 2 627,5 | 56,8 | 21,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av kassaflöde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 960,0 | 41,8 | 0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 960,0 | 41,8 | 0,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument värderade via | | | |
| resultatet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade *) | 7 051,0 | 107,7 | 106,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 179,6 | 3,1 | 3,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade **) | 112,7 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument **) | 8,4 | 0,5 | 0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 7 351,8 | 111,4 | 109,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Samtliga derivatinstrument | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 10 638,5 | 206,3 | 128,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 179,6 | 3,1 | 3,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade | 112,7 | 0,1 | 0,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument | 8,4 | 0,5 | 0,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 10 939,3 | 210,0 | 132,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skyddande derivatinstrument | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 31.12.2008 | Nominellt | Tillgånga | Skulder, |
| | belopp, | r, | verkligt |
| | totalt | verkligt | värde |
| | | värde | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av verkligt värde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 1 588,5 | 38,1 | 11,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 1 588,5 | 38,1 | 11,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Säkring av kassaflöde | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 960,0 | 25,4 | 1,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 960,0 | 25,4 | 1,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivatinstrument värderade via | | | |
| resultatet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade *) | 6 662,2 | 67,0 | 65,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 255,9 | 4,1 | 4,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade **) | 192,8 | 1,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument **) | 8,6 | 0,6 | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 7 119,6 | 73,5 | 71,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Samtliga derivatinstrument | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ränterelaterade | 9 210,7 | 130,5 | 78,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Valutarelaterade | 255,9 | 4,1 | 4,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktierelaterade | 192,8 | 1,8 | 0,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga derivatinstrument | 8,6 | 0,6 | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 9 668,1 | 137,0 | 84,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) Bland ränterelaterade derivatinstrument ingår förmedlade ränteskydd till |
| lokalbanker, vilka efter skyddsåtgärder back-to-back med tredje motpart |
| uppgick till 6 744,5 (6 244,8) miljoner euro. |
--------------------------------------------------------------------------------
| **) Samtliga aktierelaterade och övriga derivatinstrument avser skydd av |
| strukturerade produkter. |
--------------------------------------------------------------------------------
Åtaganden utanför balansräkningen
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 31.12.200 | 31.12.2008 |
| | 9 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Åtaganden för kunders räkning till förmån för | | |
| tredje part | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Garantiansvar | 49,9 | 54,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga åtaganden till förmån för tredje part | 7,3 | 7,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oåterkalleliga åtaganden till förmån för kunder | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Outnyttjade kreditarrangemang | 506,6 | 454,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga åtaganden till förmån för tredje part | 11,7 | 12,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Åtaganden utanför balansräkning | 575,5 | 528,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Not 4 Koncernens riskpositioner
Koncernens kapitaltäckning och exponeringar för bankverksamheten
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sammandrag | 12/200 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 |
| | 9 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt kapital | 329,0 | 324,5 | 312,9 | 300,5 | 309,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Supplementärt kapital | 222,8 | 222,2 | 185,1 | 173,6 | 143,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbas | 551,8 | 546,7 | 498,0 | 474,1 | 452,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för kredit- | 3 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | 3 040,5 |
| och motpartsrisker | 147,5 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för | - | - | - | - | - |
| marknadsrisker 1) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt belopp för | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 |
| operativa risker | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda poster totalt | 3 | 3 493,4 | 3 394,8 | 3 335,5 | 3 313,2 |
| | 460,2 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % | 15,9 | 15,7 | 14,7 | 14,2 | 13,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärkapitalrelation, % | 9,5 | 9,3 | 9,2 | 9,0 | 9,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minimikapitalkrav | 276,8 | 279,5 | 271,6 | 266,8 | 265,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbuffert (skillnad | 275,0 | 267,3 | 226,4 | 207,3 | 187,3 |
| kapitalbas - minimikravet) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
1) Inget kapitalkrav på grund av litet handelslager och då summan av
nettovalutapositionerna är mindre än 2 % av kapitalbasen.
--------------------------------------------------------------------------------
| | | | | | (mn |
| | | | | | euro) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalbas | 12/200 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 |
| | 9 | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiekapital | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fonder | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minoritetsandel | 32,7 | 30,0 | 30,2 | 24,0 | 24,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Balanserande vinstmedel | 70,7 | 70,7 | 70,7 | 70,7 | 93,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Periodens vinst | 38,0 | 31,4 | 17,4 | 6,7 | 9,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. dividendreservering | -12,9 | -7,5 | -5,0 | - | -0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 336,0 | 332,1 | 320,8 | 309,0 | 334,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. immateriella tillgångar | -7,0 | -7,5 | -8,0 | -8,4 | -8,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. innehav i | - | - | - | - | -17,1 |
| försäkringsbolag | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt kapital | 329,0 | 324,5 | 312,9 | 300,5 | 309,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fond för verkligt värde | 13,3 | 14,9 | -16,3 | -21,6 | -47,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övrigt supplementärt | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 |
| kapital | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskdebenturer | 164,5 | 162,3 | 156,4 | 150,3 | 163,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| ./. innehav i | - | - | - | - | -17,1 |
| försäkringsbolag | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Supplementärt kapital | 222,8 | 222,2 | 185,1 | 173,6 | 143,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Total kapitalbas | 551,8 | 546,7 | 498,0 | 474,1 | 452,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
Riskvägda förbindelser, kredit- och motpartsrisker
--------------------------------------------------------------------------------
| Totala exponeringar | | | (mn euro) |
| 12/2009 | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvikt | Balanstillgång | Åtaganden | Sammanlagt |
| | ar | utanför | |
| | | balansen | |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | 1 237,9 | 33,5 | 1 271,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 1 158,8 | - | 1 158,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 1 205,9 | 271,0 | 1 477,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 4 528,9 | 88,0 | 4 616,9 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | - | 0,6 | 0,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 586,4 | 76,7 | 663,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 621,9 | 97,5 | 719,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 12,4 | 0,7 | 13,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 9 352,3 | 568,1 | 9 920,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivat *) | 268,4 | - | 268,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 9 620,7 | 568,1 | 10 188,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägda förbindelser, Basel 2 | | | (mn euro) |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvikt | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 0 % | - | - | - | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
| 10 % | 115,9 | 111,3 | 101,6 | 89,7 | 80,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 20 % | 252,5 | 341,9 | 291,8 | 290,8 | 335,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 35 % | 1 596,8 | 1 567,2 | 1 516,6 | 1 470,1 | 1 421,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 50 % | 0,1 | 4,8 | 3,5 | 3,0 | 2,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 75 % | 466,1 | 457,8 | 447,2 | 439,1 | 426,7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 100 % | 673,3 | 694,0 | 702,5 | 720,9 | 720,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| 150 % | 19,1 | 22,4 | 32,7 | 24,0 | 11,3 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 3 123,7 | 3 199,6 | 3 096,0 | 3 037,6 | 2 998,4 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Derivat *) | 23,8 | 21,1 | 26,2 | 25,2 | 42,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Totalt | 3 147,5 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | 3 040,5 |
--------------------------------------------------------------------------------
| *) avser derivatavtalens kreditmotvärde |
--------------------------------------------------------------------------------
Riskvägt belopp för operativa risker
--------------------------------------------------------------------------------
| År | 200 | 200 | 200 | 200 | | 12/20 | 9/200 | 6/200 | 3/200 | 12/20 |
| | 6 | 7 | 8 | 9 | | 09 | 9 | 9 | 9 | 08 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bruttoint | 140 | 145 | 150 | 204 | | | | | |
|
| äkter | ,6 | ,2 | ,5 | ,7 | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - | | | 145 | 166 | | | | | | |
| medeltal | | | ,4 | ,8 | | | | | | |
| 3 år | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitalkr | | | | | | 25,0 | 21,8 | 21,8 | 21,8 | 21,8 |
| av för | | | | | | | | | | |
| operativ | | | | | | | | | | |
| risk | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Riskvägt | | | | | | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 |
| belopp, | | | | | | | | | | |
| Basel 2 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Kapitalkravet för operativa risker är 15 % av bruttointäkternas tre års
medeltal.
Kapitalkravet 15 % är räknat på definitionen bruttointäkter i medeltal under de
tre senaste åren x riskviktskoefficienten 8 %.
Konglomeratets kapitaltäckning
--------------------------------------------------------------------------------
| Sammandrag | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Primärt kapital i | 400,7 | 393,4 | 378,5 | 372,2 | 359,7 |
| koncernen | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Branschspecifika | 233,2 | 232,1 | 178,2 | 143,8 | 161,4 |
| tillgångar | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Immateriella tillgångar | -120,0 | -108,5 | -93,0 | -94,6 | -101,9 |
| och specifika avdrag | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga branschspecifika | - | - | - | - | - |
| ej överförbara tillgångar | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeratets totala | 513,9 | 517,0 | 463,7 | 421,4 | 419,2 |
| kapitalbas | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Bankverksamhetens | 279,4 | 282,1 | 273,8 | 268,7 | 266,6 |
| kapitalkrav | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringsverksamhetens | 47,1 | 47,6 | 47,9 | 47,9 | 43,5 |
| kapitalkrav | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Minimibelopp för | 326,5 | 329,6 | 321,6 | 316,5 | 310,1 |
| kapitalbasen | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konglomeratets | 187,4 | 187,4 | 142,1 | 104,8 | 109,1 |
| kapitaltäckning | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kapitaltäckningsgrad, % | 157,4 % | 156,9 % | 144,2 % | 133,1 % | 135,2 % |
--------------------------------------------------------------------------------
Finans- och försäkringskonglomeratets kapitaltäckning är uppgjord enligt
konsolideringsmetoden och baserar sig på gällande FICO-lagstiftning samt
Finansinspektionens anvisningar.
Not 5 Förvärvade verksamheter
Fusionen med Veritas Skadeförsäkring verkställdes 1.1.2009 i enlighet med
fastställd fusionsplan. varefter försäkringsverksamheten drivs i det av Aktia
Abp till 100 % ägda dotterbolaget Aktia Skadeförsäkring.
Som fusionsvederlag har Aktia Abp emitterat 6 800 000 nya aktier i enlighet med
ingånget fusionsavtal. Värderingen av de emitterade aktierna har gjorts på basis
av vid årsskiftet gjorda affärer.
Vid uppgörandet av förvärvsbalansen prövades förekomsten av kundrelaterade
immateriella tillgångar. Veritas Skadeförsäkring hade vid fusionen en kundstock
om 70 000. Varje kundförhållande bedömdes utgöra ett värde om 20 euro, varvid
den förvärvade immateriella rättigheten för kundstocken blev 1 400 000 euro,
vilken avskrivs på två år. Övriga immateriella tillgångar bedömdes inte ha något
värde i förvärvsbalansen.
Nuvärdet av den försäkringstekniska ansvarsskulden har justerats enligt
bedömning till verkligt värde i enlighet med reglerna i IFRS 4.32 och 4.31. Det
i ansvarsskulden ingående utjämningsbeloppet har efter avdrag för latent skatt
likaså enligt gällande IFRS-regler förts till eget kapital.
Eftersom nettotillgångarna enligt den preliminära förvärvsbalansen översteg det
totala anskaffningsvärdet uppstod en preliminär negativ goodwill vid
förvärvstillfället om 139 856,09 euro, vilken intäktsförts under första
kvartalet 2009.
Under året 2009 var Aktia Skadeförsäkring Ab:s totala rörelseintäkter 14,7 (-)
miljoner euro och periodens resultat efter skatt -5,7 (-) miljoner euro.
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | | 1.1.2009 | |
--------------------------------------------------------------------------------
| | Veritas | Justering för | Veritas |
| | Skadeförsäkring | verkligt värde | Skadeförsäkrings |
| | | | förvärvsbalans |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kassa och bank | 18,0 | | 18,0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Räntebärande | 75,8 | | 75,8 |
| värdepapper | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktier och | 30,1 | 2,2 | 32,3 |
| andelar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Finansiella | 105,9 | 2,2 | 108,1 |
| tillgångar som | | | |
| kan säljas | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Fastigheter | 11,1 | 15,1 | 26,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Immateriella | 1,7 | 1,4 | 3,1 |
| tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 0,8 | | 0,8 |
| materiella | | | |
| tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga | 22,7 | | 22,7 |
| tillgångar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta | 1,4 | | 1,4 |
| skattefordringar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tillgångar | 161,5 | 18,7 | 180,2 |
| totalt | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ansvarsskuld | 99,1 | 12,0 | 111,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Övriga skulder | 13,9 | 0,7 | 14,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Latenta | 10,3 | 1,6 | 11,9 |
| skatteskulder | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skulder totalt | 123,4 | 14,2 | 137,6 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettotillgångar | | | 42,6 |
| enligt IFRS | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Fusionsvederlag | | | 40,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aktiverade | | | 1,6 |
| anskaffningskost | | | |
| nader | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Anskaffningsvärd | | | 42,4 |
| e | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - varav har betalats med kontanta | | 1,6 |
| medel | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| - varav som fusionsvederlag erlagts 6 800 000 aktier á 6 | 40,8 |
| euro i Aktia Abp | |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Differens = | | | 0,1 |
| negativ goodwill | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Not 6 Försäkringsverksamheternas netto
--------------------------------------------------------------------------------
| (mn euro) | 1-12/2009 | 1-12/2008 | Förändring |
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringspremieinkom | 80,5 | 91,0 | -11,6 % |
| st | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 0,4 | -49,1 | - |
| placeringsverksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utbetalda | -79,8 | -86,7 | -8,0 % |
| försäkringsersättninga | | | |
| r | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettoförändring i | 12,8 | 11,0 | 15,9 % |
| ansvarsskuld | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Livsförsäkringsnetto | 14,0 | -33,8 | - |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Försäkringspremieintäk | 60,6 | - | - |
| t | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Nettointäkter från | 1,6 | - | - |
| placeringsverksamhet | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Utbetalda | -42,2 | - | - |
| skadeförsäkringsersätt | | | |
| ningar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Förändring i | -4,7 | - | - |
| ersättningsansvar | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
| Skadeförsäkringsnetto | 15,2 | - | - |
--------------------------------------------------------------------------------
Denna rapport har inte varit föremål för extern revision.
Helsingfors den 15 februari 2010
AKTIA ABP
Styrelsen
Aktia Abp
PB 207
Mannerheimvägen 14, 00101 Helsingfors
Tfn 010 247 5000,
fax 010 247 6356
Vd Jussi Laitinen, tfn 010 247 5000
Vvd, CFO Stefan Björkman, tfn 010 247 5000
IR-ansvarig Anna Gabrán, tfn 010 247 6501
ir(at)aktia.fi
FO-nummer 0108664-3
BIC/S.W.I.F.T. HELSFIHH
Investerarrelationer
PB 207
Mannerheimvägen 14 A
00101 Helsingfors
Tfn 010 247 5000
Nättjänst: www.aktia.fi
Kontaktadress: aktia(at)aktia.fi
E-postlogik:
fornamn.efternamn(at)aktia.fi
Distribution:
Nasdaq OMX Helsinki
Massmedierna
www.aktia.com
