Öresund: Delårsrapport 1 januari - 30 september 2006

tis, okt 10, 2006 08:30 CET Report this content

        Substansvärdet ökade med 22,1 procent till 134 kronor per aktie

        Resultatet per aktie uppgick till 24,95 (18,37) kronor

 

 

Koncernens substansvärde uppgick den 30 september 2006 till 134 kronor per aktie[1], vilket är en ökning med 22,1 procent, justerat för lämnad utdelning, sedan ingången av 2006 (113 kronor den 31 december 2005). Detta var 7,9 procentenheter bättre än SIX Return Index, som steg med 14,2 procent under motsvarande period. Under årets tredje kvartal ökade substansvärdet med 12 kronor per aktie, vilket motsvarar en uppgång med 9,7 procent. SIX Return Index steg under motsvarande period med 8,4 procent.

 

Störst positiv påverkan på substansvärdet under delårsperioden hade innehaven i Nobia, HQ Bank, Fabege, Avanza, SkiStar och SSAB. Inget innehav påverkade substansvärdet väsentligt negativt.

 

Börskursen (senaste betalkurs) den 30 september 2006 var 135,50 kronor (111 kronor den 31 december 2005), vilket innebar en totalavkastning om 26 (10) procent under delårsperioden.

 

 

 

 

 

Marknadsvärdet på koncernens värdepappersportfölj, med beaktande av innehavda och utställda optioner, uppgick den 30 september 2006 till 8.212 Mkr (6.590 Mkr den 31 december 2005).

 

Under årets tredje kvartal förvärvade koncernen värdepapper för 610 Mkr (inklusive förvärv inom värdepappersrörelsen i Ven Capital AB). Värdepappersförsäljningarna under motsvarande period uppgick till 296 Mkr. Koncernens större nettoförvärv av värdepapper under årets tredje kvartal var Volvo (226 Mkr). De större nettoförsäljningarna av värdepapper, inklusive erhållna optionspremier, under samma period var SSAB (132 Mkr).

Koncernens större nettoförvärv och nettoförsäljningar av värdepapper, inklusive erhållna optionspremier, under delårsperioden framgår nedan.

 

 

 

Koncernens resultat för delårsperioden, 1 januari - 30 september 2006, uppgick till 1.616 (1.190) Mkr, vilket motsvarar 24,95 (18,37) kronor per aktie. De största resultatposterna uppstod inom Förvaltningsverksamheten och var Värdeförändring värdepapper, 1.357 (1.021) Mkr och Erhållna utdelningar, 252 (162) Mkr.

 

Koncernens resultat för den aktuella rapportperioden, 1 juli - 30 september 2006, uppgick till 764 (195) Mkr, varav Värdeförändring värdepapper 762 (192) Mkr.

 

Moderföretagets resultat för delårsperioden uppgick till 1.480 (1.188) Mkr, vilket motsvarar 22,84 (18,35) kronor per aktie.

 

Under delårsperioden uppgick nettoomsättningen inom Värdepappersrörelsen till 178 (116) Mkr, och delårsperiodens resultat efter skatt uppgick till 2 (0) Mkr. Orealiserade värdeförändringar i värdepappersportföljen ingår i koncernens resultat.

 

 

Koncernen

Koncernens likvida medel uppgick den 30 september 2006 till 450 Mkr jämfört med 739 Mkr vid det senaste årsskiftet. Soliditeten uppgick den 30 september 2006 till 96 procent (91 procent den 31 december 2005). De totala bruttoinvesteringarna i finansiella anläggnings­tillgångar uppgick till 2.040 (1.121) Mkr under delårsperioden.

 

 

Valberedningen består av styrelseordföranden Sven Hagströmer, Mats Qviberg samt Maths O. Sundqvist. Sven Hagströmer har utsetts till ordförande i valberedningen. Samtliga representanter är i dag representerade i Öresunds styrelse. Mats Qviberg är bolagets verkställande direktör. Anledningen till att valberedningen i detta avseende avviker från "Svensk kod för bolagsstyrning" är att Hagströmer, Qviberg och Sundqvist tillsammans och var för sig har ett väsentligt ägande i bolaget. Att delta i valberedningen är en central del i utövandet av ägande. För mer information angående valberedningen hänvisas till Öresunds webbplats (www.oresund.se / Bolagsstyrning / Valberedning).

 

Under det tredje kvartalet har samtliga 42.500 syntetiskt återköpta egna aktier avyttrats över Stockholmsbörsen, till en genomsnittlig säljkurs om 134 kronor per aktie. Den genomsnittliga köpkursen uppgick till 117 kronor per aktie och resultatet redovisas i resultaträkningen bland Finansiella intäkter.

 

 

Efter balansdagen har det inte skett några väsentliga händelser att rapportera om.

 

 

Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med International Financial Reporting Standards ("IFRS"). Delårsrapporten för koncernen är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen.

 

Öresunds redovisade resultat och ställning påverkas i princip uteslutande av IAS 39 Finansiella instrument. Aktierelaterade investeringar redovisas till verkligt värde med värdeförändringar i resultaträkningen. Noterade innehav värderas utifrån köpkurs, där sådan finns noterad. Förändringar i resultaträkningen rubriceras som värdeförändring värdepapper, vilket innebär att det inte görs någon åtskillnad mellan värdeförändring för avyttrade värdepapper och värdeförändring för kvarvarande värdepapper.

 

För värdepapper som innehades såväl vid ingången som vid utgången av perioden, utgörs värdeförändringen av skillnaden i värde mellan dessa tillfällen. För värdepapper som realiserats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan erhållen likvid och värdet vid ingången av perioden. För värdepapper som förvärvats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan värdet vid utgången av perioden och anskaffningsvärdet.

 

Samtliga belopp i denna delårsrapport är angivna i Mkr om ej annat anges och avrundningsdifferenser kan därför förekomma.

 

Denna delårsrapport omfattar moderföretaget och dotterföretaget Ven Capital AB.

 

 

	Moderföretagets röst- och kapitalandel, %
	2006-09-30	2005-12-31
HQ Bank	24,5	23,8
Bilia	20,7	21,6
Acne Jeans	20,7	-

 

Till följd av redovisning i koncernen enligt IFRS redovisar Öresund aktierelaterade investeringar till verkligt värde med värdeförändringar i resultaträkningen (IAS 39). I enlighet med IAS 28 p. 1 redovisas även andelar i intresseföretag på detta sätt. Därigenom görs inte någon konsolidering i enlighet med kapitalandelsmetoden. I moderföretaget redovisas andelarna i intresseföretag enligt ÅRL, vilket innebär anskaffningsvärdemetoden.

 

Öresunds utdelningspolicy innebär att Öresund till sina aktieägare delar ut minst så mycket att företaget inte behöver betala någon bolagsskatt. Investmentföretag är befriade från bolagsskatt så länge lämnad utdelning minst uppgår till summan av; utdelnings­intäkter och andra finansiella intäkter, en schablonintäkt motsvarande 1,5 procent av marknads­värdet av aktierelaterade instrument i värdepappersportföljen vid årets början[7] minskat med finansiella kostnader samt övriga omkostnader.

 

 

 

 

Till aktieägarna distribueras endast årsredovisningen. Övriga rapporter under året kommer att finnas tillgängliga på webbplatserna www.oresund.se  och www.huginonline.se  samt på företagets kontor. Rapporter skickas till de som så önskar.

 

Öresund redovisar aktuellt substansvärde per månadsskiftet den andra arbetsdagen i nästkommande månad. Detta gäller dock ej månad vid kvartalsskifte, då delårsrapport eller bokslutskommuniké i stället lämnas. Substansvärdet skickas till nyhetsbyråer samt till större dagstidningar och presenteras dessutom på Öresunds webbplats, www.oresund.se  samt på www.huginonline.se

 

Stockholm den 10 oktober 2006

 

 

Mats Qviberg

Verkställande direktör

 

 

 

 

Denna delårsrapport har ej varit föremål för granskning av företagets revisorer.