Delårsrapport januari – september 2015
DELÅRSRAPPORT
1 januari – 30 september 2015
Perioden januari - september 2015 i sammandrag
- Nettoomsättningen för perioden januari -september var 111,3 Mkr (112,5)
- Rörelseresultatet för årets första nio månader uppgick till 3,0 Mkr (2,2)
- Resultatet efter skatt uppgick till 1,6 Mkr (0,7)
- Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 6,4 Mkr (4,4)
Tredje kvartalet 2015 i sammandrag
- Nettoomsättningen för perioden juli - september uppgick till 32,0 Mkr (31,6)
- Rörelseresultatet för årets tredje kvartal uppgick till 0,0 Mkr (-0,4)
- Resultatet efter skatt uppgick till -0,4 Mkr (-0,9)
| Kvartalsöversikt | jul - sep 2015 | apr - jun 2015 | jan - mar 2015 | okt - dec 2014 | jul - sep 2014 |
| Nettoomsättning (Mkr) | 32,0 | 41,5 | 37,8 | 38,8 | 31,6 |
| Rörelseresultat (Mkr) | 0,0 | 1,9 | 1,1 | 0,1 | -0,4 |
| Rörelsemarginal (%) | 0,1 | 4,6 | 2,9 | 0,3 | neg |
| Vinst per aktie (kr) | neg | 0,130 | 0,051 | neg | neg |
Kommentar från VD och koncernchef Martin West
Fortsatt lönsamhetsförbättring trots temporärt stagnerad omsättningstillväxt
Under det säsongsmässigt svaga tredje kvartalet omsatte bolaget i paritet med föregående år, 32,0 Mkr (31,6 Mkr), men med klart förbättrad lönsamhet. För årets första nio månader sjönk omsättningen marginellt till 111,3 Mkr (112,5 Mkr) medan rörelseresultatet ökade 37% till 3,0 Mkr (2,2 Mkr). Det är fortsatt stigande effektivitetsvinster i både den svenska och bulgariska verksamheten, från tidigare initierade åtgärder, som leder till en totalt sett lägre kostnadsmassa.
En övervägande del av bolagets fokus fortsätter att ligga på uppstart av nya kundprojekt, speciellt kvalitetssäkring av respektive detaljs produktionsprocess.
Den bulgariska verksamheten fortsätter att utvecklas väl under den nya fabrikschefens ledning. Under inledningen av nästa år kommer den nya organisationen att vara på plats. De rätta förutsättningarna finns då för att möta de kommande årens volymutveckling i fabriken.
Väsentliga händelser under andra kvartalet 2015
Inga väsentliga händelser har inträffat.
Väsentliga händelser efter rapportperiodens utgång
En mindre brand inträffade i en maskincell i företagets fabrik i Ulricehamn. Branden var under kontroll efter några minuter med begränsad maskinskada. Maskinutrustningen var helt återställd efter en vecka varpå produktionsstörningarna därför blev små.
Tre nyanställningar har gjorts i produktionen i Sverige för att klara av de ökade volymerna i närtid som är ett resultat av serieproduktionsstart av nya kundprojekt.
Koncernens resultaträkning i sammandrag
Mkr |
jul - sep 2015 |
jul - sep 2014 | jan - sep 2015 | jan - sep 2014 | Helår 2014 |
| Nettoomsättning | 32,0 | 31,6 | 111,3 | 112,5 | 151,3 |
| Kostnad sålda varor | -29,0 | -29,1 | -98,7 | -100,3 | -134,9 |
| Bruttoresultat | 3,0 | 2,5 | 12,6 | 12,2 | 16,4 |
| Försäljningskostnader | -1,2 | -0,9 | -3,4 | -3,4 | -4,5 |
| Administrationskostnader | -1,9 | -1,9 | -6,4 | -6,4 | -9,2 |
| Övriga rörelseintäkter/kostnader | 0,1 | -0,1 | 0,2 | -0,2 | -0,4 |
| Rörelseresultat | 0,0 | -0,4 | 3,0 | 2,2 | 2,3 |
| Räntekostnader och liknande | -0,4 | -0,5 | -1,5 | -1,6 | -2,2 |
| Resultat efter finansiella poster | -0,4 | -0,9 | 1,5 | 0,6 | 0,1 |
| Skatt | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,2 |
| Periodens resultat | -0,4 | 0,3 | 1,6 | 0,7 | 0,3 |
Koncernens balansräkning i sammandrag
| Mkr | 30 sept 2015 | 30 sept 2014 | 31 dec 2014 |
| TILLGÅNGAR | |||
| Materiella anläggningstillgångar | 28,5 | 29,0 | 29,0 |
| Immateriella anläggningstillgångar | 4,6 | 5,0 | 4.9 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 4,1 | 4,1 | 4,1 |
| Summa anläggningstillgångar | 37,2 | 38,1 | 38,0 |
| Varulager | 25,7 | 21,9 | 21,9 |
| Kortfristiga fordringar | 33,5 | 29,7 | 35.9 |
| Kassa och bank | 1,0 | 0,4 | 0,3 |
| Summa omsättningstillgångar | 60,2 | 52,0 | 58.1 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 97,4 | 90,1 | 96.1 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Aktiekapital | 15,1 | 15,1 | 15,1 |
| Övrigt tillskjutet kapitel | 13,6 | 13,6 | 13,6 |
| Annat eget kapital inkl. årets resultat | -4,8 | -7,2 | -6,8 |
| Summa eget kapital | 23,9 | 21,5 | 21,9 |
| Uppskjutna skatteskulder | 2,9 | 3,0 | 2.9 |
| Räntebärande långfristiga skulder | 17,3 | 14,4 | 17,1 |
| Icke räntebärande. kortfristiga skulder | 27,3 | 25,0 | 23,2 |
| Räntebärande kortfristiga skulder | 26,0 | 26,2 | 31,0 |
| Summa skulder | 73,5 | 68,6 | 74,2 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 97,4 | 90,1 | 96,1 |
| Ställda säkerheter | |||
| Fastighetsinteckningar | 27,2 | 27,2 | 27,2 |
| Företagsinteckningar | 70,2 | 70,2 | 70,2 |
| Övrigt | 26,7 | 26,3 | 30,6 |
| Ansvarsförbindelser | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
Förändring av koncernens egna kapital i sammandrag
| Mkr | jan - sep 2015 | jan - sep 2014 | Helår 2014 |
| Ingående eget kapital | 21,9 | 20,8 | 21,2 |
| Omräkningsdifferenser | 0,4 | 0,0 | 0,4 |
| Periodens resultat | 1,6 | 0,7 | 0,3 |
| Utgående eget kapital | 23,9 | 21,5 | 21,9 |
Koncernens kassaflödesanalyser i sammandrag
Mkr |
jan - sep 2015 | jan - sep 2014 | Helår 2014 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital och investeringar | 3,2 | 3,5 | 5,1 |
| Förändring av rörelsekapital | 3,2 | 0,9 | -7,1 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 6,4 | 4,4 | -2,0 |
| Investeringsverksamhet | -0,9 | -2,7 | -2,8 |
| Kassaflöde efter investeringar | 5,5 | 1,7 | -4,8 |
| Finansieringsverksamheten | -4,8 | -1,7 | 4,7 |
| Periodens kassaflöde | 0,7 | 0,0 | -0,1 |
| Likvida medel vid periodens ingång | 0,3 | 0,4 | 0,4 |
| Likvida medel vid periodens slut | 1,0 | 0,4 | 0,3 |
Per 2015-09-30 fanns ca 8 Mkr i outnyttjade krediter.
Moderbolagets resultaträkning i sammandrag
Mkr |
jul - sep 2015 |
jul - sep 2014 | jan - sep 2015 | jan - sep 2014 | Helår 2014 |
| Nettoomsättning | 28,2 | 30,3 | 98,6 | 109,7 | 143,4 |
| Kostnad sålda varor | -25,4 | -28,2 | -88,3 | -97,8 | -128,8 |
| Bruttoresultat | 2,8 | 2,1 | 10,3 | 11,9 | 14,6 |
| Försäljningskostnader | -1,2 | -0,9 | -3,3 | -3,4 | -4,5 |
| Administrationskostnader | -1,5 | -1,7 | -5,5 | -5,8 | -8,2 |
| Övriga rörelseintäkter/kostnader | 0,3 | -0,1 | 0,1 | -0,2 | 0,0 |
| Rörelseresultat | 0,4 | -0,6 | 2,2 | 2,5 | 1,9 |
| Räntekostnader och liknande | -0,4 | -0,5 | -1,3 | -1,5 | -2,0 |
| Resultat efter finansiella poster | 0,0 | -1,1 | 0,9 | 1,0 | -0,1 |
| Skatt | 0,1 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Periodens resultat | 0,1 | -1,1 | 1,0 | 1,1 | 0,0 |
Moderbolagets balansräkning i sammandrag
| Mkr | 30 sep 2015 | 30 sep 2014 | 31 december 2014 |
| TILLGÅNGAR | |||
| Materiella anläggningstillgångar | 24,9 | 25,1 | 25,1 |
| Immateriella anläggningstillgångar | 1,8 | 2,1 | 2,1 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 12,4 | 12,4 | 12,4 |
| Summa anläggningstillgångar | 39,1 | 39,6 | 39,6 |
| Varulager | 22,3 | 19,1 | 18,0 |
| Kortfristiga fordringar | 30,2 | 28,1 | 31,6 |
| Fordringar koncernbolag | 0,0 | 0,5 | |
| Kassa och bank | 0,1 | 0,1 | 0,0 |
| Summa omsättningstillgångar | 52,6 | 47,3 | 50,1 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 91,7 | 86,9 | 89,7 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Bundet eget kapital | 26,2 | 26,6 | 26,5 |
| Fritt eget kapital | -5,7 | -6,3 | -6,9 |
| Summa eget kapital | 20,5 | 20,3 | 19,6 |
| Uppskjutna skatteskulder | 2,9 | 3,0 | 2,9 |
| Räntebärande långfristiga skulder | 14,8 | 11,5 | 14,3 |
| Icke räntebärande kortfristiga skulder | 27,2 | 24,9 | 22,9 |
| Skulder koncernbolag | 1,3 | 1,9 | 0,0 |
| Räntebärande kortfristiga skulder | 25,0 | 25,3 | 30,0 |
| Summa skulder | 71,2 | 66,6 | 70,1 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 93,7 | 86,9 | 89,7 |
Koncernens nyckeltal i sammandrag
| jan - sep 2015 |
jan - sep 2014 |
Helår 2014 |
|
| Rörelseresultat, Mkr | 3,0 | 2,2 | 2,3 |
| Rörelsemarginal, totalt % | 2,7 | 2,0 | 1,5 |
| Resultat efter finansiella poster, Mkr | 1,5 | 0,6 | 0,1 |
| Vinstmarginal, % | 1,4 | 0,5 | 0,1 |
| Avkastning på operativt kapital, % | 3,6 | 2,8 | 2,9 |
| Avkastning på eget kapital, % | 5,1 | 2,2 | 0,5 |
| Soliditet, % | 25 | 24 | 23 |
| Resultat per aktie, kr | 0,148 | 0,065 | 0,028 |
| Eget kapital per aktie, kr | 2,2 | 2,0 | 2,0 |
| Antal anställda | 119 | 122 | 120 |
| Antal aktier vid slutet av perioden | 10 802 202 | 10 802 202 | 10 802 202 |
| Genomsnittligt antal aktier under perioden | 10 802 202 | 79 396 187 | 61 842 609 |
| Definitioner | |
| RörelsemarginalRörelseresultat i förhållande till nettoomsättningVinstmarginalResultat efter finansiella poster i förhållande till nettoomsättningOperativt kapitalBalansomslutning minskad med likvida medel i form av kassa, bank och övriga finansiella tillgångar samt icke räntebärande skulder, beräknat som årsgenomsnitt | Avkastning på operativt kapitalRörelseresultat i förhållande till genomsnittligt operativt kapitalAvkastning på eget kapitalResultat efter finansiella poster med avdrag för 22% schablonskatt i förhållande till genomsnittligt eget kapitalSoliditetEget kapital i förhållande till balansomslutningenEget kapital per aktieEget kapital dividerat med antal aktier |
Redovisningsprinciper Koncern
Delårsrapporten har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554) och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Kommande rapporter
Bokslutsrapport för 2015 kommer att publiceras den 1 mars 2016. Kompletterande information avseende koncernen finns på Precomp Solutions ABs hemsida www.precomp.com.
Ulricehamn den 10 november 2015
Precomp Solutions AB (publ)
Styrelsen
Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer.
Certified Adviser: Consensus Asset Management AB
Martin West
Taggar: