Så påverkas din privatekonomi av den rekordhöga skatten på ISK

Den 23 november blev det klart att skatten på Investeringssparkonton (ISK) för år 2024 blir rekordhöga 1,086 procent. För sparare som har en halv miljon kronor på ISK beskattas med 5 430 kronor under 2024. Det är en ökning med drygt 1 000 kronor från dagens nivåer. – Nu står det klart att de cirka 3,5 miljoner svenskar som har ISK måste betala betydligt mer för sina hårt intjänade slantar, säger Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar.

Länsförsäkringar har räknat på hur mycket sparare med pengar på ISK påverkas av den nya skatten som baseras på Riksgäldens beslut att fastställa statslåneräntan till 2,62 procent. Enligt befintliga regler innebär den nya statslåneräntan att skatten på ISK höjs från 0,882 procent år 2023 till 1,086 procent nästa år. Sparare som har en halv miljon kronor på ISK kommer att beskattas med 5 430 kronor under 2024. Det är en ökning med 1 020 kronor från dagens nivåer och 3 555 kronor jämfört med 2022 års nivåer.

– Det är såklart surt för många sparare att behöva betala betydligt mer för sina hårt intjänade slantar. Det här läggs ovanpå alla andra utgifter som också ökat markant under de senaste åren. Höjningen av skatten sänker incitamenten till att vara flitig och spara, vilket såklart är problematiskt utifrån ett långsiktigt privatekonomiskt perspektiv, säger Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar.

– Samtidigt är det värt att påpeka att ISK fortfarande är en mycket attraktiv sparform, trots skattehöjningen, genom att det är så enkelt att byta placeringar, sätta in och ta ut pengar samt deklarera. Bara det faktum att man med ett ISK slipper ta upp försäljningar i deklarationen underlättar sparandet i praktisk mening, säger Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar.

Så hög blir ISK-skatten vid olika sparbelopp

När är ISK lönsamt?
En enkel tumregel för när det är lönsamt att ha ett ISK är att årsavkastningen på det sparade kapitalet bör vara högre än statslåneräntan plus en procentenhet. Med den nya statslåneränta som gäller för ISK-skatten 2024 behöver avkastningen vara högre än 3,62 procent.

– Pengarna man har på börsen bör ha en lång sparhorisont, och över tid har börsen haft en bra avkastning som vida överstigit den riskfria långa marknadsräntan pus en procentenhet. Under de senaste 20 åren har börsen gett en genomsnittlig årlig avkastning på cirka nio procent exklusive aktieutdelningar. Den som sitter still i båten kommer således vara vinnare med pengarna på börsen trots den högre ISK-skatten, säger Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar.

Fakta om ISK

Sparformen ISK infördes 2012 med avsikt att förenkla sparandet i aktier och fonder för privatpersoner. Sparare betalar en årlig skatt på det sammanlagda värdet av tillgångarna på kontot, oavsett hur mycket som handlas.

Fakta om skatt på ISK

Skattenivån på ISK för nästkommande år baseras på statslåneräntan den 30 november innevarande år. Statslåneräntan som sattes den 23 november 2023 gäller för perioden mellan 24 och 30 november 2023. Skatten beräknas från en formel där man tar statslåneräntan och lägger till 1 procentenhet. Skatten uppgår sedan till 30 procent av det. Det kan jämföras med aktie- och fondkonton där man betalar 30 procent på vinsten.

Fakta om Statslåneräntan
Statslåneräntan sätts utifrån statens genomsnittliga ränta för långsiktiga lån. Den räknas ut genom den genomsnittliga marknadsräntan på statsobligationer med en återstående löptid på minst fem år och ett emitterat värde på över 20 miljarder kronor. Statslåneräntan ska avspegla den riskfria långa marknadsräntan.

Källa: Riksgälden

För ytterligare information kontakta:
Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar. Tel. 073 – 968 30 44 Stefan.Westerberg@lansforsakringar.se

Länsförsäkringars pressjour, telefon 08–588 418 50, press@lansforsakringar.se