Uträkning: Sparformen som vinner över ISK
Enligt en uträkning Länsförsäkringar gjort slår den så kallade löneväxlingen ISK för ett långsiktigt sparande. Uträkningen visar att en låg beskattning och uppskjuten inkomstskatt är värda tiotusentals kronor för den som kan löneväxla. Nackdelen är att sparformen främst passar höginkomsttagare.
- Förlorarna under nästa år är låg- och medelinkomsttagare som får höjd skatt på sitt sparande i ISK, säger Trifa Chireh pensionsekonom på Länsförsäkringar och pekar på att skatten på kapitalet i ISK nästa år landar på 0,88 procent.
För ett riktigt långt pensionssparande under 35 år skiljer det cirka 600 000 kronor mellan sparformerna löneväxling och ISK, för den som sparar två tusenlappar i månaden brutto. Även vid en kortare sparhorisont på 10 år är skillnaden stor. Här får den som löneväxlar 69 000 kronor mer än vid sparande på ISK. Efter 20 års sparande är skillnaden hela 195 000 kronor.
-Löneväxling innebär att man avstår delar av sin lön för att i stället lägga den på sin tjänstepension. Det kan vara ett riktigt bra pensionssparande på sikt för den som tjänar över 50 000 kronor med en låg beskattning och en uppskjuten skatt vilket innebär att skatten som skulle ha dragits på lönen i stället investeras i din framtida pension, säger Trifa Chireh.
Så stora är skillnaderna mellan de olika sparformerna (efter skatt)
| Sparform | Värde efter 10 år | Värde efter 20 år | Värde efter 35 år |
| Löneväxling, efter skatt | 250 000 kr | 647 000 kr | 1 627 000 kr |
| Löneväxling, brutto | 369 000 kr | 924 000 kr | 2 324 000 kr |
| ISK | 189 000 kr | 452 000 kr | 1 056 000 kr |
Så har vi räknat: Löneavdrag 2000 kr/mån brutto vid löneväxling, sparande i ISK 1 135 kr/mån netto. Förutsättning: Årlig avkastning efter avgifter är 5 procent. Vi har räknat med en kommunalskatt på 30 %. För att få möjlighet att löneväxla måste du ha en lön på cirka 50 000 kronor.
Källa; Länsförsäkringar.
Fakta om löneväxling
Löneväxling innebär att du byter en del av din lön mot pension. För att löneväxla bör du ha en månadslön på minst 50 000 kronor (2023). Om din lön är lägre än så minskar du din allmänna pension, sjukpenning, föräldrapenning och andra socialförsäkringsförmåner. Eftersom inkomstskatt dras på pengarna först när du tar ut dem har du en större summa pengar som kan ge avkastning med åren. Dessutom skjuter många arbetsgivare till cirka 6% extra till den summa du väljer att löneväxla. Anledningen till att de kan göra det är att den särskilda löneskatten på pensionspremier är lägre än arbetsgivaravgiften på utbetald lön. Kapitalet som du löneväxlar är låst till dess att du går i pension.
För ytterligare information kontakta:
Trifa Chireh, pensionsekonom på Länsförsäkringar. Tel. 073–094 28 52
Länsförsäkringars pressjour. Tel. 08–588 41 850
Länsförsäkringsgruppen består av 23 lokala och kundägda länsförsäkringsbolag och det gemensamt ägda Länsförsäkringar AB. Genom sitt lokala länsförsäkringsbolag får kunderna ett helhetserbjudande inom bank, försäkring och pension. Genom Agria Djurförsäkring erbjuder vi djur- och grödaförsäkring, genom Länsförsäkringar Fastighetsförmedling helhetslösningar för en trygg bostadsaffär och genom Wasa Kredit finansieringstjänster som leasing, avbetalning och lån.
